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一、    要览

总股本：25640万股

可流通股本：7000万股

本次上市流通股本：6300万股

股票简称：福日股份

股票代码：600203

上市地点：上海证券交易所

上市时间：1999年5月14日

登记机构：上海证券中央登记结算公司

上市推荐人：国泰证券有限公司

            中国东方信托投资公司

二、    绪言

本上市公告书依照《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号〈上市公告书的内容与格式（试行）〉》和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有关证券管理有法规、规定而编制，指在向社会公众披露本公司和本次股票上市的基本情况及相关资料。

福建福日电子股份有限公司（以下简称“本公司”）是经福建省人民政府政体股[1998]09号文批准，由福建福日集团公司作为独家发起人，按照产供销一体化的原则进行资产重组，以其部分优质资产、土地使用权及其对福建日立电视机有限公司、福建福强精密印制线路板有限公司和福建福顺微电子有限公司所拥有权益作为投资，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]41号文批准，本公司已于1999年4月19日成功地向社会公众公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股700万股，经上海证券交易所上证上字[1999]26号《上市通知书》批准，本公司6300万股社会公众股将于1999年5月14日（星期五）在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“福日股份”，股票代码为“600203”。根据国家有关规定，配售给证券投资基金的700万股自本次上市流通股上市之日起2个月后可以上市流通。

本公司招股书概要已刊登在1999年4月15日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上，距本公告公布的时间不足六个月，依规定对在招股说明书已公布的内容在此不再重复，本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公告书未涉及的有关内容，敬请查阅本公司的招股说明书概要。

本公司董事会全体成员已批准本上市公告书，确认其中不存在重大遗漏和误导师，并对其真实性，准确性、完整性负个别的和连带的责任。

三、    公司概况

1、    基本情况

公司名称（中文）：福建福日电子股份有限公司

公司名称（英文）：FUJIAN  FURI  ELECTRONICS  CO., LTD

发行人住所：福建省福州市五一北路169号

法定代表人：李运武

注册资本金：25640万元

公司成立日期：1999年5月7日

经营范围：电视机、多媒体电子信息产品、电子计算机终端显示器及配件、电子产品及通讯设备、视听器材、电子元器件。

所属行业：电子信息

联系电话：0591-3318998

传真：0591-3319978

联系人：许守岱、温春旺、张以新、吴瑞阳、王佐

2、    历史沿革：

    本公司是经福建省人民政府闽政体股[1998]09号文批准，由福建福日集团公司作为独家发起人，按照产、供、销一体化的原则进行资产重组，以其部分优质资产、土地使用权及其对福建日立电视机有限公司、福建福强精密印制线路板有限公司和福建福顺微电子有限公司拥有的权益作为投资，以募集方式设立的股份有限公司。    经福建省资产评估中心事务所“闽资[98]物评字第07号”文，并经财政部“财国字[1998]359号”文确认和“财评字[1999]112号”文延续评估结果有效期，截止1997年12月31日，本公司的资产净值为28676.58万元经福建省国有资产管理局以闽国资工[1998]072号批准，按1：0.65的比例折为国家股18640万股，暂委托福日集团公司持有。    经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]41号文批准，本公司已于1999年4月19日，通过上海证券交易所股票交易系统成功地向社会公众公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股6300万股，向证券投资基金配售了每股面值1.00元的人民币普通股700万股，共计向社会公开发行7000万股，每股发行价格3.81元。本次发行后，公司总股本25640万股，其中发起人股18640万股，社会公众股7000万股。    本公司创立大会暨第一届股东大会已于1999年5月3日在福州召开，1999年5月7日在福建省工商行政管理局注册登记，注册号为3500001002031，注册资本为25640万元。

四、    股票发行及承销

1．    本次公开发行

发行数量：7000万股。其中公开发行6300万股，向基金配售700万股，本次上市流

          通6300万股。

发行价格：3.81元/股

发行市盈率：16.8倍

股票面值：每股一元人民币

发行日期：1999年4月19日

发行方式：上网定价

中签率：0.17783389%

有效申购户数：1163517户

1000股以上户数：57402户

发行费用总额：1200万元

每股发行费用：0.17元

实际募集资金总额：25470万元

2．    股票承销

本次发行的6300万A股股票全部被符合国家法律、法规规定的投资者认购，按规定向证券投资基金配售的700万股也已配售完毕，承销团无余额包销。

3．    验资报告

闽华兴所（1999）股验字第08号

福建福日电子股份有限公司筹委会：

我们接受委托，对贵公司（筹）截至1999年4月23日止实收资本及相关资产和负债的真实性、合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号棗验资》的要求，实施了必要的审验程序。福建福日电子股份有限公司（筹）的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号棗验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。

