厦门路桥股票上市公告书暨98年度财务报告
★股票简称： 厦门路桥
★证券代码：0905
★总股本：29,500万股
★可流通股本：9,500万股
★本次上市流通股本：9,191.7万股
★上市地点： 深圳证券交易所
★上市时间： 一九九九年四月二十九日
本公司对以下资料的真实性，准确性和完整性负责，以下资料如有不实和遗漏
之处，本公司当负责由此产生的一切责任，深圳证券交易所对本公司股票上市及有
关事项的审查，均不构成对本公司的任何保证。 本公司董事会提醒广大投资者注
意，凡本公告书未涉及的有关内容，请参阅招股说明书概要。
一、 要览
股票简称： 厦门路桥
证券代码：0905
总股本：29,500万股
可流通股本：9,500万股
本次上市流通股本：9,191.7万股
上市地点： 深圳证券交易所
上市时间： 一九九九年四月二十九日
股票登记机构： 深圳证券登记有限公司
股票发行主承销商：厦门国际信托投资公司
上市推荐人： 福建兴业证券公司
厦门国际信托投资公司
二、绪言
本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条
例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等有关法律、法规的规定编制，旨在向投资者提供厦门路桥股份有限公司( 以下简
称“公司”或“本公司”)的基本情况及股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]18号，证监发行字[1999]19号和
证监发行字[ 1999] 20号文批准，本公司已成功向社会公众公开发行每股面值为1
.00元人民币普通股票9,500万股(其中向证券投资基金配售308.3万股)， 每股发行
价5.53元。经本公司创立大会决议通过，并经深圳证券交易所深证上[1999]第23号
《上市通知书》同意，本公司本次上网公开发行的9,191.7万股A股将于1999年4 月
29日(星期四)在深圳证券交易所挂牌交易。根据国家有关规定，向证券投资基金配
售的308.3万股股票将于本次股票上市之日起两个月后上市交易。
本公司于1999年2月1日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》刊
登了《招股说明书概要》，距今不足六个月，故与其重复的内容在此不再重述，敬
请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏
或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
（一）基本情况
1、公司名称： 厦门路桥股份有限公司
英文名称： Xiamen Road ＆ Bridge Co., Ltd.
2、 注册资金： 29,500万元
3、 法定代表人： 潘世建
4、 成立日期： 1999年4月21日
5、 所属行业： 基础设施
6、 注册地址： 厦门市嘉禾路中段侨星大厦10层
7、 邮政编码：361009
8、 联系电话： (0592)5326897 5326891
9、 传 真：（0592）5326893
10、 联系人： 缪鲁萍
11、 经营范围及经营方式：
1、厦门大桥的经营和维护；海沧大桥的投资、经营和维护；2、国内外大中型
桥梁、中高等级公(道)路、隧道、港口、码头等交通基础设施项目及配套工程的投
资及经营管理；3、土地综合开发；4、批发、零售建筑材料、机械、电子设备；5、
停车场及配套服务设施的投资及经营管理。
（二）公司历史沿革
1、股份制改制过程
本公司是经厦门市人民政府厦府[1998]综059号文批准， 由厦门市路桥建设投
资总公司（或简称“路桥总公司”）独家发起，向社会公开发行人民币普通股(A股)
，以募集方式设立的股份有限公司。
为设立本公司，厦门市路桥建设投资总公司进行了资产重组。根据《重组协议》
，经厦门资产评估事务所评估，并经财政部财评字[1998]76号文确认， 以1997 年
12月31日为评估基准日，厦门市路桥建设投资总公司将经评估后的厦门大桥管理分
公司及在建的海沧大桥工程的全部净资产28,724.91万元，经财政部财管字[ 1998
]41号文批准，以69.63％折股比例折为国家股20,000万股，以募集设立方式设立厦
门路桥股份有限公司。国家股股权由厦门市国有资产管理局和交通部分别授权厦门
市路桥建设投资总公司、华建交通经济开发中心持有。
本公司的发起人厦门市路桥建设投资总公司是1993 年经厦门市人民政府厦府
[1993]综042号文批准，在原厦门市公路建设管理处的基础上组建成立的， 是集专
业大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道及配套设施工程的投资建设和项目经营
管理为一体的大型国有独资企业。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]18号，证监发行字[1999]19号和
证监发行字[1999]20号文批准，本公司已于1999年2月3日通过深圳证券交易所交易
系统成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元人民币普通股票9,500万股(其中
向证券投资基金配售308.3万股)，每股发行价5.53 元。 发行后公司总股本为 29
