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           中国化学建材股份有限公司股票上市公告书1998年度财务报告

一、要览

总股本：21000万股

可流通股本：7000万股

本次上市流通股本：6300万股

股票简称：中国化建

股票代码：600176

上市地点：上海证券交易所

上市时间：1999年4月22日

股票登记机构：上海证券中央登记结算公司

上市推荐人：广发证券有限责任公司

            江苏证券有限责任公司

二、绪言

本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、

《公开发行股票信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》等国家有

关证券管理的法律、法规编制。为股票公开上市之目的向社会公众披露公司基本情

况及相关资料。

中国化学建材股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是1998年8月31 日

经国家经贸委国经贸企改［1998］544号文批准，由中国新型建筑材料公司、浙江

桐乡振石股份有限公司、江苏永联集团公司和中国建筑材料及设备进出口公司等四

家企业共同发起，在对江苏常州建筑塑料厂、中新集团南京新型建材有限公司、江

苏江阴化工塑料厂、巨石集团有限公司进行整体改制的基础上，加上中新公司将所

持有的山东烟台渤海钢铁建材股份有限公司的投资权益投入和中国建筑材料及设备

进出口公司的现金投入，以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管

理委员会证监发行字［1999］21号文批准，本公司已于1999年3月5日成功地向社会

公众公开发行了每股面值1．00元的人民币普通股6300万股，向证券投资基金配售

了每股面值1．00元的人民币普通股700万股。经上海证券交易所上证上字［1999］

第18号《上市通知书》批准，本公司6300万股社会公众股，将于1999年4月22 日（

星期四）在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“中国化建”，股票代码为600176。

根据国家的有关规定，配售给证券投资基金的700 万股自本次上市流通股上市之日

起2个月后可以上市流通。

本公司于1999年3月3日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《招股说

明书概要》，距今不足6个月，故与其重复的内容不再赘述，敬请投资者查阅本公

司的《招股说明书概要》。

本公司董事会已经批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或误导，并对

其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。

三、公司概况

1、基本情况

公司名称：中国化学建材股份有限公司

（China Chemical Building Material Co．， Ltd．）

注册资金：21000万元人民币

法定代表人：朱祖华

成立日期：1999年4月16日

经营范围：建筑材料、玻璃纤维及制品、防水材料、密封材料、装饰装修材料及其

原材料的科研开发和生产经营；化学建材及其机械设备相关的生产技术研制、开发、

经营；建筑材料的销售、配送；新型建筑材料工程设计、施工；防水工程、装饰装

修工程的设计、施工；与以上业务相关的技术咨询、信息服务。

所属行业：建筑材料

注册地址：北京市海淀区紫竹院南路2号

联系电话：010－88411072转816

传真：010－88411072转828

联系人：党育

2、历史沿革

本公司于1998年8月31日经国家经贸委国经贸企改［1998］544号文批准，由中国新

型建筑材料公司（以下简称“中新公司“）、浙江桐乡振石股份有限公司、江苏永

联集团公司和中国建筑材料及设备进出口公司等四家企业联合发起，在对中新公司

所属江苏常州建筑塑料厂、中新集团南京新型建材有限公司，中新公司和江苏永联

集团公司的合资企业江苏江阴化工塑料厂，中新公司和浙江桐乡振石股份有限公司

的合资企业巨石集团有限公司进行整体改制的基础上，加上中新公司将所持有的山

东烟台渤海钢铁建材股份有限公司的投资权益投入和中国建筑材料及设备进出口公

司的现金投入，以募集设立方式设立。经北京国友大正资产评估有限责任公司评估，

国家财政部财国字［1998］505号文确认，中新公司、江苏永联集团公司、浙江桐

乡振石股份有限公司三家发起人截止1998年7月28 日共投入到本公司的资产净值为

人民币207584335．93元，中国建筑材料及设备进出口公司投入现金7688000元，合

计215272335．93元，按1．5376：1的比率折为股本，计14000万股，溢价部分共计

75272335．93元，全部转入资本公积金。经国家财政部财管字［1998］9号文批准，

中新公司、江苏永联集团公司、中国建筑材料及设备进出口公司持有的股权界定为

国有法人股，浙江桐乡振石股份有限公司持有的股权界定为法人股。

经中国证监会证监发行字［1999］21号文批准，本公司已于1999年3月5日，通过上

海证券交易所（以下简称上证所）股票交易系统，成功地向社会公众发行了每股面

值为人民币1．00元的人民币普通股6300万股，并向六家证券投资基金配售了700万

股，共计向社会公开发行7000万股，每股发行价格3．05元。此次发行后，公司总

股本21000万股，其中发起人股14000万股，社会公众股7000万股。

本公司创立大会暨第一届股东大会已于1999年3月23 日在北京新大都饭店二楼会议

室召开。1999年4月16日在国家工商行政管理局注册登记，注册号为1000001003154，

注册资本为21000万元。

四、股票发行与承销

1、本次股票公开发行

社会公众股：7000万股，其中公开发行6300万股，向基金配售700万股，本次上市

流通6300万股

股票发行价格：3．05元／股

募集资金总额：20007万元（已扣除发行费用）

发行方式：上网定价

中签率：0．38686416％

有效申购户数：721305户

持1000股及以上的股东数：61656户

发行费用总额：1343万元

每股发行费用：0．192元

发行市盈率：17．5倍

2、股票承销

本次公开发行之6300万股社会公众股已全部被社会公众认购，按规定向证券投资基

金配售的700万股也已配售完毕，承销团无余额包销。

3、验资报告

接受本公司筹委会委托，北京京都会计师事务所有限责任公司对中国化学建材股份

有限公司（筹）截至1999年3月17 日的实收资本及相关的资产和负债的真实性和合

法性进行了审验。出具了北京京都会验字（1999）第025号验资报告。摘要如下：

中国化学建材股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对中国化学建材股份有限公司（筹）截至1999年3月17 日的实收股