福建福日电子股份有限公司（筹）申请注册股本为人民币256，400，000元，根据我们的审验，截至1999年4月23日止，已收到各股东投入资本人民币541，465，800元，其中发起人投入的资本为人民币286，765，800元，向社会募集的资本为人民币254，700，000元。投入的资本中包括股本人民币256，400，000元，资本公积人民币285，065，800元。至此，福建福日电子股份有限公司（筹）各股东已按规定缴足股本。

附件：1、投入股本明细表

2、    验资事项说明

3、    银行出具的企业入资凭证（复印件）

4、    验资机构法人营业执照（复印件）

福建华兴会计师事务所                        中国注册会计师：刘久芳

                                            中国注册会计师：刘延东

     中国  福州                                   一九九九年五月三日

根据福建华兴会计师事务所的验证结果，本次发行实际募集资金254700000元已于1999年4月23日通过主承销商江苏证券有限责任公司汇入本公司在工行福州市五一支行的帐户，帐户号为：21146112863。

五、    董、监事及高级管理人员简历及持股情况

（一）    董事、监事及高级管理人员简历

1、    董事

李运武先生，公司董事长。现年40岁，大专学历，历任福建光学仪器厂副厂长、厂长、福光光学仪器公司总经理、福建省电子工业厅经济管理与国有资产监督处（审计室）处长。现任福建光学电子集团董事长、福建福日集团公司副总经理。

王建军先生，公司副董事长兼总裁。现年45岁，本科学历，高级经济师，历任福建半导体器件厂车间副主任、主任、书记、劳工科长、人事科长、销售部经理、厂长助理，福日集团贸易公司总经理，福建福日集团公司副总经理、总经理。曾先后荣获“1994年度福建省重点企业生产经营优秀经理”、“第四届全国优秀青年企业家”等荣誉称号。

     薛中文先生，现年39岁，本科学历，政工师。历任福建日立电视机有限公司团委书记、党支部书记，福建福日集装箱货运公司总经理兼书记，福建福日储运有限公司总经理。现任福建福日集团公司副总经理。曾先后荣获“福建省五一劳动奖章”、“福建省青年优秀企业家”，“福州市劳动模范”等荣誉称号。

林贡瑞先生，公司党委书记。现年54岁，本科学历，高级工程师。历任江西省化工石油机械厂技术干部，福建省电子技术研究所干部、技术科科长，福建省南平市副市长、市政府党组成员福建福日集团公司副总经理，福建日立电视机有限公司副董事长、总经理兼党委书记。

赖明东先生，公司副总裁。现年47年，大专学历。历任福建省军区直属党组成员、福建省机械厅供销公司办公室副主任、基建办主任，福州市鼓楼区人民政府统建办副主任、区房地产开发公司副总经理，福州福胜房地产开发公司董事、副总经理，福建福日集团公司副总经理，福建日立电视机有限公司董事。

杨立胜先生，现年48岁，硕士研究生，高级工程师，历任福建闽芗电子厂副厂长、厂长兼党委书记，福建福强精密印制线路板有限公司总经理。现任福建日立电视机有限公司副总经理兼党委书记。

黄金定先生，现年54岁，本科学历。工程师。历任福建半导体器件厂生产科长、车间主任、副厂长，福建百灵教育电脑公司总经理。现任福建福顺微电子有限公司副总经理。

2、    监事

许兴国先生，公司监事会主席。现年50岁，中专学历。政工师，历任中国人民解放军空军四平2509部队副指导员，福建电子设备厂党支部书记，福建日立电视机有限公司党支部书记，福建福日集团公司党委副书记、工会主席。现任福建日立电视机有限公司党委副书记、工会主席，福建福日电子股份有限公司党委副书记。

丛东民先生，现年44岁，大专学历。政工师。历任福建半导体器件厂车间副主任、主任、党支部书记、厂工会副主席、主席、厂党委副书记、副厂长、党委书记兼副厂长。现任福日半导体器件厂党委书记兼副厂长、工会主席。

张石夫先生，现年56岁，本科学历，高级工程师。历任福建永安农机修造厂、福建电子设备厂技术干部。现任福建日立电视机有限公司技术部部长。

李震先生，现年36岁，大专学历。会计师。历任福建光电设备公司会计、主办会计，福建省电子工业厅经济管理与国有资产监督处（审计室）副主任科员、主任科员。

吴小英女士，现年41岁，中专学历。现任福建日立电视机有限公司工会副主席兼女工委主席。

3、    其他高级管理人员

邓鸣先生，公司副总裁。男，现年52岁，本科学历，高级工程师。历任福建日立电视机有限公司规划室副主任、生产技术科科长，福建福日集团公司规划部主任、总经理助理、副总经理。