,500万股。其中发起人股20,000万股，社会公众股9,500万股。
本公司创立大会已于1999年3月6日在厦门宾馆召开，公司于1999年4月21 日在
厦门市工商行政管理局注册登记，注册号为3502001001672，注册资本为29,500 万
元。
四、股票发行及承销情况
(一)股票公开发行
社会公众股：9,500万股，其中本次上市流通9,191.7万股
股票发行价格：5.53元/股
募集资金总额：50,717万元(已扣除发行费用)
发行方式：上网定价
中签率：0.668817％
有效申购户数：468,785户
持1000股(含1000股)以上的户数：88,956户
发行费用总额：1,818万元
每股发行费用：0.19元
发行市盈率：18.5倍
(二)股票承销
本次公开发行9,500万股A股已全部由社会公众和证券投资基金认购，承销团成
员无余额包销。
(三)验资报告( 摘自厦门天健会计师事务所出具的《验资报告》厦门天健所验
字[99]GF字第5001号)
厦门路桥股份有限公司筹委会：
我们接受委托，对厦门路桥股份有限公司(筹)(以下简称贵公司(筹))截至1999
年2月9日止投入资本的真实性和合法性进行审验。在审验过程中，我们按照《独立
审计实务公告第1号——验资》的要求，实施了必要的审验程序。 贵公司的责任是
提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《
独立审计实务公告第1号——验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
根据我们的审验，截至1999年2月9日止，贵公司(筹)发起股东厦门市路桥建设
投资总公司(以下简称路桥总公司)投入的评估后净资产共计391,854,688.80元。根
据财政部财管字(1998)41号文《关于厦门路桥股份有限公司(筹)国有股权管理有关
问题的批复》，上述净资产中的200,000,000.00元折为股本200,000,000.00股，分
别由厦门市国有资产管理局和交通部授权路桥总公司持有162,620,000股， 华建交
通经济开发中心持有37,380,000股，其股权性质均界定为国家股，87,249,113. 02
元计入资本公积，其余104,605,575.78元(评估基准日到1998年12月31 日实现的税
后利润)计入未分配利润；收到社会公众股股东投入的货币资金508,820,000元( 已
扣除发行费用16,530,000.00元)，其中95,000,000.00元计入股本，其余413, 820
,000.00元计入资本公积。至此，贵公司(筹)收到股东投入资本共计900,674, 688
,80元(已扣除发行费用16,530,000.00元)，其中295,000,000.00元计入股本、501
,069,113.02元计入资本公积、104,605,575.78元计入未分配利润。 上述股本中，
路桥总公司持有股权(国家股)比例为55.13％，华建交通经济开发中心持有股权(国
家股)比例为12.67％，社会公众股比例为32.06％。
厦门天健会计师事务所 中国注册会计师：黄世忠 陈箭深
中国 厦门 一九九九年二月十日
五、公司董事、监事和高级管理人员简介和持股情况
(一)董事、监事及高级管理人员简介
潘世建：男，45岁，大学文化，工程师。1980年毕业于武汉水运工程学院船舶
设计专业、历任厦门技工学校副校长、厦门市交通局副局长兼厦门市进出岛交通通
道工程筹建处处长、厦门市公路建设管理处处长，1993年负责组建路桥总公司并担
任该公司总经理、党委书记；先后负责建设了厦门地区的重要交通工程和开发区交
通配套工程，曾被评为“福建省交通系统先进生产者” 、 “厦门市劳动模范”和
“福建省劳动模范”。 现为本公司董事长。
黄灵强：男，42岁，大专文化，历任厦门市公路建设管理处工程科科长、路桥
总公司副总经理。曾荣立“厦门经济特区二次创业个人二等功”。现为本公司副董
事长。
程正明：男，34岁，大学文化，工程师，大学毕业后一直从事路桥工程建设、
管理工作。历任路桥总公司副总工程师、总经理助理、路桥总公司副总经理兼总工
程师办公室主任。曾被评为“厦门市交通口岸系统优秀党员” 、 “厦门市职工双
文明标兵”。现为本公司董事。
曾超： 男，40岁，桥梁、隧道及结构工程专业博士，高级工程师， 历任路桥
总公司总工程师兼厦门海沧大桥工程建设常务副指挥长。曾被评为“省重点项目前
期工作先进工作者”，并获得福建省五一劳动奖章。现为本公司董事。
缪鲁萍： 女，34岁，经济学硕士，经济师， 历任路桥总公司开发经营部副经
理、总会计师室副主任、路桥总公司资金结算中心经理。曾被评为“省重点项目前
期工作先进工作者”。现为本公司董事兼总经理,并兼任公司董事会秘书。
洪鹤翔：男，36岁，大学文化，工程师，历任厦门市公路建设管理处工程项目
负责人、路桥总公司开发经营部经理。曾被评为厦门市交通系统先进工作者。现为
本公司董事。
黄和宾：男，33岁，大专文化，工程师，历任厦门市公路建设管理处项目负责
人、路桥总公司工程部副经理、路桥总公司工程部经理。曾被评为“厦门市公路‘
先行工程’专项监察工作先进个人”、“厦门市交通系统优秀党员”。 现为本公
司董事兼副总经理。
陈德红：女，33岁，研究生，1994年至1996年在中国社会科学院财贸系学习，
曾在交通部财务会计司国有资产管理处、华建交通经济开发中心资金部工作，现任
华建交通经济开发中心资产经营部工作。为本公司董事。