本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《

独立审计实务公告第1号－验资》的要求，实施了必要的审验程序。中国化学建材

股份有限公司（筹）的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、

完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求，出具真实、

合法的验资报告。

中国化学建材股份有限公司（筹）申请的注册资本为21，000万元。已收到其发起

人股东投入的资本贰亿壹仟伍佰贰拾柒万贰仟叁佰元整（RMB215，272，300．00），

其中股本壹亿肆仟万元整（RMB140，000，000．00），资本公积金柒仟伍佰贰拾柒

万贰仟叁佰元整（RMB75，272，300．00）。以上入资已由本所京都会验字（1998）

第068号验资报告验证。经中国证监会批准，中国化建向社会公开发行人民币普通

股7，000万股，每股发行价3．05元。经我们审验，截至1999年3月17日止，中国化

学建材股份有限公司（筹）已收到公开募集资金207，857，160 元（扣除承销费、

上市推荐费、上网费），其中：列入股本70，000，000．00元，资本公积137，857，

160元。与此相关的资产总额为人民币207，857，160．00元，全部为银行存款。至

此，中国化学建材股份有限公司（筹）申请的注册股本21，000万元已全部收到。

北京京都会计师事务所中国注册会计师：张森

有限责任公司中国注册会计师：景恒心

根据北京京都会计师事务所的验证结果，本次发行实募资金207，857，160 元已于

1999年3月17日，通过主承销商广发证券有限责任公司汇入本公司在中国建设银行

北京首体南分理处的2610099577帐户。

五、董事、监事和高级管理人员简介及持股情况

（一）董事、监事和高级管理人员简介

1朱祖华女士：59岁，大学学历，高级工程师。本公司董事长，中国新型建筑材料

公司党委书记。曾任沈阳玻璃厂副厂长、厂长；国家建材局生产管理司司长、财务

与国有资产监督司司长。

2陈健先生：55岁，大专学历，高级工程师。本公司执行董事、总经理，中国新型

建筑材料公司副总经理。曾任中国建筑防水材料公司苏州研究所所长；中国化学建

筑材料公司总经理。

3张毓强先生：44岁，大学学历，工程师。本公司董事、副总经理，浙江桐乡振石

股份有限公司董事长、总经理，巨石公司总经理。

4韩振祥先生：50岁，大学学历，高级工程师。本公司董事，江苏永联集团公司总

经理。曾任江苏省江阴市经济委员会秘书、江阴化工一厂厂长兼党总支书记，江苏

永联集团公司副总经理。

5朱冬青先生：43岁，在读硕士研究生，高级工程师。本公司董事，中国化学建筑

材料公司副总经理。曾任中国建筑防水材料公司副处长、部门经理、总经理助理。

6郭朝民先生：42岁，工商管理硕士，高级经济师。本公司董事，中国新型建筑材

料公司副总经济师兼计划财务部经理。曾任中新公司劳资处处长、审计室副主任、

计划财务部副经理。

7周森林先生：37岁，中专学历，助理经济师。本公司董事，巨石公司副总经理，

曾任桐乡市农业银行业务员。

8陈雷先生：45岁，大专学历，助理经济师。本公司董事，南京新型建筑材料公司

党委书记、总经理；南京新型建材房地产开发公司董事长。

9方贤柏先生：60岁，大专学历，教授级高级工程师。本公司董事，巨石公司总工

程师。曾任南京玻纤研究院所长、高级工程师。1992年获国务院特殊津贴。

10党育先生：男，39岁，在读硕士研究生，高级经济师，本公司董事会秘书。曾任

国家建筑材料工业局政策法规体改司副处长，上海建材交易所（上海商品交易所前

身）副监事长。在全国性经济理论刊物发表证券、期货及企业改革方面的研究文章

30余篇。

11葛铁铭先生：54岁，大学学历，高级工程师。本公司监事长，中国新型建筑材料

公司总经理。曾任沈阳玻璃厂副厂长、厂长；沈阳市建材局副局长、局长；沈阳星

光建筑材料集团总经理。

12黄安中先生：36岁，大学学历，高级经济师。本公司监事，中国建筑材料及设备

进出口公司副总经理，曾任该公司部门副经理、经理、总经理助理兼业务一部经理。

13贺传胜先生：48岁，大学学历，高级经济师。本公司监事，中新公司渤丰集团有

限责任公司董事长、总裁，烟台渤海化学建材股份有限公司监事会主席。曾任山东

渤丰集团公司董事长、总经理，烟台渤海钢铁建材股份有限公司董事长、总经理。

14方源兴先生：56岁，大学学历，高级工程师。本公司监事，中国建材工业协会常

务副会长。曾任贵州水城水泥厂车间主任，浙江水泥厂副厂长，国家建材局办公室

副主任，中国水泥协会理事长。

15徐家康先生：51岁，高中学历，会计师。本公司监事，巨石公司财务部经理。具

有20多年的财务会计工作经验。

16苏云湖先生：51岁，大学学历，高级经济师。本公司副总经理，江苏永联集团公

司副总经理、党委副书记，兼任江阴化工塑料厂厂长。曾任江阴农药厂办公室主任、

副厂长。

17贾建军先生：35岁，在读工商管理硕士，高级工程师。本公司副总经理，中国新

型建筑材料（集团）公司总经理助理。曾任北京市墙体材料工业公司助理工程师，

国家建材局局长秘书、副处长、处长。

18徐夏章先生：男，43岁，大学学历，高级经济师。本公司财务负责人。曾任辽宁

省造纸公司技术科副科长，中国投资银行辽宁省分行资金开发部副主任、主任，中

国投资银行沈阳分行投资经营部副经理。

（二）董事、监事和高级管理人员简介及持股情况

截至本上市公告书签署之日，本公司董事、监事和高级管理人员均未有持有本公司

股票。

六、公司设立

本公司已于1999年3月23 日在北京新大都饭店二楼会议室召开了公司创立大会暨第

一届股东大会，宣告公司成立。会议并审议通过了公司本次向社会公开发行的7000

万股社会公众股（包括向证券投资基金配售的700 万股）在上海证券交易所挂牌交

易的议案。本公司注册登记工作已经结束。

注册资本：21000万元。

注册地址：北京市海淀区紫竹院南路2号

法定代表人：朱祖华

成立时间：1999年4月16日

营业执照注册号码：1000001003154

七、关联企业及关联交易

1关联企业

与本公司有关联关系的关联方包括：

（1）中国新型建筑材料公司，是本公司主发起人，发行前拥有本公司56．68 ％的

股份；发行完成后，拥有本公司37．79％的股份，是本公司第一大股东。

（2）浙江桐乡振石股份有限公司，是本公司发起人之一，发行前拥有本公司33 ．

39％的股份；发行完成后，拥有本公司22．26％的股份，是本公司第二大股东。

（3）江苏永联集团公司，是本公司发起人之一，发行前拥有本公司6．36％的股份；

发行完成后，拥有本公司4．24％的股份，是本公司第三大股东。

（4）中国建筑材料及设备进出口公司之一，是本公司发起人，发行前拥有本公司3．

57％的股份；发行完成后，拥有本公司2．38％的股份，是本公司第四大股东。

（5）烟台渤海钢铁建材股份有限公司，是本公司的控股子公司，本公司控股比例

为39．92％。

（6）嘉兴巨石玻璃纤维复合材料有限公司，是本公司的控股子公司，本公司控股

比例为75％。

（7）南京新福丰板业有限公司，是本公司的控股子公司，本公司控股比例为58 ．

83％。

〔8〕本公司的主发起人、第一大股东中国新型建筑材料公司的其他子公司有可能

与本公司存在商贸、劳务、公用设施等方面的往来，因此亦为本公司的关联企业。

2主要关联交易

向本公司投入实物资产的发起人股东为本公司提供的服务包括：

（1）土地使用权租赁

本公司与中新公司的子公司丽宝第集团公司，浙江桐乡振石股份有限公司、江苏永

联集团公司分别签订了《国有土地使用权租赁合同》，由本公司租赁使用的土地共

计14宗，面积137，170．28平方米。分别分布在江苏常州、江阴和浙江桐乡。

（2）生活服务及生产协作

本公司与中新公司的子公司丽宝第集团公司，江苏永联集团公司分别签订了《生活

服务及生产协作协议》，由其向本公司提供必要的生活服务和生产协作。与浙江桐

乡振石股份有限公司《委托加工合同》，由其向本公司提供铂金属漏板及其附件的

加工。

本公司与中新公司的子公司丽宝第集团公司签订了联营协议，由本公司投资改扩建

位于常州市的丽宝第建材大厦。

上述的关联交易由本公司与关联方依照等价有偿、平等互利、公开公平的市场原则，

用经济合同的方式予以确认。

有关本公司关联交易的具体事项，请查阅本公司《招股说明书概要》中有关关联交

易及重要合同的部分。

本公司的主发起人、第一大股东中新公司承诺，将不利用其控股地位谋取不正当利

益。

八、股本结构及大股东持股情况

1、本公司上市前的股本结构如下：

股份类别         股份数（万股）         占总股本比例％     持有人

发起人股份          14000                   66．67

其中：国有法人股     9325                   44．41   中新公司，江苏永联集团公司，

                                                     中国建筑材料及设备进出口公司

法人股               4675                   22．26   浙江桐乡振石股份有限公司

可流通股份           7000                   33．33

其中：社会公众股     6300                   30．00   社会公众

基金持有              700                    3．33   证券投资基金

总股本              21000                    100

2、前十名股东所持股数及比例

股东名称                    持股数量（万股）        占总股本的比例（％）

中国新型建筑材料公司           7935                        37．79

浙江桐乡振石股份有限公司       4675                        22．26

江苏永联集团公司                890                        4．24

中国建筑材料及设备进出口公司    500                        2．38

基金开元                  146．7066                        0．70

基金兴华                  146．7066                        0．70

基金普惠                  146．7066                        0．70

基金裕阳                  125．7485                        0．60

基金安信                   83．8323                        0．40

基金金泰                   50．2994                        0．24

九、公司财务会计资料

本部分包括本公司截至1998年12月31日按照《股份有限公司会计制度》编制的本公

司的会计报表和会计报表附注及北京京都会计师事务所有限责任公司出具的审计报

告。

（一）审计报告

审计报告

北京京都审字（1999）第016号

中国化学建材股份有限公司筹委会：

我们接受委托，审计了中国化学建材股份有限公司（筹）（以下简称贵公司）1996

年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负

债表，1996年度、1997年度、1998年度的合并利润表及母公司利润表。这些会计报

表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据

《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情

况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有

关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、

1998年12月31日的财务状况及1996年度、1997年度、1998年度的经营成果，会计处

理方法的选用遵循了一贯性原则。

北京京都会计师事务所中国注册会计师：景恒心

有限责任公司中国注册会计师：张森

建外大街22号赛特广场五层一九九九年一月十五日

（二）会计报表（附后）

（三）会计报表附注

会计报表附注

一、公司的基本情况

中国化学建材股份有限公司（以下简称本公司）系一九九八年六月十八日经国家建

筑材料工业局建材人教发（1998）208号文批准，拟由中国新型建筑材料公司（以

下简称中新公司）、浙江桐乡振石股份有限公司（以下简称振石公司）、江苏永联