许守岱先生，公司财务总监。现年43岁，大专学历。高级会计师。历任福建省第一建筑工程公司直属工程队主办会计、公司财务处副处长、处长、公司副总会计师、总会计师，政协三明市第六届委员会委员，福建福日集团公司总会计师。

温春旺先生，公司董事会秘书。现年35岁，大专学历。助理工程师。历任福建日立电视机有限公司团委书记，福建福日集团公司规划部主任，福州福日电子技术开发有限公司总经理。

（二）    持股情况

截止本上市公告书签署之日，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。

六、    公司设立

    1、本公司于1999年5月3日召开公司创立大会暨首届股东大会，宣告公司成立。会议审议通过了公司本次向社会公开发行的7000万股社会公众股（包括向证券投资基金配售的700万股）在上海证券交易所上市的决议。

    2、公司注册资本：25640万元

    3、公司注册时间：1999年5月7日

4、    公司注册地点：福建省福州市五一北路169号

5、    公司法定代表人：李运武

6、    营业执照注册号码：3500001002031

七、    关联企业及关联交易

（一）    关联企业

    公司的控股母公司福建福日集团公司系公司的独家发起人，公司设立后，福建福日集团公司拥有其72.7%的股权。为绝对控股。

福建日立电视机有限公司，主营业务为生产黑白、彩色电视机等电子产品，注册资本为7260万元人民币，公司拥有其50%股权。

福建福强精密印制线路板有限公司，主营业务为生产精密印制线路板，注册资本为4600万元人民币，公司拥有其50%股权。

福建福顺微电子有限公司，主营业务为生产半导体分立器件、集成电路等，注册资本350万元人民币，公司拥有其30%股权。

公司的关联方还包括另三家联营企业及福建福日集团公司的其他四家全资子公司、三家参控股公司。

公司与其控股母公司福建福日集团公司订立了《资产重组协议》、《综合服务协议》、《商标使用许可协议》、《租赁合同》以及关于兼并的《协议书》；

公司与其控股子公司福建日立电视机有限公司订立《经销协议》、《商标使用许可协议》；

公司与其参股公司福建福顺微电子有限公司订立《租赁协议》。

以上公司与其关联企业订立的协议（具体内容详见《重要合同及重大诉讼事项》部分），内容和形式均合法有效，协议中约定的双方权利、义务是对等的，不存在损害公司及其中、小股东利益的条款。

（二）    公司关联交易的金额详见公司财务报表附注。

福日集团作为本公司的绝对控股股东，已向本公司承诺将严格按照《公司法》及有关法律、法规规定，维护全体股东的合法权益，不干预本公司的决策或利用控股地位作出有损于其他中、小股东合法权益的行为。

股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不参与投票表决。

八、    股本结构及大股东持股情况

1、    本次上市后公司总股本为25640万股，股本结构如下：

股份类别    股数（万股）    占总股本的比例（%）    持有人

国家股    18640    72.70    委托福日集团持有

可流通股份    7000    27.30

其中：社会公众股    6300    24.57    社会公众

      基金持有    700    2.73    证券投资基金

总股本    25640    100.00

2、    本公司前十名股东持股数及比例

股东名称    持股数量（万股）    占总股本比例（%）

福建福日集团公司    18640    72.70

兴华证券投资基金    87.5    0.34

金泰证券投资基金    87.5    0.34

泰和证券投资基金    87.5    0.34

同益证券投资基金    87.5    0.34

普惠证券投资基金    87.5    0.34

开元证券投资基金    87.5    0.34

安信证券投资基金    87.5    0.34

裕阳证券投资基金    87.5    0.34

李一飞    0.2    0.001

九、    公司财务会计资料

（一）    审计报告

闽华兴所（1999）股审字31号

福建福日电子股份有限公司筹委会：

我们接受委托，审计了贵公司（筹）1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日资产负债表及合并资产负债表、1996年度、1997年度、1998年度的利润表及合并利润表。这些会计报表由贵公司（筹）负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司（筹）的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司（筹）1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日的财务状况和1996年度、1997年度、1998年度的经营成果。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

福建华兴会计师事务所    中国注册会计师：刘久芳

    中国注册会计师：童益恭

中国    福州    一九九九年三月二十九日

（二）    会计报表（见附表）

（三）    合并会计报表注释

1、    公司概况

    福建福日电子股份有限公司是经福建省人民政府闽政体股（1998）09号文批准由福建福日集团公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。福日集团公司目前已形成以“福日”牌彩电为龙头，家用电器为生产主体，集科研、生产、流通、服务为一体，拥有多家全资子公司和参、控股公司，技、工、贸相结合的外向型经济实体。