朱军：男，37岁，硕士研究生，高级工程师，1983年毕业于西安公路学院筑机
系，1996年在英国威尔士大学学习（工商管理MBA）。 曾任交通部公路管理司副处
长，现在华建交通经济开发中心项目开发部工作。为本公司董事。
张亚明： 女，44岁，大专文化，政工师。 历任江苏徐州公路运输总公司团委
书记、宣传科科长、秘书科科长、工会主席、路桥总公司开发部经理、路桥总公司
党委副书记。为本公司监事会主席。
蔡佩珍： 女，50岁，大专文化，历任厦门市水运公司办公室主任， 政工科科
长、副经理、党总支副书记、路桥总公司办公室主任、路桥总公司工会主席。曾被
评为“厦门市督查工作先进工作者”。 为本公司监事。
江孔雀： 男，32岁，大专文化，历任厦门市公路建设管理处财务科长、 路桥
总公司财务部经理、副总会计师、总经理助理、路桥总公司副总经理兼总会计师室
主任。曾荣获“厦门经济特区二次创业个人一等功”。为本公司监事。
郭本锋：男，34岁，大学文化，会计师，1987年毕业于中南财经大学会计系，
曾在交通部财务会计司工作，现任华建交通经济开发中心资金部经理。为本公司监
事。
(二)本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
六、公司设立
(一)本公司于1999年3月6日在福建省厦门市召开创立大会，与会全体股东审议
通过了公司发行的9,500万股A股在深圳证券交易所上市的议案。
(二)本次股票发行成功之后，本公司注册登记工作己结束，详细资料如下：
公司注册资金：29,500万元
公司注册登记日期：1999年4月21日
公司注册地址：厦门市嘉禾路中段侨星大厦10层
营业执照注册号码：3502001001672
七、关联企业及关联交易
（一）关联企业
截止1998年12月31日，本公司关联方有厦门市路桥建设投资总公司和厦门市路
桥广告公司。厦门市路桥建设投资总公司系本公司的发起人，厦门市路桥广告公司
系厦门市路桥建设投资总公司的全资子公司。
（二）关联交易
在重组过程中，本公司与关联企业间经济往来依照等价、有偿、公开的原则，
采用签定经济合同的方式进行，以公平维护本公司、各关联人及交易相关人的正当
权益。
本公司与路桥总公司关联交易如下：
1、1997年5月20日，本公司与国家开发银行签定了厦门海沧大桥建设的30,000
万元人民币的《借款合同》，年利率为12.42％（根据国家开发银行的通知， 该笔
贷款年利率从1997年10月23日起由12.42％调整至10.53％，从1998年3月25 日起由
10.53％调整至10.35％），贷款期限至1997年4月29日起至2009年4月28日止，首次
还款日为2001年11月31日。路桥总公司以所属的厦门火烧屿的土地使用权为该笔贷
款提供抵押担保。
2、 租赁合同
（1）1998年6月30日，本公司与路桥总公司签定了《土地使用权租赁协议》。
根据协议，本公司向路桥总公司租赁厦门大桥和海沧大桥的土地使用权，租赁年限
30年。两座大桥土地使用权的年租金共计548万元，其中厦门大桥125万元，海沧大
桥423万元，在每一租赁年度的头一个月付清，租金每三年调整一次， 每次调整幅
度不超过前一次租金的20％。
（2）1998年6月30日，本公司与路桥总公司签定了《办公楼租赁协议》。根据
协议，路桥总公司将坐落于厦门市嘉禾路中段侨星大厦10楼（面积为864 平方米）
租赁给本公司，租赁期限为三年，可续租，年租金为30万元，租金每三年调整一次，
每次调整幅度不超过前一次租金的20％。
3、服务协议
1998年6月30日，本公司与路桥总公司签定了《服务协议》。根据协议， 路桥
总公司将以每年收取5万元的费用向本公司提供员工培训等服务。
4、本公司1998 年与厦门市路桥广告公司签定了《合作经营厦门大桥桥区广告
场地合同书》。
（三）同业竞争的处理
目前，路桥总公司及其他控股企业中未有与本公司从事同类项目的关联方；路
桥总公司已向本公司出具承诺函，承诺在本公司成立后，凡属经营性的大中型桥梁、
中高等级公（道）路，包括隧道及配套工程项目，由本公司优先开发，路桥总公司
及其他控股企业不参与竞争。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)本公司股票发行后股本结构
股权类型 股数（万股） 占总股本比例
国家股 20,000 67.80％
其中: 路桥总公司 16,262 55.13％
华建交通经济开发中心 3,738 12.67％
社会公众股 9,500 32.20％
总股本 29,500 100％
(二)本次股票发行后前十名股东及持股情况
股东名称 股数(万股) 占发行后总股本比例
厦门市路桥建设投资总公司 16,262 55.13％
华建交通经济开发中心 3,738 12.67％
裕阳基金 158.3 0.53661％
基金金泰 100 0.33898％
开元基金 50 0.16949％
游惠祥 0.2 0.00067％
陈伟强 0.2 0.00067％
彭超华 0.2 0.00067％
朱伟旋 0.2 0.00067％
李正光 0.2 0.00067％
九、公司财务会计资料
(一) 审计报告
审 计 报 告
厦大所审字（98）GF字第5004号
厦门路桥股份有限公司筹委会：
我们接受委托,审计了贵公司（筹）1996年12月31日、1997年12月31日及 1998
年12月31日的资产负债表，1996年、1997年及1998年的利润表。这些会计报表由贵