集团公司（以下简称永联公司）、和中国建筑材料及设备进出口公司四家共同发起，

采用募集方式设立的股份有限公司。本公司的主营业务为化学建材产品的生产、销

售和相关工程施工。

本公司资产重组方案如下：

现为中新公司全资附属企业“常州建筑塑料厂”的生产经营性资产整体进入本公司，

将其改组为由本公司直接管理的分公司。

现为中新公司全资附属企业“中新集团南京新型建材有限公司”的生产经营性资产

整体进入本公司，并将其改组为本公司直接管理的分公司。

现为中新公司出资51％，永联公司出资49％的“江阴化工塑料厂”的生产经营性资

产整体进入本公司，并将其改组为本公司直接管理的分公司。

现为中新公司出资10％，振石公司出资90％的“巨石集团有限公司”的生产经营性

资产整体进入本公司，并将其改组为本公司直接管理的分公司。

现为中新公司持有39．92％权益的控股企业“烟台渤海钢铁建材股份有限公司”，

中新公司将所持39．92％的权益全部投入本公司，将其改组为公司的控股公司。

拟投入本公司的资产由国有大正资产评估公司评估，评估结果已经财政部办公厅财

国字（1998）505号文确认，总资产50496．09万元，净资产20758．43万元，并经

财政部财管字（1998）9 号文关于中国化学建材股份有限公司国有股权管理有关问

题的批复，同意以净资产20758．43万元投入本公司，按1．5376：1比例折13500万

股，中国建筑材料及设备进出口公司以货币资金投入，按1．5376：1比例折500 万

股。国家建筑材料工业局生产司建材生产函字（1998）30号文批准本公司股票公开

发行计划指标7000万股。一俟发行成功，则本公司股本为21000万股，申请注册资

本为21000万元。

二、会计报表的编制基准

  本公司之母公司会计报表系由常州建筑塑料厂、中新集团南京新型建材有限公司、

江阴化工塑料厂、巨石集团有限公司会计报表汇总生成，合并会计报表的合并范围

包括烟台渤海钢铁建材股份有限公司、南京新福丰板业有限公司、嘉兴巨石玻璃纤

维复合材料有限公司。

本会计报表的编制系假定本公司现时架构在报告期初业已存在，在报告期内未发生

重大变化。

三、主要会计政策

1、会计年度

本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

2、记帐本位币

本公司以人民币为记帐本位币

3、会计制度

本公司改制前执行＜＜工业企业会计制度＞＞。会计报表及本附注所载财务数据已

按照＜＜股份有限公司会计制度＞＞进行了调整。

4、记帐基础和计价原则

本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循实际成本原则。

5、外币业务的折算

本公司发生外币业务时，采用当日中国人民银行公布的基准汇价，将有关外币金额

折算记帐本位币金额，期末按中国人民银行公布的基准汇价，对外币帐户余额进行

调整，汇兑损益计入当期财务费用。

6、坏帐准备

本公司不提坏帐准备，采用直接转销法，对确实无法收回、经批准作为坏帐损失的

账项直接计入管理费用。

7、存货计价方法

本公司原材料按实际成本计价，采取永续盘存制，使用或发出时采用加权平均法核

算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法；产成品按实际生产成本计价，发出时采

用加权平均法核算。

本公司不计提存货跌价准备。

8、长期股权投资的核算方法

本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的

投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽然投资不足20％但有重大影

响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以

下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有

重大影响，采用成本法核算。

本公司对其他单位的投资超过该单位有表决权资本总额50％以上或虽投资不足50％

但对其有控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。

9、长期债权投资的核算方法

本公司对长期债权投资按实际成本核算。

本公司不计提长期投资减值准备。

10、固定资产计价及折旧政策

（1）固定资产的标准．

本公司固定资产为使用期限在一年以上，单价在2000元以上的房屋建筑物、机器设

备、运输工具和其他设备、工具等。

（2）固定资产的计价方法

固定资产原值按购建时的实际成本计价。

股东投入的固定资产，按评估确认的固定资产原价为原值，按评估确认的净值作为

投入的资本，按其差额作为已提折旧处理。

（3）固定资产折旧方法

采用平均年限法，实行分类折旧。固定资产预计残值为5％。

分类固定资产折旧年限及折旧率如下：

类别             折旧年限           年折旧率

房屋建筑物        10—40年          2．38％—9．5％

机器设备           14年               6．79％

运输工具           12年               7．92％

电子设备            8年              11．88％

非生产用设备       22年               4．32％

11、无形资产计价及摊销政策

本公司无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按受益期限采用直线法摊

销。

12、开办费

本公司开办费以取得该项资产的全部支出，作为入帐价值，并按五年摊销期采用直

线法摊销。

13、长期待摊费用摊销政策

本公司的长期待摊费用按取得该项资产的全部支出，作为入帐价值，并按受益期限

采用直线法摊销。

14、借款费用的会计处理方法

本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产

而筹集资金所发生的费用，固定资产尚未完工交付前，计入有关固定资产的购建成

本，固定资产完工交付使用后，计入当期财务费用。在筹建期发生的借款费用计入

开办费。

15、收入实现的确认

商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商

品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且

与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

16、所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

17、合并会计报表编制方法

本公司报表是依据＜＜合并会计报表暂行规定＞＞编制的。在编制合并会计报表时，

母公司与子公司间的资金往来、重大交易及其未实现利润已予以抵消。

合并会计报表范围：本公司拥有50％以上权益性资本投资的子公司及投资比例虽不

足50％但对其拥有实际经营管理控制权的控股公司。纳入合并会计报表合并范围的

子公司如下：

子公司名称                       注册资本      本公司出资额        投资比例       业务性质

烟台渤海钢铁建材股份有限公司      6000万元       2395．3万元       39．92％       建材制造业

嘉兴巨石玻璃纤维复合材料有限公司  120万美元         90万美元       75％           建材制造业

南京新福丰板业有限公司             94万美元       50．6万美元      53．83％       建材制造业

本公司对烟台渤海钢铁建材股份有限公司的投资虽不足该单位有表决权资本总额的

50％，但该单位其他股份均为个人股，本公司对其有控制权，因此合并报表。

嘉兴巨石玻璃纤维复合材料有限公司为本公司巨石分公司（原巨石集团有限公司）

于1995年与美国奥桑公司组建的中外合资企业，合资期限12年。

南京新福丰板业有限公司为本公司南京分公司（原中新集团南京新型建材有限公司）

于1994年与台湾福登股份有限公司、台湾胜丰木业有限公司合资组建的中外合资企

业，合资期限20年。

四〕税项

A税项及税率

（1）增值税：增值税率为17％，以抵扣进项税额后计缴。

（2）营业税：按国家规定税率计缴。

（3）城市维护建设税：江阴化工塑料厂按应交增值税和应交营业税税额的5％计缴，

除此之外其他厂按应交增值税和应交营业税税额的7％计缴。

（4）企业所得税，税率33％。

   B税收优惠

（1）增值税

巨石集团有限公司经桐乡市财政局桐财预（1997）187号文批准，享受桐乡市经济

开发区企业实际征收的增值税按20％的返还率由财政税收返还的政策。

（2）所得税

a江阴化工塑料厂95年—98年经地方税务部门批准，每年定额交纳所得税30万元。

b巨石集团有限公司享受浙江省桐乡经济开发区优惠政策，所得税先征后返，95 —

96年交纳的所得税全额返还，97年—99年经桐乡市人民政府和桐乡市财政局批准继

续享受全额返还的政策。

c中新集团南京新型建材有限公司经地方税务机关批准，对土地转让形成的利润按

15％交纳所得税。

d烟台渤海钢铁建筑材料有限公司经烟台市人民政府烟政函（1999） 6 号文批准、

1998年度企业所得税由税务部门按法定税率征收，实际税负超过15％的部分由财政

部门返还，用于企业发展。

五〕合并会计报表主要项目附注

1．货币资金

项目               98．12．31

现金                393，701．26

银行存款        39，126，966．36

其他货币资金        307，617．15

                39，828，284．77

2、应收帐款

A．帐龄分析及百分比

帐龄                98．12．31        占总额比例（％）

一年以内         181，962，559．95      94．06％

一至二年           9，432，651．02       4．88％

二至三年           2，055，002．46       1．06％

                 193，450，213．43     100．00％

B．大额应收帐款

单位名称                     98．12．31          性质

北京市政四公司              1，371，477．49      货款

山东渤丰集团公司经贸处      2，639，213．29      货款

烟台渤丰钢铁建材有限公司    1，514，008．97      货款

桐乡市进出口公司            3，329，216．55      货款

杭州东邦复合材料有限公司    1，593，790．97      货款

广东顺得顺威电器公司        1，355，070．00      货款

嘉兴市进出口公司针织品分公司2，999，376．67      货款

广州经济技术开发区天宇塑料

实业有限公司                1，824，013．70      货款

连云港连众玻璃钢集团有限公司3，303，257．23      货款

江苏中意玻璃钢公司          3，915，602．06      货款

河北天联实业有限公司        4，889，513．05      货款

中意玻璃钢公司冀州制造厂    5，542，146．81      货款

中意玻璃钢公司石家庄制造厂  7，004，088．56      货款

中意玻璃钢公司石家庄

制造厂管道公司              2，314，615．40      货款

华信可耐特塑钢公司          1，068，897．72      货款

安阳萨普拉斯特玻钢公司      6，246，879．40      货款

重庆云阳天立玻钢公司        1，528，781．98      货款

新疆玻钢制品有限公司        7，339，571．35      货款

陕西华通玻钢制品有限公司    2，218，308．34      货款

烟台散装水泥办公室          3，655，349．76      货款

烟台第五建筑公司            1，141，739．46      货款

C．本科目余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。

3、预付帐款

A．帐龄分析及百分比

帐龄          98．12．31        占总额比例（％）

一年以内    11，412，072．88     87．53

一至二年        999，273．67      7．66