2、    会计报表的编制基准与方法

    1996年至1998年福日集团公司执行《工业企业会计制度》。本公司以福日集团公司的实际发生数为基础，对按照资产重组方案所确定的进入股份公司的资产、负债与股东等依据《股份有限公司会计制度》的规定重新编制而成。

3、    主要会计政策

（1）    会计制度：本公司执行财政部《股份有限公司会计制度》；福建日立电视机有

限公司执行《外商投资企业会计制度》，在合并报表时已按《股份有限公司会计制度》进行调整。

（2）    会计年度：公历一月一日至十二月三十一日。

（3）    记帐本位币：以人民币为记帐本位币。

（4）    记帐原则和计价基础：按权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，以历史

成本法为计价基础。

（5）    外币折算：对所发生的外币业务，按业务发生当日的市场汇率入帐，期末外币

帐户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。

    （6）合并报表：按财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2号补充规定进行。

合并报表范围：

并表子公司    企业性质    注册资本    占股权比例    经营范围    备注

福建日立电视    合资企业    72，600，000    50%    生产黑白、彩色电   拥有实际经营

机有限公司              视机、摄像机及子调谐器    管理及控制权

    （7）坏帐损失：对坏帐损失采用备抵法进行核算。其中；母公司按年末应由帐款余额的3%计提坏帐准备；福日电视机有限公司按年末应收帐款余额的5%计提坏帐准备。

（8）存货计价：存货取得采用实际成本计价，存货发出采用以下方法计价：外购商品采用分批确认法；原材料按移动加权平均法；生产成本中费用分配按工时费用率；低值易耗品采用一次性摊销。根据福建日立电视机有限公司董事会决议，福日公司产成品核算方法从1998年1月1日起由原来的先进先出法改为后进先出法，由此平均每台彩电销售成本降低5%左右。

本公司不计提存货跌价准备

（9）短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到的利息或应分回的利润确认。本公司不计提短期投资跌价准备。

（10）长期投资核算方法：长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐，股权投资比例占20%以下的按成本法核算，占20%以上的按权益法核算，其中投资比例占50%以上的进行报表合并。本公司不计提长期投资减值准备。

（11）固定资产及其折旧：公司拥有的使用年限在一年以上，单价2000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧，残值率为5%，固定资产折旧年限及折旧率如下：

类别    按旧年限（年）    年折旧率（%）

    母公司    子公司    母公司    子公司

房屋及建筑物    30    14    3.17    7

运输工具    6    5    15.83    15

仪器设备    7    5    13.57    15

生活及管理设施    5    3    19    20

（12）在建工程：按实际发生的支出计入工程成本，在建工程在工程办理竣工决算手续或实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交付使用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。

（13）无形资产：按实际成本计价。其中土地使用权从取得之日起按50年进行摊销。

（14）长期待摊费用：按实际成本计价。其中广告费用按两年期限逐月摊销。

（15）其他长期资产：按实际成本计价。其中模具按产量法摊销，其他按使用年限进行摊销。

（16）收入确认原则；商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收的实现。

（17）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

4、主要税项：

（1）增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。

（2）营业税：按应交税收入5%计算交纳。

（3）城建税、基础设施附加费和教育费附加分别按照应交增值税和营业税的7%、5%、4%交纳。

（4）社会事业发展费：按销售收入的1‰交纳。根据福建省对外经济贸易委员会闽外经贸（1998）资办字009号文件，福建日立电视机有限公司社会事业发展费从1998年9月份起免征。