公司（筹）负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据
中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司（筹）实际
情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司（筹）1996年12月31日、1997 年
12月31日及1998年12月31日的财务状况和1996年、1997年及1998年的经营成果，会
计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门大学会计师事务所 中国注册会计师:黄世忠 陈纹
中国 厦门 一九九九年一月七日
厦门路桥股份有限公司（筹）会计报表附注
一、公司概况
筹建中的厦门路桥股份有限公司发起人厦门市路桥建设投资总公司（以下简称
路桥总公司）经厦门市政府批准于1993年成立，注册资金30,960万元，是一家专门
承建大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道及配套工程的投资建设及经营管理的
国有独资大型企业。
为进一步优化企业资本结构，切实转换经营机制，路桥总公司根据《中华人民
共和国公司法》和建立现代企业制度的要求，拟募集设立厦门路桥股份有限公司（
以下简称本公司）。本公司是由路桥总公司作为独家发起人，将在由交通部和厦门
市政府共同投资建设的厦门大桥的基础上组建的、现由路桥总公司经营管理的厦门
大桥管理分公司的全部净资产，以及建造中的海沧大桥已形成的相关资产、负债，
经评估后折股投入，同时向社会公开发行人民币普通股（A股）， 以募集方式设立
的股份有限公司。本公司的经营范围是：厦门大桥的经营和维护；海沧大桥的投资、
建设、经营和维护；承担大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道、港口、码头等
交通基础设施项目及配套工程的建设投资及建成后经营管理；土地综合开发等。兼
营业务为：批发、零售建筑材料、机械、电子设备；停车场及配套服务设施施工；
国内外路桥工程设计及委托经营管理。
本公司成立后，将充分利用自身的融资功能，进一步加大对厦门经济特区交通
基础设施的投资力度，拓展发展空间；在对已建成的厦门大桥进行经营管理的基础
上，拟将本次募股资金的绝大部分投资于厦门海沧大桥，确保厦门海沧大桥优质、
按期通车，为把厦门经济特区建设成为现代化、国际性的港口风景城市作出贡献。
二、会计报表编制基准与方法
本公司报表的编制基准系假设本公司依重组方案确定的现时结构，自 1996年1
月1日起业已存在且无改变，并于整个有关期间已按独立法人企业运作， 且按下列
所述的主要会计政策进行独立核算。
基于上述假设，根据股份制改组及资产重组方案，1996至1998年度的会计报表
以厦门大桥管理分公司的资产负债表、利润表为基础，加上路桥总公司已发生的拟
投入海沧大桥的相关资产及负债编制而成。
三、备考资产负债表
本公司委托厦门资产评估事务所，对本公司1997年12月31日的资产进行评估。
评估结果已经财政部财评字（1998）76号文及财评字（1999）7号文确认， 评估增
值10,039,625.38元，全部为固定资产的增值。本公司已对审计基准日1998年12 月
31日的资产负债表进行了相应的备考调整，特提请投资者参阅备考资产负债表。
四、主要会计政策
本公司会计报表所载财务信息系根据下列会计政策编制的，并假设截止1998年
12月31日止三年的会计期间已一贯地采用这些会计政策。
1、会计制度
本公司改制前为厦门大桥管理分公司，1996至1998年度的日常会计核算执行《
事业行政单位会计制度》。在股份制改组时，已根据《企业会计准则》、《股份有
限公司会计制度》的要求进行了全面调整。
2、会计期间
本公司执行历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司根据《企业会计准则》，采用借贷记帐法记帐，并以历史（实际）成本
为计价基础。
4、外币业务的折算
本公司以人民币作为记帐本位币，外币业务按照业务发生时的市场汇价（中间
价）折算为人民币记帐，年末将货币性外币项目余额按照年末市场汇价(中间价)进
行折算调整，与海沧大桥建设有关的外币借款的折算差异计入在建工程成本。
5、固定资产核算方法
本公司将单位价值在2000元以上、使用年限超过一年的有形资产确认为固定资
产。固定资产按实际成本计价，厦门大桥按工作量法计提折旧，其余固定资产按直
线法分五年分类计提折旧，统一预留10％残值。厦门大桥1994年至2023年总的车流
量根据中交公路规划设计院所做的“厦门市进出岛交通量预测报告”计算。
6、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出计入工程成本，在工程已经完工并已投入使用时转
为固定资产。
7、收入确认原则
大桥过桥费收入，在车辆通过大桥并取得过桥费时确认。其他业务收入在商品
已销售、劳务已提供并取得收入或取得收入权利的凭据时予以确认。
8、税项
根据厦门市人民政府厦府（1991）综143 号文《厦门市人民政府关于厦门大桥
车辆通行费的批复》，本公司成立前，厦门大桥管理分公司取得的过桥费收入实行
财政监督下的专项管理，专款用于路桥建设，所得税、营业税金及附加均免交。本