二至三年        626，444．28      4．81

            13，037，790．83      100．00

B．大额预付款

单位名称                98．12．31             性质

山东省东征贸易商行  1，500，000．00          预付材料款

C．本科目余额中无预付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。

4、其他应收款

A．帐龄分析及百分比

帐龄                   98．12．31             占总额比例（％）

一年以内           67，422，561．22            93．55

一至二年            3，804，091．71             5．28

二至三年               845，889．49             1．17

                   72，072，542．42             100．00

B．大额其他应收款

单位名称                      98．12．31              性质

南京新型建材房地产开发公司 13，664，092．06        垫付周转金

烟台渤丰钢铁建材有限公司   12，428，297．38        垫付周转金

南京玻璃钢总厂              1，715，031．36           代垫款

C．本科目余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。

5、存货

项目                   98．12．31

原材料              26，000，424．54

在产品               3，644，359．35

产成品              96，348，456．69

低值易耗品              210，989．55

委托加工材料        10，481，002．31

                   136，685，232．44

6、待摊费用

项目            98．01．01         本期增加          本期摊销      98．12．31

保险费          72，930．50     15，496．00     59，980．33        28，446．17

期初进项税  2，396，027．98           0．00    232，414．34    2，163，613．64

修理费                          46，715．77                        46，715．77

房租                            40，180．00                        40，180．00

            2，468，958．48    102，391．77     292，394．67   2，278，955．58

7、长期股权投资

A．股票投资

被投资公司名称        股份类别         股票数量  占被投资单位股权的比例       投资金额

南京信业股份公司       法人股         100，000          0．225％              200，000．00

中新集团财务公司       法人股      4，630，000          4．63％            5，000，000．00

上海市第九百货商       法人股          57，600          0．024％              280，800．00

店股份有限公司

中房集团建贸股份       法人股          100，000          0．33％              100，000．00

有限公司

                                                                           5，580，800．00

B．其他投资

                                                                    占被投资单位

    被投资公司名称                投资期限         投资金额         注册资本的比例        备注

南京新型建材房地产开发公司＊1                   2，315，074．00         27．89％权益法

烟台渤丰钢铁建材有限公司＊2         20年       19，860，560．45         28．05％权益法

山东省渤丰企业管理有限公司＊3                   1，000，000．00         45．45％权益法

烟台市电力开发公司                                  63，074．55          0．10％成本法

                                               23，238，709．00

＊1对南京新型建材房地产开发公司初始投资为1，673，400．00元，累计权益增加

641，674元。

＊2对烟台渤丰钢铁建材有限公司初始投资为16，670，300．00元，累计权益增加3，

190，260．45元。

＊3对山东省渤丰企业管理有限公司初始投资为1，000，000．00元．股权投资合计

为28，819，509．00元。

8、长期债权投资

债券种类       面值            年利率     购入金额       到期日      本期利息       累计应收或已收利息

国库券       26，000．00    8％－10％    26，000．00   92．6．30    2，600．00        27，083．33

电力债券    184，000．00      9．66％   184，000．00   98．4．3    17，774．40       206，434．20

            210，000．00                210，000．00               20，374．40       233，517．53

9、固定资产及累计折旧

A．固定资产原值

  项目              98．01．01          本期增加         本期减少         98．12．31

房屋及建筑物     110，440，664．19  13，490，096．37            0．00     123，930，760．56

机器设备         205，148，567．46  27，329，238．19  3，510，975．75     228，966，829．90

运输工具           7，388，830．40      881，797．42  2，258，041．17       6，012，586．65

其它                  877，040．16             0．00             0．00         877，040．16

                 323，855，102．21  41，701，131．98  5，769，016．92     359，787，217．27

    烟台渤海钢铁建材股份有限公司以2号高炉为抵押，向中国工商银行烟台莱山

区支行借入短期借款750万元。巨石集团公司以办公楼、厂房、仓库为抵押，向嘉

兴商业银行借入短期借款300万元，以铂铑合金为抵押，向农业银行桐乡支行石门

营业所借入短期借款1638．5万元，以巨强分厂的厂房抵押，向桐乡市信用联社营

业部借入短期借款170万元，以厂房、设备为抵押，向中国农业银行桐乡支行借入

短期借款3830万元。

    以巨石集团公司的房产、设备作为抵押，借入长期借款300万元。

B．累计折旧

项目             98．01．01           本期增加           本期减少        98．12．31

房屋及建筑物   10，498，702．53     2，768，708．90          0．00    13，267，411．43

机器设备       48，608，736．61     7，308，038．77   801，011．87    55，115，763．51

运输工具        1，607，799．48        374，574．64   585，700．94     1，396，673．18

其它               163，959．84         71，860．81          0．00        235，820．65

               60，879，198．46    10，523，183．12 1，386，712．81   70，015，668．77

10、在建工程

                                                        本期转入

工程名称           期初数              本期增加          固定资产         期末数        资本化金额    资金来源      工程进度

PVC卷材      7，907，538．08      1，034，012．98     8，941，551．06     0．00                        自有资金       100％

生产线

浦口高新开   3，088，232．36       5，300，000．00    8，388，232．36                                   自有资金      100％

发区厂房

中碱池窑拉丝生 2，582，857．93     13，026，274．38  15，420，678．39  188，453．92   3，499，500．00    银行借款及  98．80％

产线发电机组自有资金

轮胎项目                               116，526．84       116，526．84                                   自有资金

               13，578，628．37     19，476，814．20  32，866，988．65  188，453．92    3，499，500．00

11、无形资产

项目       取得方式       原值          本期摊销额         期末余额      剩余摊销年限

土地使用权     购入  4，740，000．00    94，800．00     4，645，200．00    49年

12、开办费

单位名称        原始发生额          本期摊销额         累计摊销额      期末余额     剩余摊销年限

巨石玻璃纤维复合

材料有限公司   1，690，162．39           0．00             0．00      1，690，162．39     5年

南京新福丰板业

有限公司       1，810，461．00    590，152．97       935，404．85        875，056．15    2．4年

               3，500，623．39    590，152．97       935，404．85     2，565，218．54

13、长期待摊费用

项目             原始发生额          本期摊销额      累计摊销额              期末余额        剩余摊销年限

房屋装修费      2，025，868．01                                         2，025，868．01             34月

搬迁费              61，254．71        6，000．00     61，254．71                 0．00

装修费             261，220．84       52，244．16    148，025．14          113，195．70             26月

技术使用费          50，000．00        5，000．04      6，250．05            43，749．95           105月