（5）防洪费：按销售收入的0.7‰交纳。福日电视机有限公司按工业产值1‰计提。

（6）房产税：按房产原值减除25%后的净值的1.2%（年）交纳。

（7）企业所得税；按33%所得税率。根据福建省财政厅闽财工（1997）140号文规定，福日集团公司1996、1997、1998年所得税全额返还，实际税负为零。

福建日立电视机有限公司经批准确认为高科技中外合资企业，按所得税率24%计征所得税。

根据福建省人民政府闽政（1998）文259号规定，股份公司上市后所得税按33%上缴后，由财政返还18%，实际税负为15%。

5、利润分配：

根据《公司法》和公司章程规定税后利润按下列顺序进行分配：

（1）    弥补以前年度亏损

（2）    提取法定公积金10%

（3）    提取法定公益金5-10%

（4）    提取任意公积金

（5）    分配股利

6、会计报表主要项目注释：

（1）    倾向资金

项目                                       1998.12.31

现金    2671.28

银行存款     人民币    75743610.68

             美元    371701.92

            （折人民币    3077208.69）

             日元    2273845.00

            （折人民币    163077.89）

    其他倾向资金  信托存款    13000000.00

             （其中：福建华兴信托投资公司    10000000.00

                     福建省信托咨询公司    3000000.00

             保证金存款  美元    1466552.99

                    （折人民币    12141152.24）

                     日元    2258632.00

                   （折人民币    161986.83

合计                                           104289707.61

（2）    短期投资

项目   1998.12.31

债券投资      30000000.00

系委托福建华兴财政证券公司购买97（3）国库券，本公司获取固定回报。

（3）    应收帐款

帐龄分析如下：

                         1998．12．31

帐龄              金额                   比例

一年以内    211066391.44    78.26%

一至二年    53224571.64    19.74%

二至三年    4342123.34    1.60%

三年以上    1083866.05    0.40%

合计       269716952.47    100%

本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。其中三年以上的应收帐款公司认为可以收回。

（4）    预付帐款

帐龄分析如下：

                         1998．12．31

帐龄              金额                   比例

一年以内    65933160.02    72.48%

一至二年    19017034.82    20.91%

二至三年    5700200.00    6.26%

三年以上    315396.24    0.35%

合计       90965791.08    100%

B 其中大额应收款项：

                                       金额         欠款内容

闽东电机股份有限公司    15000000.00       垫付材料款

福建福强精密印制线路板有限公司    12800240.00     垫付材料款

福腾建设发展公司    10400000.00     预付基建款

福州台板厂    9437175.06     垫付材料款

福日电子技术开发有限公司    6440000.00     代垫款

永林广告公司    5500000.00     预付广告费

福建福日电视配件有限公司    5187500.00     代垫材料款

福建福日房地产开发有限公司    3693924.00     预付基建款

福州市人寿保险公司    1550250.00     简易人身保险

日立制作所    1512554.94     代垫材料款

机加科    1171225.06     材料款

福州集装箱货运公司    1093340.09     托运费

本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。期末余额比其实余额增加59.69%，系因为代垫款增加。