公司成立后，根据厦门市人民政府以厦府（1998）综086 号文《厦门市人民政府关
于同意给予厦门路桥股份有限公司（筹）税收返还政策的通知》享受厦门市政府的
税收优惠：从本公司上市年度起，营业税前五年先征后全额返还；所得税三年内先
征15％后返还7.5％。
9、利润分配
本公司实现的利润按下列比例分配：
法定盈余公积金 10％
法定公益金 10％
任意盈余公积金 10％
可供分配利润 70％
1996年1月1日至1997年12月31日的可供分配的利润均于次年全部上缴路桥总公
司。
1998年全年实现的税后利润由新老股东共享。
五、会计报表项目注释
以下对1998年12月31日资产负债表的资产、负债项目，1996至1998年度的股东
权益项目和利润表项目进行说明。
注释1、货币资金
项 目 年末余额
现金—人民币 11,069.54
人民币存款 12,561,689.25
合 计 12,572,758.79
注释2、预付帐款
预付帐款年末余额为117,924,917.51元，其帐龄构成如下：
帐龄 年末余额 比例
1年以内 83,736,639.29 71.01％
1－2年 34,188,278.22 28.99％
2－3年 －－－－－ －－－－－
3年以上 －－－－－ －－－－－
合计 117,924,917.51 100％
预付帐款全部为建设厦门海沧大桥的预付工程款。预付帐款1998年年初余额较
1996年12月31日增加370％， 系根据工程进度而增加的对厦门海沧大桥的预付工程
款。预付帐款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
注释3、其他应收款
其他应收款年末余额为2,266,511.79元，其帐龄构成如下：
帐龄 年末余额 比例
1年以内 1,735,208.22 76.56％
1－2年 531,303.57 23.44％
2－3年 －－－－－ －－－－－
3年以上 －－－－－ －－－－－
合计 2,266,511.79 100％
其他应收款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款，1998 年末余额增加较
多的原因主要是应收广告场地租金的款项的增加，其明细构成如下：
名称 经济内容 余额
厦门市路桥广告公司 广告场地租金 1,500,000.00
桂必芳 职工借款 80,560.00
陈毅枋 职工借款 72,960.00
吴孟津 职工借款 72,434.00
林育云 职工借款 68,000.00
其他 472,557.79
合计 2,266,511.79
注释4、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧年末余额的构成如下：
资产类别 原 值 累计折旧 净 值
厦门大桥 367,433,838.00 35,766,424.56 331,667,413.44
运输设备 1,491,781.00 797,119.38 694,661.62
其他设备 1,928,398.00 1,152,254.61 776,143.39
合 计 370,854,017.00 37,715,798.55 333,138,218.45
固定资产增减变化情况如下：
资产类别 年初余额 本期增加数 本期减少数 年末余额
原值
厦门大桥 367,433,838.00 — — 367,433,838.00
运输设备 877,781.00 614,000.00 －－－ 1,491,781.00
其他设备 1,814,753.00 122,076.00 8,431.00 1,928,398.00
合 计 370,126,372.00 736,076.00 8,431.00 370,854,017.00
累计折旧
厦门大桥 26,814,414.06 8,952,010.50 －－－ 35,766,424.56
运输设备 553,888.80 243,230.58 －－－ 797,119.38
其他设备 816,752.52 335,881.49 379.40 1,152,254.61
合 计 28,185,055.38 9,531,122.57 379.40 37,715,798.55
净值
厦门大桥 340,619,423.94 (8,952,010.50) －－－ 331,667,413.44
运输设备 323,892.20 370,769.42 －－－ 694,661.62
其他设备 998,000.48 (213,805.49) 8,051.60 776,143.39
合 计 341,941,316.62 (8,795,046.57) 8,051.60 333,138,218.45
厦门大桥已用于厦门海沧大桥贷款抵押
注释5、在建工程
工程名称 预算数 年初余额 本年增加 年末余额 资金来源 工程进度
海沧大桥 28.7亿元 252,015,166.88 550,396,663.37 802,411,830.25 募股资金、借款、财政补贴 32.07％
在建工程年末余额为802,411,830.25元， 均为已结算的海沧大桥分项工程
成本。在建工程年末余额较年初余额增加218％，年初余额较1996 年12月31日增加
176％，均系厦门海沧大桥工程进度加快所致。该项目经国家计委立项批准， 投资
总额预计为人民币28.74亿元。 与建造中的厦门海沧大桥有关的借款利息按规定予