                                                                         2，182，813．66

14、短期借款

类别                        98．12．31

A．抵押借款            66，885，000．00

其中：银行借款         66，885，000．00

B．担保借款           167，940，000．00

其中：银行借款        135，040，000．00

非银行金融机构借款     32，900，000．00

                      234，825，000．00

抵押借款

贷款银行名称                            98．12．31                   借款期限

中国工商银行烟台莱山区支行＊1       7，500，000．00            98．9．25－99．9．24

桐乡市信用联社营业部＊2             1，700，000．00            98．11．17－99．2．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3   5，000，000．00            98．4．16－99．5．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3   3，500，000．00            98．8．10－99．5．15

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3      935，000．00            98．8．17－99．5．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3      950，000．00            98．11．25－99．8．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3   3，000，000．00            98．12．16－99．9．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所＊3   3，000，000．00            98．12．18－99．9．25

嘉兴市商业银行加北支行＊4           1，500，000．00            98．11．23－99．6．30

嘉兴市商业银行加北支行＊5           1，500，000．00            98．7．9－99．1．15

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，300，000．00            98．8．25－99．3．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           3，500，000．00            98．12．18－99．7．9

中国农业银行桐乡市支行＊6           3，500，000．00            98．12．18－99．7．8

中国农业银行桐乡市支行＊6           4，000，000．00            98．11．23－99．6．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，400，000．00            98．11．20－99．6．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，400，000．00            98．11．18－99．6．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，000，000．00            98．10．26－99．5．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，000，000．00            98．10．22－99．5．18

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，000，000．00            98．10．23－99．5．21

中国农业银行桐乡市支行＊6           1，650，000．00            98．10．6－99．5．2

中国农业银行桐乡市支行＊6           1，650，000．00            98．10．6－99．5．2

中国农业银行桐乡市支行＊6           2，300，000．00            98．8．25－99．3．25

中国农业银行桐乡市支行＊6           3，000，000．00            98．8．21－99．3．21

中国农业银行桐乡市支行＊6           5，600，000．00            98．12．9－99．8．20

                                   66，885，000．00

＊1烟台渤海钢铁建材股份有限公司以2号高炉为抵押，向中国工商银行烟台莱山区

支行借入750万元。

＊2巨石集团公司以巨强分厂的厂房抵押，向桐乡市信用联社营业部借入170万元。

＊3巨石集团公司以铂铑合金为抵押，向农业银行桐乡支行石门营业所借入1638．5

万元。

＊4巨石集团公司以厂房、办公楼为抵押，向嘉兴市商业银行加北支行借入150万元。

＊5巨石集团公司以仓库为抵押，向嘉兴市商业银行加北支行借入150万元。

＊6巨石集团公司以厂房、设备为抵押，向中国农业银行桐乡支行借入3830万元。

担保借款

贷款单位名称                           98．12．31                    借款期限

中国工商银行江阴分行青阳办事处     14，000，000．00             98．6．11－98．12．30

中国农业银行暨阳分理处                 500，000．00             98．10．29－99．3．18

中国建设银行常州分行                   500，000．00             98．9．11－99，1．10

中国工商银行常州分行第一营业部     11，990，000．00             98．12．21－99．7．22

中国农业银行高新支行                   900，000．00             98．7．28－99．5．28

中国农业银行高新支行                   300，000．00             98．8．11－99．7．11

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．6．25－99．5．18

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．7．1－99．4．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．8．19－99．7．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．9．29－99．7．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．10．19－99．9．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．10．28－99．10．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．11．13－99．10．10

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．11．26－99．11．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．11．27－99．8．1

交通银行南京分行                    1，000，000．00             98．12．16－99．10．15

中国农业银行南京分行雨花台支行         500，000．00             98．6．24－99．5．24

中国农业银行南京分行雨花台支行         300，000．00             98．7．17－99．6．17

中国建设银行江苏省分行直属支行     12，000，000．00             98．5．25－99．3．24

中国建设银行江苏省分行直属支行     16，000，000．00             98．8．10－99．5．9

中新集团财务公司                    4，300，000．00             98．9．21－99．9．21

中新集团财务公司                    5，000，000．00             98．6．21－99．6．21

中信实业银行杭州分行                3，000，000．00             98．7．6－99．1．6

中信实业银行杭州分行                6，000，000．00             98．10．21－99．1．21

中信实业银行杭州分行               20，000，000．00             98．11．2－99．3．2

中信实业银行杭州分行               20，000，000．00             98．12．2－99．4．2

中国工商银行桐乡支行                8，000，000．00             98．11．16－99．5．20

桐乡市财政促产资金户局              1，400，000．00             98．10．12－99．1．12

桐乡市财政局促产资金户                 800，000．00             98．12．25－99．6．25

桐乡市财政信用开发公司                 950，000．00             98．10．12－99．1．13

桐乡市财政局企财科                     150，000．00             98．8．5－99．2．5

桐乡市财政局                           500，000．00             98．10．7－99．1．7

桐乡市财政局                           600，000．00             98．11．25－99．2．25

桐乡市财政信用开发公司              2，000，000．00             98．12．18－99．3．18

桐乡市财政局                           800，000．00             98．12．5－99．3．5

桐乡市财政局                        3，000，000．00             98．8．18－99．1．18

桐乡市财政局                        2，000，000．00             98．10．4－99．1．4

桐乡市财政局                        1，000，000．00             98．12．26－99．3．26

桐乡市财政局                        4，000，000．00             98．12．25－99．6．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所      1，050，000．00             98．11．25－99．8．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所      5，000，000．00             98．11．6－99．12．25