（6）存货

项目                1998.12.31

产成品    226095190.55

材料    134163361.99

在制品    28187715.93

合计    388446268.47

（7）待摊费用

项目                期初数    本期发生数  本期摊销数     期末数

模具    23273197.74    5173241.65    4588765.72    23857673.67

MAS软件    80885.27        80885.27

增值税期初进项    2355276.41        2324545.87    30730.54

合计    25709359.42    5173241.65    6994196.86    23888404.21

（8）长期股权投资

被投资单位名称                   投资期限  投资金额投资比例累计权益增减额

福建福强精密印制线路板有限公司    15年    23000000.00    50%    3964004.04

福建福得利电子通讯联合公司    15年    725000.00    42.5%    -952800.45

福建福顺微电子有限公司    12年    1050000.00    30%    686104.71

福建日立电视配件有限公司    15年    3750000.00    25%    5648219.51

福建日立家技有限公司     15年    10000000.00    10%

合计        38525000.00    100%    9345527.81

（9）固定资产及累计折旧

固定资产原值

类别           期初余额      本期增加        本期减少       期末余额

房屋建筑物    40944858.38            40944858.38

仪器设备    116904922.97    3325304.25    162740.96    120067486.26

运输工具    8589491.13    723418.00    351788.57    8961120.56

管理用具    7834466.94    911257.17    1034968.47    7710755.64

合计    174273739.42    4959979.42    1549498.00    177684220.84

累计折旧

类别           期初余额      本期增加        本期减少       期末余额

房屋建筑物    6642015.11    1840630.77        8482645.88

仪器设备    72049390.29    15329873.02    150196.81    87229066.50

运输工具    5330324.81    782942.44    281181.47    5832085.78

管理用具    6575927.91    393364.48    911787.19    6057505.20

合计    90597658.12    18346810.71    1343165.47    107601303.36

固定资产净值    83676081.30    4757042.56    18350206.38    70082917.48

（10）在建工程

在建工程             年初数         本期增加  本期减少   期末余额

206出口生产基地   58605780.16      3817118.91            62422899.07

其中206出口生产基地资本化利息：

96年为5308246.23元（福州市工行一营续贷5000万元，利率9.24%）。

97年为4252007.86元（福州市工行一营续贷5000万元，利率8.82%）。

98年无资本化利息因一期工程（主要是基础设施）已完工，二期尚未动工。

（11）元形资产

项目         期初数    本期增加  本期摊销     期末余额

土地使用权  20201200.00         426200.00     19775000.00

（12）长期待摊费用

项目        期初数   本期增加      本期摊销    期末余额

广告费              35902951.74   6016071.84  29886879.90

以上广告费系福日电视机有限公司发生数，按两年期限逐月摊销。

（13）其他长期资产

项目       期初数   本期发生    本期摊销     期末余额

模具    160130.62        160130.62

其他    242500.00    30000.00    212500.00

合计    402630.62    30000.00    372630.62

(14)t知期借款

借款单位           金额           借款期限     利率       借款条件  备注

福州市中行    40000000.00    98.8.27-99.6.27    6.0225‰    担保

福州市工行一营    10000000.00    98.7.14-99.6.15    6.3525‰    担保

中国进出口银行    300000000.00    98.5-99.5    7.35‰    担保

福建兴业银行    35000000.00    98.2.27-99.2.27    7.92‰    抵押兼担保    （1）

    25000000.00    98.3.16-99.3.16    7.92‰    抵押兼担保    （2）

    33000000.00    98.4.17-99.4.17    7.26‰    抵押兼担保    （3）

    10000000.00    98.4.28-99.4.28    7.26‰    抵押兼担保    （4）

    10000000.00    98.5.19-99.5.19    7.26‰    抵押兼担保    （5）

    17000000.00    98.12.7-99.12.7    5.8575‰    抵押兼担保    （6）

建行福州市分行    20000000.00    98.4.1-99.3.31    8.712‰    担保

合计    500000000.00

上述（1）、（2）系以福日公司机器设备作抵押；（3）系以福日公司产成品作抵押；（4）、（5）、（6）以福日公司房屋及土地使用权作抵押。

（15）应付帐款期末余额90811669.60元，其中无持有本公司5%以上股份的股东单位的应付款。

（16）未交税金

项目    1998.12.31

增值税    8014449.93

企业所得税    6406506.13

城建税    40803.08

个人所得税    19178.33

营业税    148433.53

房产税    37177.08

其他附加税    960617.38

合计    15627165.46

以上均为本公司正常欠税。

（17）其他未交款

项目    1998.12.31

教育费附加    24983.85

基础设施附加费    34148.49

社会事业发展费    277242.32

防洪费    364250.83

合计    700625.49

以上均为本公司正常欠费。

(18)其他应付款期末余额46359926.47元，其中无持有本公司5%以上股份的股东单位的应付款。

列示其中大额应付款项    1998.12.31    内容

福建省财政厅    22383498.01    周转金等

福州海关    8449852.08    预提关税

省电子工业厅    6593950.11    电子发展基金

各厂家贴现    3109631.13    已贴现款

马尾空调设备公司    1000000.00    应付代垫款

（19）预提费用期末余额12320.36元，系预提场地使用费（租金）。

（20）应付股利期末余额50180816.96元，系根据福建省国有资产管理局闽国资工（1999）025号文精神，福日电子股份有限公司（筹）1998年度实现的净利润分配给国有股持有者棗福建福日集团公司，1999年1月1日至公司正式成立日之前的净利润由新老股东共享。

（21）主营业务收

项目    1998年度    1997年度    1996年度

小屏幕彩电    386476986.86    747558935.12    1481411189.79

大屏幕彩电    486477592.86    261903155.81    199974181.00

合计    872954579.72    1009462090.93    1681385370.79

主营业务收入中：（1）小屏幕彩电销售收入比上年下降48.3%，系由于市场竞争加剧，销售价格、销量下降；（2）大屏幕彩电销售收入比去年上升85.75%，系公司调整了产品结构，重点开拓了大屏幕彩电市场。