以资本化。截止1998年12月31日止，已资本化的借款利息计58,704,052.33元。
注释6、短期借款
短期借款年末余额为24,836,100.00元，其明细构成如下：
借款类别 年初余额 年末余额 年利率(％) 备注
银行借款：
其中:信用 394,946,460.00 24,836,100.00 7.05
合 计 394,946,460.00 24,836,100.00
年初余额为中国银行厦门分行提供的短期美元搭桥借款，已转换为中国银行转
贷的日本输出入银行的长期贷款。年末余额为中国银行厦门分行提供的外汇流动资
金借款3,000,000.00美元，按年末汇率1：8.2787折算为人民币24,836,100.00元，
期限自1998年12月23日至1999年2月23日。
注释7、预收货款
预收货款年末余额为67,943.00元，系采用IC卡预收的过桥费。
注释8、应付福利费
应付福利费年末余额为684,799.09元，为按工资总额14％计提并扣除支用数后
的余额。
注释9、未付股利
未付股利年末余额为零，1998年度的净利润尚未进行分配。
注释10、其他应付款
其他应付款年末余额为2,794,831.28元，其中没有应付持有本公司5 ％以上股
份的股东的款项。其他应付款年初余额较1996年12月31日余额减少82％，原因是偿
还了部分路桥总公司垫付的工程款。其明细构成如下：
名称 经济内容 余额
过桥费超收奖金 征收过桥费超过计划 1,097,976.00
给予奖励的历年累积数
预提职工奖金 职工奖金 384,741.00
厦门市财政局 罚没收款 206,356.00
厦门市电业局 电费 96,018.19
厦门巨龙软件公司 购置软件款 82,770.00
其他 926,970.09
合计 2,794,831.28
注释11、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率（％） 备注
银行借款：
其中：抵押 －－－ 190,000,000.00 5年以上 10.35
抵押 －－－ 538,115,500.00 5年以上 6.09
合 计 －－－ 728,115,500.00
长期借款由两部分构成：1、国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款，
总额3亿元，年利率10.35％，期限12年，以厦门火烧屿岛作为抵押。原借款人为路
桥总公司，已经国家开发银行同意将借款人变更为本公司；2、 中国银行转贷的日
本输出入银行美元贷款，总额为1.3亿美元,年利率6.09％，期限15年，以厦门大桥
作为抵押。1998年12月31日此项长期借款的原币金额为65,000,000.00美元， 已按
年末汇率1：8.2787折算为人民币538,115,500.00元。
注释12、长期应付款
长期应付款年末余额为130,000,000.00元，系厦门市政府提供的免息借款，用
于厦门海沧大桥工程建设，其中90,000,000.00元借款的期限为10年。另外40,000
,000.00元为归还厦门大桥财政周转金41,670,000.00元后厦门市政府提供的免息借
款,期限为三年。
注释13、净资产
1996至1998年度净资产明细构成如下：
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
净资产 381,815,063.42 277,209,487.64 250,899,790.73
1998年12月31日的净资产为381,815,063.42元，其中含有新老股东共享的1998
年度实现的净利润104,605,575.78元。
注释14、主营业务收入
1996至1998年度的主营业务收入具体构成如下：
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
过桥费收入 121,453,827.00 105,128,359.96 75,789,396.58
1997年主营业务收入较1996年增长38.7％，主要是因为1997年厦门大桥交通流
量增加以及从1997年5月起提高了过桥费收费标准。
注释15、其他业务利润
1996至1998年度的其他业务利润明细如下：
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
广告场地租金净收入 1,500,000.00 540,612.33 318,142.55
注释16、财务费用
1996至1998年度的财务费用明细如下：
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
利息支出(减收入) （343,485.35） 4,257,219.99 4,301,726.20
银行手续费 6,341.32 4,693.25 3,757.59
合计 （337,144.03） 4,261,913.24 4,305,483.79
用于厦门海沧大桥的银行借款利息，按规定予以资本化，不计入财务费用；用
于厦门海沧大桥美元短期借款的汇兑损益也计入在建工程，不计入财务费用。1998
年度的财务费用比1997年度大幅度减少的原因是1998年归还了用于厦门大桥的财政
周转金4167万元。
六、主要财务指标
指标名称 1998年度 1997年 1996年
评估前 评估后
资产负债率 69.89％ 69.35％ 62.45％ 48.31％
