中国服装有限公司股票上市公告书及1998年年度财务报告
上市推荐人： 光大证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处，
本公司将负由此而产生的一切责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项
的审查，均不构成对本公司的任何保证。
中国服装股份有限公司董事会
★证券简称：中国服装
★证券代码：0902
★股本总额：21，500万股
★上市地点：深圳证券交易所
★上市时间：1999年4月8日
★本次上市流通股本：5,850万股
一、要览
●总股本： 21,500万股
●可流通股本： 6,500万股
●本次上市流通股本： 5,850万股
●股票简称： 中国服装
●证券代码： 0902
●上市地： 深圳证券交易所
●上市时间： 1999年4月8日
●登记机构： 深圳证券登记公司
●上市推荐人： 光大证券有限责任公司
北京证券有限责任公司
二、绪言
中国服装股份有限公司(以下简称“本公司”)上市公告书是根据《中华人民共
和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所股票上市规
则》及国家现行有关法律、法规的规定，按照中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国证监会”) 制定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上
市公告书的内容与格式（试行）》编制，旨在向投资者提供有关本公司的基本情况
和股票上市的有关资料。
经中国证监会证监发行字[1999]5、6号文批准，本公司已成功地向社会公开发
行了每股面值1.00元的人民币普通股股票6,500万股，每股发行价为4.73元。 其中
向证券投资基金配售650万股。由深圳证券交易所深圳上字[1999]17号文批准， 本
公司5,850万股社会公众股将于1999年4月8日在深圳证券交易所挂牌上市交易， 向
证券投资基金配售的股份将在此次流通股上市之日起两个月后上市交易。
本公司已于1999年1月19日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
上刊登了《招股说明书概要》，距今不足六个月，因此部分与其重复内容只进行简
要说明，敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏
或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
(一)本公司基本情况
法定名称： 中国服装股份有限公司
英文名称： China Garments Co., Ltd.
注册资金： 21,500万元
法定代表人： 方玉根
成立日期： 1999年3月3日
主营业务： 纺织服装类产品的科技开发、设计、生产、销
售和服饰展示、国际交流等
所属行业： 纺织
注册地址： 北京市丰台区科学城海鹰路9号
联系电话： 010－65913450
(二)主要发起人情况：
法定名称： 中国服装集团公司
注册资金： 7,542万元
法定代表人： 方玉根
成立日期： 1984年6月6日
主营业务： 服装、服饰、鞋帽、皮革制品、针棉毛麻织品、
服装面辅料及设备、零件的销售：经营本企业
或本企业成员企业自产产品及相关技术的出
口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、
科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、
零配件等商品及相关技术的进口业务；承办
中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”
业务；展览展销的策划、设计；承办服装及其
相关商品展览展销；自有房屋经营
所属行业： 纺织
注册地址： 北京市朝阳区建国路99号中服大厦
联系电话： 010－65913501
(三)本公司历史沿革
本公司是由中国服装集团公司为主要发起人，联合三个控股企业的两个合资方
即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，向社会公开募集人民币普
通股设立的股份有限公司。
1997年5月30日，中国纺织总会以纺生[1997]35号文， 批准中国服装集团公司
为中国纺织总会第一家利用1997年额度进行股份制改造、发行A 股并上市的企业。