（22）其他业务利润

项目    1998年度    1997年度    1996年度

材料让售    -237257.55    97186.26

租金收入    3772153.85    1417648.85

维修收入    99654.58        1839212.70

联营收入    4188.03    5708520.00

技术转让收入        10108597.00

模具加工收入    237498.37

合计    3876237.28    17331952.11    1839212.70

（23）财务费用

项目    1998年度    1997年度    1996年度

利息    33368853.89    34562903.97    49499884.85

汇兑损益    894663.81    -694946.67    -17923373.28

手续费    1719349.40    2346564.08    1328526.81

合计    35982867.10    36214521.38    32905038.38

（24）投资收益

项目    1998年度    1997年度    1996年度    备注

债券投资收益    2961880.00    1500000.00    1549719.69

股权投资收益    5096515.78    4249012.03

其中：

A福日电视配件有限公司    274169.25    5374050.26        权益法

B福建福得利电子通讯联合有限公司    172237.78    -1125038.23        权益法

C福建福顺微电子有限公司    686104.71            权益法

D福建福强精密印制线路板有限公司     3964004.04            权益法

合计    8058395.78    5749012.03    1549719.69

以上债券投资收益系国债利息收入。

（25）营业外收入

项目    1998年度    1997年度    1996年度

处理废品收入    608099.01    172837.73    647753.49

补贴收入            6361817.49

退税收入            2644424.70

清理呆帐    290796.57    728789.53

其他        208837.89    400.00

合计    898895.58    1110465.15    9654395.68

(26)营业外支出

项目    1998年度    1997年度    1996年度

产品报废损失    869895.42    1332821.79    18808659.58

材料报废损失    35100    --    --

罚款支出    --    280.00    1295340.51

固定资产报废损失    165392.53    --    --

其他(捐赠等)    1162641.34    233859.07    24548.98

合计    2233029.29    1566960.86    3128549.07

7.关联企业及其交易

(一)    存在控制关系的关联方情况

(1)    存在控制关系的关联方

企业名称    注册地址    主营业务    与本企业关系    经济性质或类型    法定代表人

福建福日集团公司    福州市五一南路32号    生产经营电子产品及通讯设备,计算机    母公司    全民    唐文合

福建日立电视机有限公司    福州市五一南路32号    生产黑白,彩色电视机,摄像机及电子调谐器    子公司    合资    唐文合

(2)    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称                    期初数     本期增加数  本期减少数     期末数

福建福日集团公司         81580000.00                            81580000.00

福建日立电视机有限公司   72600000.00                            72600000.00

(3)    存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称                  期初数         期末数      股权比例(%)

福建福日集团公司         186400000.00   186400000.00     72.70

福建日立电视机有限公司    36300000.00    36300000.00     50.00

(4)    存在控制关系的关联方交易抵销情况

本公司对外披露的合并会计报表的合并范围包括子公司.本公司母子公司之间的关联交易已在编制合并报表时予以消除.

(二)    不存在控制关系的关联方情况

(1)    不存在控制关系的关联方

企业名称    注册地址    主营业务    与本企业经济性质  法定

                                                       关系     或类型    代表人

福建福强精密印    福清市融侨经济    生产精密的双面    子公司    合资    林万强

制线路板有限公司    技术开发区    多层印制板

福建福顺微电子有    福州城门镇城楼    生产各品种半导体    联营公司    合资    高耿辉

限公司    260号    分立器件和集成电器

福建福日空调设备    福州马尾罗建路    注塑制品,家用空    同属一集    全民    高云龙

公司    8号    调,电子产品    团公司

福州福日集团贸易    福州温泉支路39    经营家电,五交    同属一集    全民    张蓓

公司    号    建材    团公司

福建福日包装材料    福州仓山区螺州    生产纸板,纸箱,    母公司的    合资    许宏全

有限公司    镇店前村    彩盒及包装印刷品    参股公司

福州福日电子技术    福州市灵响路    电子技术咨询,科    母公司的    有限    王建军

开发有限公司    99号    技开发,技术转让    参股公司

                                   与引进

福建日立电视配件    福州仓山洋洽半    生产行输出变压器    联营企业    合资    唐文合

有限公司    道州    及电视零配件

福建省福得利电子    福州市华林中路    经营通讯设备及电    联营企业    国有    黄德胜

通讯联合公司    318号    子产品,家用电器        联营

福建日立家技有限    福州市福兴开发    生产微波炉及其他    联营企业    合资    唐文合

公司    区鲎山    热器具

福州保税区福日贸    福州市保税区    国内贸易,保税区    母公司的    有限    王建军

易有限公司        内国际贸易    参股公司    责任

福建福日工贸进出    福州市五一南路    进出口业务    同属一集    有限    郑祖平

口有限公司    32号        团公司    责任

福建福日房地产开    福州市湖东路闽    房地产综合经营,    同属一集    全民    张延榕

发公司    江水电大厦    商品房销售,经营建材    团公司

(2)    不存在控制关系的关联方交易

A,销售货物

公司自1996年至1998年各年度向关联方销售收入的金额如下:

企业名称              1998年度   1997年度     1996年度

福州福日集团贸易公司    92998398.03   69743641.67   33550947.41

本公司销售给上述关联方商品的价格由集团公司规定,在1996年至1998年各年度销售无高于或低于公司正常售价.

B.关联方应收应付款项余额如下:

a.    应收帐款

企业名称           1998.12.31   1997.12.31     1996.12.31

福州福日集团贸易公司   32151900.45   57162765.46   4008338.56

b.    其他应收款

企业名称                  1998.12.31      1997.12.31    1996.12.31

福州福日电子技术开发有限公司    6440000.00

福建福日房地产开发公司          3693924.00     4000000.00   3000000.00

福日空调设备厂                   180000.00

福建日立电视配件有限公司        5187500.00

福建福强精密印制线路板有限公司 12800240.00    30624200.00    1300000.00

8.或有事项

截至1998年12月31日本公司无重大或有事项.

9.承诺事项

截至1998年12月31日本公司无重大承诺事项.

10.期后事项及重大事项

(1)    短期借款中福建兴业银行1999年2月27日到期的3500万元借款及3月16日到期的2500万元借款均于到期日后办理了续贷手续,续贷期限一年.