流动比率 4.68 4.68 0.31 0.19
速动比率 4.68 4.68 0.31 0.19
应收帐款周转率 － － － －
存货周转率 － － － －
净资产收益率 27.40％ 26.69％ 30.03％ 23.15％
每股税后利润 0.523元 0.523元 0.416元 0.29元
注：每股税后利润根据发行前总股本20000万股计算。
七、财务承诺及或有事项
1、本公司成立后，将采用控股式兼并方法， 由本公司和厦门汽车运输总公司
共同出资组建本公司控股的有限责任公司，主要从事汽车运输。本公司以募集资金
1100万元作为出资，厦门汽车运输总公司以其全资子公司－厦门市长发汽车运输公
司的经营性资产连同一部分负债投入。
2、1997年12月28日， 本公司与中国银行厦门分行签定了《厦门海沧大桥项目
使用日本输出入银行贷款1.3亿美元转贷协议》。 本公司以所属资产—厦门大桥为
该笔贷款提供了抵押。
八、关联方及关联方交易
截止1998年12月31日，本公司关联方有路桥总公司和厦门市路桥广告公司，路
桥总公司系本公司的发起人，厦门市路桥广告公司系路桥总公司的全资子公司。本
公司与关联方交易的情况如下：
1、 本公司占用的厦门大桥、海沧大桥直接建设用地，由本公司向路桥总公司
租赁使用，使用期限30年，本着经济、公平原则议定租金，以租赁合同予以明确。
2、 本公司成立前，有关海沧大桥产生的所有债务均由路桥总公司承担。根据
重组方案，海沧大桥将成为本公司的经营资产之一，因此，本公司成立后，建设海
沧大桥的所有负债均转由本公司承担。
3、 本公司与路桥总公司签订了《综合服务协议》，以有偿方式明确路桥总公
司对本公司员工提供的教育、培训等服务；签订了《办公楼租赁使用协议》，以租
赁方式取得办公楼使用权；签订了《土地使用权租赁协议》，以租赁方式取得厦门
大桥、海沧大桥的土地使用权。
4、 本公司1998年与厦门市路桥广告公司签订了《合作经营厦门大桥桥区广告
场地合同书》。
九、期后事项
本公司无任何需要披露的重大期后事项。
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易暂行条例》、《公开
发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和国家有关法律、
法规，并自股票上市之日起作出如下承诺：
1、 按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、
深圳证券交易所的监督管理。
2、 及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资
者查阅。
3、 本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持有本公司股票发生
变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导
性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、 本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不
利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、 本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、本公司1998年度全年实现的税后利润由本公司的新老股东共同享有。 根据
公司创立大会决议，本公司原计划于1999年中期派发上市后第一个盈利年度股利的
时间，由1999年中期更改为1999年会计年度结束后进行。
2、根据厦门市人民政府（厦府[1998]综086号文）文件，自本公司上市年度起
前5年，营业税先征后全额返还；自上市年度起前3年，所得税先征15％，后返还7
.5％ 。
3、根据本公司编制并经厦门大学会计师事务所(厦门大学会计师事务所改制后，
新成立的厦门天健会计师事务所享有原厦门大学会计师事务所之从事证券业务资格)
审核的本公司1999年度盈利预测，本公司1999年预计实现税后利润8,341.40万元。
4、截止本公告刊登之日，本公司以及本公司董事会成员、 高级管理人员未涉
及任何重大的诉讼事项和仲裁。
十二、备查文件
1、 招股说明书；
2、 发行人成立的注册登记文件；
3、 审计报告、财务报表及附注；
4、 验资报告；
5、 盈利预测审核报告；
6、 中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件；
7、 证券交易所批准上市的文件；
8、 公司章程；
9、 重要合同；
10、 其他备查文件。
十三、咨询机构
1、上市公司：厦门路桥股份有限公司
法定代表人：潘世建
地址：厦门市嘉禾路中段侨星大厦7层
电话：0592－5081719
传真：0592－5081723
联系人：缪鲁萍
2、 上市推荐人：
福建兴业证券公司
法定代表人：兰荣
地址：厦门市湖滨南路对外图书交流中心
电话：(0592)5311597
传真：(0592)5311598
联系人：连剑生 吴发松
厦门国际信托投资公司
法定代表人：游永华
地址：厦门市湖滨北路振业大厦9－10层
电话：(0592)5072305 5072428－318