中国农业银行桐乡支行石门营业所      5，000，000．00             98．11．6－99．12．25

中新集团财务公司                    4，400，000．00             98．12．21－99．3．20

桐乡市财政信用开发公司              2，000，000．00             98．12．4－99．3．4

                                  167，940，000．00

15、应付票据

种类              到期月份           金额

银行承兑汇票      99年1月          500，000．00

                  99年3月          500，000．00

                  99年5月       1，000，000．00

                  99年4月       1，000，000．00

                  99年1月          800，000．00

                  99年1月          400，000．00

                  99年1月          800，000．00

                  99年2月       2，500，000．00

                  99年1月       2，000，000．00

                                9，500，000．00

商业承兑汇票      99年1月       1，605，000．00

                                1，605，000．00

应付票据合计                   11，105，000．00

16、应付帐款

A．帐龄分析

帐龄           98．12．31     占总额比例（％）

一年以内    93，614，760．86      83．92

一至二年    16，855，904．46      15．11

二至三年     1，082，239．07       0．97

           111，552，904．39     100．00

B．大额应付帐款

单位名称                        98．12．31        性质

常州化工厂                  3，191，899．70       材料款

上海氯碱化工贸易公司  1     2，583，705．90       材料款

金陵化工一厂                1，355，055．14       材料款

天原化工厂                  1，657，749．73       材料款

沈阳化工厂                  1，357，886．50       材料款

阳泉矿物局                  4，605，104．00       材料款

山东鲁南石膏矿              1，291，653．52       材料款

莱山镇曲村                  1，191，802．17       材料款

林家岭大队                  2，290，627．84       材料款

四川自贡贡开玻纤供销公司    4，048，466．51       材料款

四川威达康达企业（集团）公司1，913，114．06       材料款

嘉兴市巨匠建筑集团公司      2，072，015．06       材料款

桐乡市液化气总公司          2，121，196．50       材料款

骑塘建筑公司                1，347，313．44       材料款

C．本科目余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

17、预收帐款

A．帐龄分析

帐龄            98．12．31          占总额比例（％）

一年以内     9，168，937．11         82．83

一至二年     1，236，136．98         11．17

二至三年        664，221．06          6．00

            11，069，295．15         100．00

B．大额预收帐款

债权单位             98．12．31      性质

烟台武警部队         293，905．20    材料款

C．本科目余额无预收持本公司5％以上股份股东的款项。

18、应付股利

单位名称                  98．12．31            性质

烟台市国有资产管理局     7，185，758．40  烟台渤海钢铁建材股份有限公

                                          司以前年度应付国家股股利。

19、应交税金

项目              98．12．31

增值税           8，383，198．95

营业税           1，312，191．89

城建税           1，039，854．29

房产税              255，974．11

企业所得税      10，562，491．72

土地使用税           21，490．40

                     21，575，201．36

20、其他应交款

项目           性质            计缴标准                  98．12．31

教育费附加                    流转税的3％－4％＊        532，745．38

粮食补偿基金  地方收费        销售收入的1％               4，119．00

基础设施基金  地方收费        销售收入的2％             108，768．39

防洪基金      地方收费        销售收入的1％              65，370．20

                                                         711，002．97

＊常州建筑塑料分厂、南京新型建材分厂、江阴化工塑料分厂和巨石分厂按流转税

的4％计提教育费附加，烟台渤海钢铁建材股份有限公司按流转税的3％计提教育费

附加。

21、其他应付款

A．帐龄分析

帐龄                98．12．31          占总额比例（％）

一年以内       41，963，022．48            80．81

一至二年        9，879，388．77            19．02

二至三年            86，219．70             0．17

               51，928，630．95           100．00

B．大额其他应付款

单位名称                        98．12．31         性质

烟台莱山电业局               4，111，177．56       电费

嘉兴市进出口公司针织分公司   2，000，000．00       定金

桐乡市供电局                10，000，000．00       借款

中新集团财务有限公司         1，000，000．00     暂收款

C．欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。

单位                 金额        性质

江苏永联集团公司  933，238．47  暂收款

22．预提费用

项目             98．12．31

利息           1，347，200．53

               1，347，200．53

23、一年内到期的长期负债

贷款银行名称                  98．12．31      年利率        借款期限          借款性质

中国农业银行桐乡支行        950，000．00       6．00％    97．12．2－99．12．2  担保

中国农业银行桐乡支行     5，000，000．00       6．60％    94．8．30－99．9．30  担保

中国农业银行桐乡支行     5，200，000．00       9．728％   98．11－99．9         担保

中国农业银行浙江省营业部 5，000，000．00       7．623％   98．8．25－99．3．30  担保

                         16，150，000．00

24、长期借款

贷款银行名称                 98．12．31        年利率        借款期限       借款性质

中国农业银行桐乡支行       3，000，000．00     9．728％  97．10－2000．10     抵押＊

＊以巨石集团的厂房、设备为抵押，借入长期借款300万元。

25、净资产

A．股本

           98．12．31          97．12．31           96．12．31

         194，835，790．34  187，147，790．34    166，896，103．33

由于中国建筑材料及设备进出口公司于98年6月26日将7，688，000．00元股款存入

中国化学建材股份有限公司（筹）在中国建设银行北京长安支行首体南路分理处开

设的2610095125帐户内，因此98年12月31日股本比97年12月31日股本增加7，688，

000．00元。

B．未分配利润

           98．12．31          97．12．31          96．12．31

        36，661，200．8          40．00               0．00

98年度实现净利润36，661，200．84元。

根据1998年6月 15 日中国化学建材股份有限公司（筹）发起人会议决议，本公司

1998年1月1日至股份公司成立日的净利润由新老股东共同享有。

26、主营业务收入

  项目                98年度            97年度               96年度

A．出口

玻璃纤维纱       64，272，156．64   52，028，154．41     44，690，284．99

弹性卷材塑料地板     898，707．56    1，200，000．00      1，400，000．00

建材机械设备                                                 130，000．00

                 65，170，864．20   53，228，154．41     46，220，284．99

B．内销

玻璃纤维纱       79，951，534．04   86，930，452．94     61，159，533．66

玻璃纤维布        4，139，803．08    1，811，647．20     1，159，990．82

玻璃纤维毡           366，057．88    5，315，863．15     2，072，823．45

排水管材         17，875，847．27   26，624，502．63     24，760，823．71

给水管材         23，567，817．07   49，534，497．60     38，566，221．01

弹性卷材塑料地板  7，771，315．34   30，020，584．26     29，982，865．98

建材机械设备     23，932，231．17   18，035，009．29     15，535，054．35

矿粉             11，239，239．76    6，458，329．00     3，821，680．00

水泥             52，881，946．50   29，195，164．37     0．00

纸袋              5，181，394．42    3，492，853．40     0．00

装饰建材         13，285，942．54   23，105，672．65     16，597，923．73

机电              7，922，449．11   13，979，546．11     26，722，686．29

其他              3，051，076．34    6，731，424．43     1，283，056．48

                251，166，654．52  301，235，547．03     221，662，659．48

主营业务收入合计316，337，518．72  354，463，701．44     267，882，944．47

27、营业税金及附加

项目             98年度          97年度            96年度

营业税          67，517．30      57，397．17        0．00

城建税      1，309，874．26     828，993．86   54，777．71

教育费附加     761，897．79     549，444．75   292，731．69

            2，139，289．35  1，435，835．78   747，509．40

28、其他业务利润

A．其他业务收入

项目                 98年度            97年度             96年度

调拨材料收入  5，143，698．79      9，622，127．98     35，609，842．30

运输收入         755，202．67         283，615．64         197，581．17

对外加工收入     810，826．72         146，761．87          66，302．91

建筑装饰收入  7，189，254．22      2，472，216．55      2，572，233．78

租金收入         179，300．00      1，148，600．00              0．00

土地转让收入 11，626，210．00     15，843，882．28    24，410，960．00

其他             691，118．01

             26，395，610．41     29，517，204．32    62，856，920．16

B．其他业务支出

项目                  98年度           97年度              96年度

调拨材料成本      4，311，644．58    8，181，146．49     33，043，454．62

运输成本              99，777．88            830．00          26，384．31

对外加工成本         321，855．12       137，921．11              114．61

建筑装饰成本      1，084，563．38       486，110．33

租金成本                                     0．00             0．00

土地转让成本      2，225，930．78    1，403，533．51     7，997，692．88

                  6，959，208．36   10，807，994．49     41，553，756．75

C．其他业务利润

            98年度              97年度             96年度

        19，436，402．05  18，709，209．83      21，303，163．41

29、营业费用

项目             98年度               97年度                   96年度

工资        1，257，150．38        948，234．72           912，616．99

运输费      4，251，581．29     4，604，566．71        3，201，149．03

业务招待费     103，186．22        656，345．68           559，919．67

广告费         397，438．20        505，080．57           396，830．30

福利费         150，518．39         88，805．10            75，639．32

差旅费         949，249．74        626，785．59           645，642．79

邮电费          64，311．11           0．00                  0．00

包装费          43，208．97        128，316．30           338，657．02

销售服务费  1，797，246．68     3，376，591．21        3，429，769．53

工会经费         7，823．44           0．00                   0．00

折旧费          17，996．52         22，020．68            18，825．55

租赁费         196，571．30        259，736．78           286，516．25

劳动保险费     109，983．24          0．00                     0．00

办公费         181，951．60          0．00                     0．00

水电费          10，611．59          0．00                     0．00

其他        1，698，067．07     1，606，782．45               950，695．30

           11，236，895．74    12，823，265．79            10，816，261．75

30、管理费用

项目                98年度             97年度                  96年度

工资及附加      4，430，359．78      4，405，330．31        3，651，753．45

工会经费           349，417．64         493，373．67           509，830．00

劳动保险费      1，924，881．73      2，600，090．24        2，651，432．19

职工教育经费       303，333．21         174，871．09           188，659．75

待业失业保险        59，220．67           0．00                    0．00

差旅费          1，846，266．04      1，752，847．58        2，677，351．14

业务招待费         586，427．84         558，253．85           366，510．21

折旧费             726，135．47         944，089．97           719，158．78

无形递延资产摊销   147，044．16           0．00                    0．00

租赁费             214，920．00         242，885．49               0．00

办公费          1，104，974．22         499，108．67        924，861．92

运输费             241，694．14           0．00                    0．00

其他            4，432，189．23      3，564，678．37        5，764，302．21

               16，366，864．13     15，235，529．24       17，453，859．65

31、财务费用

项目                  98年度               97年度                 96年度

利息支出        14，656，036．06       14，206，047．52       16，136，195．09

减：利息收入     4，670，431．22        1，193，895．79           845，675．31

银行手续费           86，767．38            85，794．17           521，105．77

汇兑损失              0．00                     984．88            29，475．23

                10，072，372．22       13，098，930．78       15，841，100．78

32、投资收益

期间     项目         股票投资收益                   其他投资收益               债券投资收益         合计

                成本法      权益法          成本法         权益法

98年度长期投资                                            2，394，920．60       32，164．00        2，427，084．60

97年度长期投资           171，198．93                     3，121，576．45      202，424．70        3，495，200．08

96年度长期投资                          16，000           3，270，664．70       33，036．00        3，319，700．70