(2)    经董事会决定及根据福建省对外经济贸易委员会闽外经贸(1998)资字412号文批复,一九九八年五月三十日,福建日立电视机有限公司将其持有的福建日立家技有限公司50%的股份按成本价转让了30%,,计1500万元.

(3)    根据福建省人民政府闽政(1998)文262号,同意由福建福日电子有限公司承接兼并福建半导体器件厂.

11.主要会计数据和财务指标:

    (1)主要财务指标

指标                    1998年           1997年          1996年

主营业务收入(元)    872954579.72    1009462090.93    1681385370.79

净利润(元)    50180816.96    63523334.97    80281384.98

总资产(元)    1139359965.75    1241802369.06    1070294666.74

股东权益(元)    280830898.56    280855783.75    234315306.40

速动比率    0.70    0.71    0.60

流动比率    1.22    1.20    1.13

应收帐款周转率(次/年)    2.74    3.08    7.11

存货周转率(次/年)    1.77    2.00    7.35

资产负债率(%)    65.6    69.26    70.47

净资产收益率(%)    17.87    22.62    34.26

发行前每股盈利(元)    0.27    0.34    0.43

发行前后每股净资产(元)    1.54/2.11

(3)    计算方法

速动比率=(流动资产-存货)/流动负债

流动比率=流动资产/流动负债

资产负债率=负债总额/资产总额*100%

应收帐款周转率-主营业务收入/应收帐款平均余额

存货周转率(次/年)=主营业务成本/存货平均余额

净资产收益率=净利润/期末净资产*100%

发行前每股盈利=净利润/发行前股本总额

发行前后每股净资产=发行前后净资产/发行前后股本总额

十.董事会上市承诺

本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起向公司全体股东承诺如下：

1．    按照法律，法规的规定程序和要求年重大信息，并接受证券主管机关和上海证券交易所的监督管理。

2．    及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者查阅。

3．    本公司董事会、监事及高级管理人员如发生人事变动或持有本公司股票发生变化时，在报告证券主管机关，证券交易所的同时向投资者公布；

4．    在任何公共传媒中出现的消息可能对本公司股票市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

5．    本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其它不正当的手段直接或间接从事股票买卖活动；

6．    本公司没有无记录负债。

十一．其它重大事项

1、    股利分配政策

本公司股利分配按照同股同利原则，按股东持股比例进行分配。本公司的股利分配在每个会计年度结束后的6个月内由本公司董事会按有关法律、法规及公司章程的规定，提出分配方案，经股东大会批准后实施。经股东大会通过可派发中期股利。根据福建省财政厅、福建省国有资产管理局闽国资工（1999）025号文的批复，本公司于1999年1月1日起至公司正式成立之前所形成的净利润由新老股东共享，预计首资股利分配时间在2000年6月30日前。

2．盈利预测

根据本公司编制并经福建华兴会计师事务所审核的本公司1999年度的盈利预测报告，预测税后利润为52914922.39元，按发行后股本计算预测每股税后盈利为0.21元.

十二.备查文件

1.    中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件

2.    上海证券交易所上市通知书

    3.本公司创立大会暨第一届股东大会决议

4.验资报告

5.本公司营业执照

6.审计报告

7.盈利预测报告

8.招股说明书

9.与本次发行,上市有关的其他文件

十三,咨询机构

发行人: 福建福日电子股份有限公司

       法定代表人:李运武

       住所:福建省福州市五一北路169号

       联系人:许守岱  温春旺  张以新   吴瑞   王佐

       电话:0591-3318998

       传真:0591-3319978

上市推荐人 :国泰证券有限公司

           法定代表人:金建栋

           住所:上海市浦东新区乳山路61号

           办公地址:上海市延平路135号

           联系人:李彤  钱峰

           电话:021-62587719

           传真：021-62531028

           办公地址:福州华林路福建日报大厦

           联系人:韩孝亮

           电话:0591-7095791

           传真：0591-7095787

           中国东方信托投资公司

           法定代表人:唐棣华

           地址:北京市西城区西直门外高梁桥斜街18号中苑宾馆

           联系人:刘天团

           电话:0591-7816156

           传真:0591-7816204

财务顾问  江苏证券有限责任公司

          法定代表人:张开辉

          地址:南京市管家桥87号

          联系人:胡旭  贺文慧  王志波

          电话:021-68817000

          传真:021?8816999

十四.公司董事会成员签署意见

公司董事会全体成员确认本上市公告书中不存在重大遗漏和误导,并对其真实性,准确性,完整性负个别的和连带的责任。

                                                  福建福日电子股份有限公司

                                                    一九九九年五月十三日