传真：(0592)5066037
联系人：文斐 洪金永
厦门路桥股份有限公司
1999年4月26日
股票代码:0905 公司简称:厦门路桥
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 121,453,827.00 105,128,359.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额 121,453,827.00 105,128,359.96
减：主营业务成本 12,468,866.81 11,973,649.38
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 108,984,960.19 93,154,710.58
加：其他业务利润 1,500,000.00 540,612.33
减：存货跌价损失
营业费用
销售费用
管理费用 6,216,528.44 6,178,864.41
财务费用 -337,144.03 4,261,913.24
三、营业利润 104,605,575.78 83,254,545.26
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
四、利润总额 104,605,575.78 83,254,545.26
减：所得税
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 104,605,575.78 83,254,545.26
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可分配利润
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润
股票代码:0905 公司简称:厦门路桥
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 12,572,758.79 15,030,314.01
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款
减：坏帐准备
应收股利
应收帐款净额
应收利息
预付货款 117,924,917.51 128,859,611.82
其他应收款 2,266,511.79 418,789.02
待摊费用
存货
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 132,764,188.09 144,308,714.85
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 385,439,787.00 370,126,372.00
减：累计折旧 42,261,943.17 28,185,055.38
固定资产净值 343,177,843.83 341,941,316.62
工程物资
在建工程 802,411,830.25 252,015,166.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,145,589,674.08 593,956,483.50
无形资产及递延资产合计：
无形资产
开办费
长期待摊费用
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,278,353,862.17 738,265,198.35
流动负债：
短期借款 24,836,100.00 394,946,460.00
应付票据
应付帐款 67,943.00
预收货款
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 684,799.09 482,596.34
未付股利 61,389,292.79
未交税金
其他未交款
其他应付款 2,794,831.28 4,237,361.58
应付工资
预提费用
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 28,383,673.37 461,055,710.71
长期负债：
长期借款 728,115,500.00
应付债券
长期应付款 130,000,000.00
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 858,115,500.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 886,499,173.37
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 200,000,000.00
资本公积 87,249,113.02
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 104,605,575.78
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 391,854,688.80 277,209,487.64
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,278,353,862.17 738,265,198.35