33、补贴收入

项目             98年度               97年度        96年度

增值税返还     1，991，868．37      400，000．00     0．00

34、营业外收入

项目                     98年度              97年度               96年度

留职停薪费             15，189．77        15，251．00

拆迁补偿费收入         77，651．00

违纪罚款收入               805．50                                5，335．00

处理呆帐收入                              109，422．75

固定资产盘盈                              286，425．00          143，557．32

固定资产清理收入        19，904．47       384，198．88           80，112．79

赔偿收入               280，000．00

其他                   719，517．79        25，334．16           90，754．81

                    1，113，068．53       820，631．79          319，759．92

35、营业外支出

项目                     98年度                97年度               96年度

物价调节基金             45，942．98        99，343．87           168，533．81

防洪基金                140，000．00        35，000．00

固定资产清理损失        257，967．90       204，855．27           118，987．72

固定资产盘亏                                    351．52

其他                    144，157．30    1，381，735．51           186，913．72

                        588，068．18    1，721，286．17           474，435．25

六、关联交易

1．存在控制关系的关联方及其关系

a．关联方概况

关联方名称     与本公司关系    注册资本         注册地       法定代表人    公司性质       主营业务

中国新型建筑    控股股东       20000万元    北京市海淀区      葛铁铭      全民所有制    新型建材的研

材料公司                                                                                制、开发、生

                                                                                        产、销售

烟台渤海钢铁    控股子公司     6000万元     烟台莱山区        贺传胜     股份制         采选矿、生铁

建材股份有限                                                                            冶炼、建筑安

公司                                                                                    装等

嘉兴巨石玻璃    控股子公司     120万美元    桐乡市经济开      张毓强     中外合资       生产销售玻璃

纤维复合材料                                发区                                        纤维复合材料

有限公司

南京新福丰板    控股子公司      94万美元    南京高新开发      陈雷       中外合资       生产销售木制

业有限公司                                                                              区板材等

b．关联方注册资本及其变化

关联方名称                             98．1．1         本期增加      本期减少        98．12．31

中国新型建筑材料公司               20，000万元            0               0          20，000万元

烟台渤海钢铁建材股份有限公司        6，000万元            0               0           6，000万元

嘉兴巨石玻璃纤维复合材料有限公司      120万美元           0               0            120万美元

南京新福丰板业有限公司                 94万美元           0               0             94万美元

c．关联方所持股份拥有权益及其变化

关联方名称             98．1．1             98．12．31

                    金额       ％        金额            ％

中国新型建筑材料  7，935万元  37．79    7，935万元       37．79

公司

烟台渤海钢铁建材  2，395．3万元 39．9  22，395．3万元    39．92

股份有限公司

嘉兴巨石玻璃纤维    90万美元     75        90万美元         75

复合材料有限公司

南京新福丰板业有    50．6万美元  53．83    50．6万美元     53．83

限公司

2．不存在控制关系的关联方及其关系

关联方名称      与本公司关系     注册资本      注册地    法定代表人   公司性质        主营业务

浙江桐乡振石      股东单位        7112万元   浙江省桐     张毓强       股份制       玻璃纤维及复合

股份有限公司                                 乡市石门                              材料工程塑料的

                                             镇                                    制造、销售

江苏永联集团      股东单位       10080万元   江苏省江     韩振祥      全民所有     化学建材及农药

公司                                         阴市                          制      产品的生产、销

                                                                                       售

中国建筑材料     股东单位        3918万元   北京市海       沈忆兰      全民所有   新型建材及相关

及设备进出口公司                             淀区                         制       设备的进出口

南京新型建材     联营企业        600万元   南京市建       陈  雷      股份合作    房地产开发，商

房地产开发公                                邺区                                   品；室内装饰，建

司                                                                                 筑材料；装饰材料。

中新集团财务     同一母公司       10000万元  北京市海     葛铁铭       有限责任     办理集团内部各

有限公司                                     淀区                      公司         成员单位的存、

                                                                                    贷款投资业务结

                                                                                    算业务、代理业

                                                                                          务等

烟台渤丰钢铁     联营企业           5944万元   烟台市莱   贺传胜       合资企业      生产，销售生铁

建材有限公司                                   山区                                   及从事小规模火

                                                                                      力发电。

山东省渤丰企      联营企业            220万元   济南市泉  贺敬东        有限责任      企业管理咨询服

业管理有限公                                    城路180                 公司          务，企业形象设

司                                                 号                                 计，建筑材料销