中国服装集团公司将其所属的四家全资子公司（北京天宫西服公司、北京天宫金桥
服装信息技术公司、北京天宫服装系统工程公司、新丝路模特经纪公司）和进出口
部、贸易部的部分经营性资产连同相应的负债以及所拥有的中服通化人造毛皮有限
公司、江苏艺龙集团公司工艺压花厂、吴江吴伊时装面料有限公司各51％的股权投
入本公司；吴江工艺织造厂将其拥有的江苏艺龙集团公司工艺压花厂49％的股权和
吴江吴伊时装面料有限公司24％的股权投入本公司；通化市人造毛皮联合公司将其
拥有的中服通化人造毛皮有限公司49％的股权投入本公司。经评估后投入本公司的
净资产为21,708.3万元，按1:0.6910的折股比例，折为发起人股15,000万股，三家
发起人拥有的其他资产包括非经营性资产继续保留在原企业内。
经中国证监会证监发行字[1999]5、6号文批准，本公司于1999年1月21 日通过
深圳证券交易所交易系统成功地向社会公众公开发行面值1.00元的人民币普通股(A
股)6,500万股，其中向证券投资基金配售650万股。本公司于1999年2月8 日召开了
创立大会，1999年3月3日经国家工商行政管理局批准领取法人营业执照，注册号为
1000001000530，注册资本为人民币贰亿壹仟伍佰万元。
四、股票发行及承销
(一)股票公开发行情况
社会公众股发行数量： 6,500万股
股票发行价格： 4.73元/股
募集资金净额： 298,012,100元
发行方式： 上网定价
上网发行中签率： 0.652429％
上网发行有效申购户数： 534,060户
持1,000股以上的户数： 57,651户
发行费用总额： 9,437,000元
每股发行费用： 0.145元
发行市盈率： 17.5倍
(二)股票承销
本次发行得到超额认购，无承销团余额包销。
(三)验资报告
中国服装股份有限公司筹委会：
我们接受委托，对中国服装股份有限公司(筹 )的实收资本及相关的资产和负债
的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1
号－－验资》的要求，实施了必要的审验程序。中国服装股份有限公司(筹)的责任
是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照
《独立审计实务公告第1号－－验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
中国服装股份有限公司(筹)的申请注册资本为21,500万元。根据我们的审验，
截至1997年9月30日止，中国服装股份有限公司(筹) 已收到其发起股东投入的资本
贰亿壹仟柒佰零捌万叁仟叁佰贰拾元(RMB217,083,320)， 其中股本壹亿伍仟万元
(RMB150,000,000)，资本公积陆仟柒佰零捌万叁仟叁佰贰拾元(RMB67,083,320) ，
以上入资已由北京兴华会计师事务所出具(98)京会兴字第228号验资报告验证。 现
中国服装股份有限公司(筹)经中国证券监督管理委员会以证监发行字(1999)5 号和
6号文批准向社会公开发行人民币普通股6,500万股，每股面值人民币1 元共计人民
币6,500万元。向社会公开发行的股票溢价发行，每股发行价为人民币4.73元。 经
过我们审验，截止1999年2月3日，证券承销机构已缴来股款三亿零壹佰柒拾陆万贰
仟壹佰捌拾元整(RMB301,762,180)，其中人民币陆仟五佰万元(RMB65,000,000) 为
实收股本；人民币贰亿叁仟叁佰零壹万贰仟壹佰捌拾元整(RMB233,012,180)为资本
公积；其余人民币叁佰柒拾五万元(RMB3,750,000)为其他应付款( 系尚未支付的发
行费用) ， 与此相关的资产总额为人民币三亿零壹佰柒拾陆万贰仟壹佰捌拾元整
(RMB301,762,180)均为银行存款。
中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师 陈 荭
地址：北京市西城区阜城门外大街 注册会计师
2号万通新世界广场708室 曹瑞芳
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
(一)董事、监事及高级管理人员简介
方玉根
(本公司董事长兼总经理) 男，1951年生，大学本科文化，中共党员，高级经济师。
历任原纺织工业部设计院助理工程师，部机关团委书记，党委常务副书记，中国服
装研究设计中心（集团）总经理，现任中国服装集团公司总经理，中国服装协会副
理事长，中国服装设计师协会副主席。
李小白
(本公司副董事长兼副总经理) 男，1957年生，大学本科文化，中共党员， 高级经
济师，历任原纺织工业部副处长、处长，中国纺织总会办公厅副主任，中国服装研
究设计中心（集团）副总经理，中国服装集团公司副总经理。
姚德荣
(本公司副董事长) 男，1944年生，高中文化程度，中共党员，经济师， 历任江苏
盛泽乡丝绸公司副书记，吴江工艺织造厂长兼党委书记，现任江苏艺龙集团公司董
事长兼党委书记，全国劳动模范。
胡寿元
(本公司董事) 男，1950年生,大专文化，中共党员，高级工程师，历任吉林省通化
市人造毛皮联合公司副科长、科长、副总经理，现任通化毛皮联合公司总经理兼董
事长，全国民建中央委员，全国劳动模范，享受国务院特殊津贴。
谭 颖
(本公司董事兼总经济师) 女，1945年生，大学本科文化，中共党员，副教授， 历
任物资部天津储运公司业务员，天津纺织工学院管理工程室主任，系教学副主任，
国旅总社中日合资国旅大荣筹备处中方经理，中国服装研究设计中心（集团）副总
经济师，中国服装集团公司副总经济师，兼计划发展部经理，享受国务院特殊津贴。
李欢意
(本公司董事) 男，1962年生，大学本科文化，中共党员，高级工程师， 历任中国
服装研究设计中心（集团）经营总部总经理，内蒙古集宁天宫毛纺织厂厂长，厦门
海山实业有限公司总经理。现任中国服装集团公司总经理助理，兼厦门海山实业有
限公司董事长。
胡根良
(本公司董事) 男，1966年生，高中文化，中共党员， 历任吴江工艺织造厂厂长，
现任吴伊时装面料有限公司总经理。
刘跃智
(本公司董事) 男，1957年生，大专文化，中共党员，工程师，1977年1月参加工作，
历任北京第三针织厂设备动力科副科长、计算机中心主任，原纺织工业部纺织信息
协会副秘书长，中国纺织经济研究中心办公室副主任，中国服装研究设计中心办公
室副主任、主任，现任中国服装集团公司总经理助理兼中服大厦经营部经理。
魏云
(本公司董事兼财务总监) 女，1959年生，40岁，大学本科学历，中共党员， 会计
师，1978年12月参加工作，历任北京前进棉织厂财务科干部、副科长，纺织工业部
经济调节司行业财务处副处长，中国纺织总会经济调节部直属财务处（国有资产管
理处）副处长，中国服装集团公司财务部经理。
盛中鹏
(本公司监事长) 男，1939年生，高中学历，中共党员，经济师， 历任北京鞋帽公
司团委副书记、党委常委、工会主席、副经理，中国服装研究设计中心副主任兼党
总支书记，中国服装研究设计中心（集团）副总经理，现任中国服装集团公司党委
副书记。
陈世东
(本公司监事) 男，1954年生，大学学历，中共党员，经济师，1970年12 月参加工
作，历任北京化纤机械厂供销科副科长，中国纺织科学研究院机械厂工会主席、副
厂长，中服大厦经营管理中心人事行政部经理，现任北京天宫西服公司总经理。
钱传根
(本公司监事) 男，1970年生，高中文化程度，中共党员， 历任吴江工艺织造厂染
色车间值班长，印染二分厂车间主任，吴伊时装面料有限公司副总经理，现任江苏
艺龙集团工艺压花厂厂长。
姜孟奎
(本公司监事) 男，1953年生，中共党员，大专学历，经济师， 历任通化地区钢铁
厂设备科科长，通化市印染厂办公室主任，企管办主任，通化市人造毛皮联合公司
厂长助理，生产人事部部长，现任副总经理。
黄新建
(本公司监事) 男，1967年生，研究生学历，会计师，1988年8月参加工作，历任中
国服装研究设计中心财务处助理会计师，会计师，厦门海山实业有限公司总经理，
现任中国服装股份有限公司证券部经理。
郭战军
(本公司董事会秘书) 男，1964年生，硕士，中共党员，高级会计师， 历任内蒙古
有色机械厂财务科长，内蒙古自治区审计厅审计员，内蒙古集宁天宫毛纺织厂总会
计师，中国服装集团公司财务部经理。
(二)本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
六、公司设立
(一)本公司于1999年2月8日召开了创立大会暨第一届股东大会，审议并通过了
本次公开发行的6,500万股股票在深圳证券交易所上市的议案。
(二)注册资金：21,500万元
(三)注册时间：1999年3月3日
(四)注册地点：北京市丰台区科学城海鹰路9号
(五)法定代表人：方玉根
(六)营业执照注册号码：1000001000530
七、关联企业及关联交易
(一)关联企业
本公司关联企业如下：
1、中国服装集团公司，拥有本公司51.01％的股权，是本公司的发起人股东、
控股股东；