                                                                                             售等

3．关联交易

A．加工交易

浙江桐乡振石股份有限公司为巨石公司加工拉丝漏板，其加工费1995－1998年以协

议价成交．上市后双方签订协议，以市场价格收取加工费。

                  98年度                97年度              96年度

加工费           209，700．00         633，520．00        217，420．00

B．关联交易未结算金额

                                                             1998年12月31日

关联方名称                  科目名称        金额           占该科目总额比例

烟台渤丰钢铁建材有限公司   应收帐款       1，514，008．97         0．78％

烟台渤丰钢铁建材有限公司   其他应收款    12，428，297．28        17．24％

南京新型建材房地产开发公司其他应收款    13，664，092．06        18．96％

江苏永联集团公司           其他应付款        933，238．47        1．80％

中新集团财务有限公司       其他应付款     1，000，000．00        1．93％

中新集团财务有限公司       短期借款      13，700，000．00        6．01％

七、或有事项

截止1998年12月31日，本公司无重大或有事项。

八、重大事项

1、本公司上市后根据北京市新技术产业开发实验区办公室京试企（1998）8号文通

知，在办理新技术企业资格登记注册后，从注册之日起享受新技术企业所得税15％

的税负的优惠政策。

2、1998年8月31日国家经济贸易委员会以国经贸企改（1998）544号文批复，同意

中国新型建筑材料公司、浙江桐乡振石股份有限公司、江苏永联集团有限公司和中

国建筑材料及设备进出口公司作为发起人，以募集方式设立中国化学建材股份有限

公司。

3、本公司与浙江桐乡振石股份有限公司于1998年6月11日签订了《国有土地使用权

租赁合同》，振石公司同意本公司使用坐落于浙江省桐乡市经济技术开发区及石门

镇和尚桥北桐晚公路东西两侧面积94，551．38平方米，租赁期十年，租金每年472，

756．90元人民币。

4、本公司与江苏省永联集团于1998年6月11日签订了《国有土地使用权租赁合同》，

永联公司同意本公司使用坐落于江苏省江阴市青阳镇西村面积17350．20 平方米，

租赁期十年，每年租金86，751．00元人民币。

5、本公司与丽宝第集团公司于1998年6月11日签订了《国有土地使用权租赁合同》，

丽宝第集团公司使用坐落于江苏省常州怀德南路2号面积25，268．7平方米，租赁

期十年，每年租金126，343．00元人民币。

6、本公司与丽宝第集团公司、江苏永联集团公司于1998年6月13日签订了《生活服

务及生产协作协议》，丽宝第集团公司、江苏永联集团公司保证本公司的正常经营

和员工生活。本公司有偿使用水、电、煤气及暖气和其它生活必须的公用设施的服

务，上述所有服务费用按每人50元人民币／月由本公司支付，用水每吨0．35 元；

用电按0．85元／度。

九〕期后事项

止1999年1月15日，本公司续贷短期借款935万元。

十、承诺事项

截止1998年12月31日，本公司无重大承诺事项。

十一、主要会计数据和财务指标（根据审计报告的有关数据计算）

  项目                 1998年           1997年           1996年

主营业务收入（元）  316，337，519   354，463，701     267，882，944

净利润（元）         36，661，201    41，987，243      30，004，814

总资产（元）        787，088，556   595，343，939     499，951，442

股东权益（元）      231，496，991   187，147，790     166，896，103

每股收益（元）           0．262          0．300              0．214

每股净资产（元）         1．654          1．337              1．192

净资产收益率（％）       15．84         22．44              17．98

调整后的每股净资产（元）  1．603         1．297              1．130

加权平均每股收益（元）    0．262         0．300              0．214

流动比率                  0．97          0．87               0．78

速动比率                  0．68          0．58               0．41

资产负债率                60．47        57．33               56．24

存货周转率                 2．11         2．81                2．72

应收帐款周转率             1．98         3．56                4．65

注1：年度末普通股股份总数和加权平均股份总数按14000万股计算。

注2：主要财务指标计算方法：

每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数

每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数

净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×100％

调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处

理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用］÷年度末普通股股份总数

加权平均每股收益＝净利润÷加权平均股份总数

十、董事会上市承诺

本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行

条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所股

票上市规则》和有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起作出如下承诺：

1．按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息、并接受证券主管机关、上

海证券交易所的监督管理。

2．及时、真实、准确地在证券主管部门指定的报刊上公布中期报告和年度报告、

并备置于规定场所供投资者查阅。

3．本公司董事、监事和高级管理人员如发生人事变动或前述人员持有本公司股票

数量发生变化时，在及时报告证券主管机关、上海证券交易所的同时向投资者公布。

4．在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影

响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。

5．本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用

已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。

6．本公司没有无记录负债。

十一、重要事项揭示

1．股利分配政策

本公司将按照同股同利的原则，在每个会计年度结束后六个月内，由公司董事会根

据当年经营状况和公司今后发展需要拟定公司股利分配方案后提交股东大会审定，

经股东大会批准后执行。本次发行后，发起股东和社会公众股东同股同权，共同享

受自1998年1月1日到本公司登记注册日期间的净利润。预计首次分红派息的时间为

1999年12月前。

2．本公司已在北京市新技术产业开发试验区注册。根据国家税务总局关于所得税

的属地化管理的原则，经浙江省人民政府批准，本公司位于浙江省桐乡市的巨石公

司的生产经营活动所得将享受15％的实际所得税负的税收优惠政策。即本公司位于

浙江桐乡的巨石公司在依法纳税后，对超过15％税负上缴的所得税部分，实行“先

征后返”，返还资金并入企业税后利润统一进行分配。

3．盈利预测

根据本公司编制并经北京京都会计师事务所有限责任公司审核的本公司1999年盈利

预测报告，按33％的所得税税率计算，预测税后净利润为33，436，311．44元。

4．本公司创立大会暨第一届股东大会原则同意授权董事会对16000吨／年无碱玻璃

纤维池窑拉丝技术改造项目进行前期工作。同意授权公司董事会5000万元及以下投

资项目的决策权。

十二、备查文件

1．中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件

2．上海证券交易所上市通知书

3．本公司创立大会暨第一届股东大会决议

4．验资报告

5．本公司营业执照

6．审计报告

7．盈利预测报告

8．招股说明书

9．与本次发行、上市有关的其它文件

十三、咨询机构

1．发行人：中国化学建材股份有限公司

地址：北京市海淀区紫竹院南路2号

电话：010－88411072－816

传真：010－88411072－828

联系人：党育

2．上市推荐人：广发证券有限责任公司

地址：广州市天河北路183号大都会广场38楼

电话：020－87555888－531

传真：020－87553583

联系人：方红于韶光

上市推荐人：江苏证券有限责任公司

地址：江苏省南京市管家桥85号

电话：010－68588137

传真：010－68588683

联系人：姚伟彪

                         中国化学建材股份有限公司

                           一九九九年四月十九日

                           股票代码:600176 公司简称:中国化建

                               1998年年度利润及利润分配表



项目名                                  1998年度           1997年度

                                          合  并             合  并

一、主营业务收入                   316,337,518.72     354,463,701.44

   减：折扣与折让

       主营业务收入净额             316,337,518.72     354,463,701.44

   减：主营业务成本                 246,268,296.78     275,567,825.26

      进货费用

      汇兑损益

      主营业务税金及附加              2,139,289.35       1,435,835.78

二、主营业务利润                    67,929,932.59      77,460,040.40

   加：其他业务利润                  19,436,402.05      18,709,209.83

   减：存货跌价损失

   营业费用                          11,236,895.74      12,823,265.79

      销售费用

      管理费用                       16,366,864.13      15,235,529.24

      财务费用                       10,072,372.22      13,098,930.78

三、营业利润                        49,690,202.55      55,011,524.42

   加：投资收益                       2,427,084.60       3,495,200.08

      补贴收入                        1,991,868.37         400,000.00

      营业外收入                      1,113,068.53         820,631.79

   减：营业外支出                       588,068.18       1,721,286.17

   加：以前年度损益调整

四、利润总额                        54,634,155.87      58,006,070.12

   减：所得税                         5,197,090.90       8,832,251.90

   减：少数股东权益                  12,775,864.13       7,186,575.63

   加：财政返还

   减：分给其他单位利润

五、净利润                          36,661,200.84      41,987,242.59

   加：年初未分配利润

      盈余公积转入数

六、可分配利润

   减：提取法定公积金

      提取法定公益金

      提取其它员工福利

七、可供股东分配的利润

   减：已分配优股股利

      提取任意公积金

      已分配普通股股利

转作股本的普通股利

八、未分配利润



                           股票代码:600176 公司简称:中国化建

                               1998年年度资产负债表



项目名                                          1998年度           1997年度

                                                  合  并             合  并

流动资产：

     货币资金                                39,828,284.77      20,981,966.73

     短期投资

减：短期投资跌价准备

短期投资净额

     应收票据

     应收股利

     应收利息

     应收帐款                               193,450,213.43     126,685,380.61

减：坏帐准备

     应收帐款净额                           193,450,213.43     126,685,380.61

应收补贴款                                   1,327,792.54

     预付帐款                                13,037,790.83       4,557,669.51

     其他应收款                              72,072,542.42      34,278,549.29

     存货                                   136,685,232.44      96,215,093.25

     内部往来

减：存货跌价准备

减：存货变现损失准备

     存货净额                               136,685,232.44      96,215,093.25

待摊费用                                     2,278,955.58       2,468,958.48

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资                    25,000.00          25,000.00

     其他流动资产

     流动资产合计                           458,705,812.01     285,212,617.87

长期投资：

长期股权投资                                28,819,509.00      25,378,046.78

长期债权投资                                   210,000.00         345,400.00

长期投资合计                                29,029,509.00      25,723,446.78

减：长期投资减值准备

     长期投资净额                            29,029,509.00      25,723,446.78

     其中：合并价差(贷差以“-”号表示)

固定资产：

     固定资产原价                           359,787,217.27     323,855,102.21

       减：累计折旧                          70,015,668.77      60,879,198.46

     固定资产净值                           289,771,548.50     262,975,903.75

     工程物资

     在建工程                                   188,453.92      13,578,628.37

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

       固定资产合计                         289,960,002.42     276,554,532.12

无形资产及其他资产合计：

     无形资产                                 4,645,200.00       4,740,000.00

     开办费                                   2,565,218.54       2,893,152.84

     长期待摊费用                             2,182,813.66         220,189.85

     递延资产

其他长期资产：

     其他长期资产

     其他长期投资

     无形资产及其他资产合计                   9,393,232.20       7,853,342.69

递延税项：

     递延税款借项

资产总计                                   787,088,555.63     595,343,939.46

负债及股东权益

流动负债：

     短期借款                               234,825,000.00     127,105,000.00

     应付票据                                11,105,000.00      13,100,000.00

     应付帐款                               111,552,904.39      79,521,138.28

     预收帐款                                11,069,295.15       7,276,559.41

     代销商品款

     应付福利费                               2,323,846.61       5,438,030.52

     应付股利                                 7,185,758.40       7,185,758.40

     应交税金                                21,575,201.36      16,363,553.10

     其他应付款                              51,928,630.95      54,753,596.72

     应付工资                                 2,528,210.80       2,015,377.11

     预提费用                                 1,347,200.53       3,280,217.84

     一年内到期的长期负债                    16,150,000.00      10,000,000.00

     其他应交款                                 711,002.97         405,869.58

     其他流动负债

     应付内部单位款

     应付利息

     流动负债合计                           472,302,051.16     326,445,100.96

长期负债：

     长期借款                                 3,000,000.00      13,950,000.00

     应付债券

     长期应付款

其中：住房周转金                               615,590.61         902,989.61

     其他长期负债

     未分配利润

所有者权益合计

递延投资损益

     长期负债合计                             3,615,590.61      14,852,989.61

递延负债

递延税项：

     递延税款贷项

     负债合计                               475,917,641.77     341,298,090.57

     少数股东权益(合并报表填列)              79,673,922.68      66,898,058.55

股东权益：

实收资本

所有者权益：

     股本                                   194,835,790.34     187,147,790.34

     资本公积

     盈余公积

       其中：公益金

     未分配利润                              36,661,200.84

     外币报表折算差额(合并报表填列)

     股东权益合计                           231,496,991.18     187,147,790.34

     所有者权益合计

负债及股东权益总计                         787,088,555.63     595,343,939.46