2、吴江工艺织造厂，拥有本公司14.10％的股权，是本公司的发起人股东；
3、通化市人造毛皮联合公司，拥有本公司4.66％的股权， 是本公司的发起人
股东。
(二)关联交易
本公司的关联交易主要有：
1、根据本公司于1998年7月4日分别与中国服装集团公司、 吴江工艺织造厂和
通化人造毛皮联合公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司以租赁的方式取得
了占用三家发起人的共计64,250.39平方米土地的使用权，年租金共计为25.7万元，
期限为30年和50年。
2、根据本公司于1998年6月2 日与吴江工艺织造厂签订的《综合服务合同》，
吴江工艺织造厂向本公司提供综合服务。合同对服务的项目、收费标准等内容作出
了详细规定。
3、根据本公司与1998年6月2 日与通化市人造毛皮联合公司签订的《综合服务
合同》，通化市人造毛皮联合公司向本公司提供综合服务。合同对服务的项目、收
费标准等内容作出了详细规定。
4、根据本公司于1998年6月5 日与通化市人造毛皮联合公司签订的《合作意向
书》，双方一致同意合资设立有限责任公司，注册资本为5,582万元， 本公司占注
册资本的51％，通化市人造毛皮联合公司占注册资本的49％，意向书还就双方设立
合资公司的权利义务等作了规定。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)本次上市前本公司股本结构为：
股本类别 数量(万股) 股权比例(％)
非流通股份
国有法人股 11,969.48 55.67
法人股 3,030.52 14.10
向基金配售部分 650 3.02
流通股份
社会公众股 5,850 27.21
总股本 21,500 100.00
(二)本公司前十名股东持股数量及比例：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（％）
1 中国服装集团公司 10967.75 51.01
2 吴江工艺织造厂 3030.52 14.10
3 通化市人造毛皮联合公司 1001.73 4.66
4 开元证券投资基金 140 0.65
5 安信证券投资基金 140 0.65
6 普惠证券投资基金 140 0.65
7 兴华证券投资基金 130 0.60
8 金泰证券投资基金 100 0.47
9 黄秀玲 0.2 0.0000093
10 陈学军 0.2 0.0000093
九、本公司财务会计资料
北京兴华会计师事务所有限责任公司接受本公司委托，根据国家有关法律、法
规及《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《中国注册会计师独立审计
准则》的规定，对本公司1996年、1997年和1998年度的会计报表进行了审计，出具
了(99)京会兴字第005号审计报告，投资人欲对本公司的财务状况、 经营成果及其
会计政策进行更详细的了解，应当认真阅读附录中所记载的审计报告及注释。
（一）审计报告
中国服装股份有限公司筹委会：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表，1996年度、1997年度、1998年度的利润表和
合并利润表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计
意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31
日、1998年12月31日的财务状况，1996年度、1997年度、1998年度的经营成果，会
计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：曹瑞芳
地址：北京市西城区阜城门外大街 注册会计师：陈荭
2号万通新世界广场708室
1999年1月10日
（二）资产负债表及损益表(见附表)
（三）会计报表编制基础
公司三个年度的会计报表是在假设公司经重组后的现时体制结构于1996年1月1
日业已存在，并在持续经营的基础上，以中国服装集团公司、北京天宫西服公司、
北京天宫金桥服装信息技术公司、北京天宫服装系统工程公司、新丝路模特经纪公
司、中服通化人造毛皮有限公司、江苏艺龙集团公司工艺压花厂等公司（分厂）的
会计报表为基础，根据公司重组方案，对资产、负债、损益有关项目进行分离，本
次会计报表已按《股份有限公司会计制度》及有关规定进行编制。其中：
1、资产负债表：以中国服装集团公司、北京天宫西服公司、 北京天宫金桥服
装信息技术公司、北京天宫服装系统工程公司、新丝路模特经纪公司、中服通化人
造毛皮有限公司、江苏艺龙集团公司工艺压花厂等公司（分厂）的会计报表为基础，
根据公司拟定的资产、负债重组方案和人员重组方案将相关的资产负债分离后编制。
2、利润表：以中国服装集团公司、北京天宫西服公司、 北京天宫金桥服装信
息技术公司、北京天宫服装系统工程公司、新丝路模特经纪公司、中服通化人造毛
皮有限公司、江苏艺龙集团公司工艺压花厂等公司（分厂）的会计报表为基础，根
据相关性及配比性原则，按公司拟定的资产、负债重组方案和人员重组方案将相关
的收入、成本、费用分离后编制。
（四）主要会计政策
1、会计年度：以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
2、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
3、会计制度：中国服装集团公司改制前执行《商品流通企业会计制度》、 北
京天宫金桥服装信息技术公司、北京天宫服装系统工程公司、新丝路模特经纪公司
改制前执行《旅游、饮食服务企业会计制度》、北京天宫西服公司、中服通化人造
毛皮有限公司、江苏艺龙集团公司工艺压花厂改制前执行《工业企业会计制度》，
改制后中国服装股份有限公司(筹)执行《股份有限公司会计制度》, 本次会计报表
已按《股份有限公司会计制度》及有关规定进行编制。
4、计帐基础和记价原则：以权责发生制为计价原则，以历史成本为计帐基础。
5、外币业务折算：对所发生的非记帐本位币经济业务， 均采用业务发生日的
市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末各种外币货币性资产及负债帐户余额按市场
汇价调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在项目完工交付使用前计入
工程成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、合并会计报表编制方法：公司的合并会计报表是根据财政部《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》（财政部（1995）11 号）和财政部《关于合并报表
合并范围请示的复函》（财会二字（96）2号）等文件的规定， 以本公司母公司和
纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。
合并时主要对下列事项进行了抵消调整：
母公司权益性投资与并表子公司所有者权益中有关的部分
母公司与并表子公司之间的重大资金往来
母公司与并表子公司之间的重大内部交易
本次纳入合并会计报表合并范围的控股子公司：
控股子公司名称 注册地址 注册资本 实际投资额 控股比例 主营范围
吴江吴伊时装 吴江盛泽 1000万 750万 75％ 印花化纤
面料有限公司 美元 美元 合纤维
吴江吴伊时装面料有限公司执行《外商投资企业会计制度》，本次编制合并会
计报表时已按母公司的会计制度进行调整。
7、坏帐损失的核算方法：采用备抵法，按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准
备。
8、存货计价方法：存货实行永续盘存制,其成本核算方法如下:
（1）原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法核算。
（2）产成品按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法。
9、长期股权投资的核算方法：持股低于20％的按成本法核算；持股20 ％及以
上的按权益法核算，持股50％以上的按权益法核算并合并子公司报表。
10、长期债权投资的核算方法：按实际支付的款项记帐，债券存续期内的应计
利息，以及出售时收回的本息与帐面成本及尚未收回的应计利息的差额计入当期损
益。
11、固定资产计价及折旧政策：固定资产按照历史成本计价，固定资产的确认
标准为：单位价值2,000元以上并且使用年限1年以上。按平均年限法计提折旧。
中国服装股份有限公司(筹)各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
固定资产名称 使 用 年 限 净 残 值 率 年 折 旧 率
房屋建筑物 20－40 3％ 2.425－4.85％
专 用 设 备 5－20 3％ 4.85－19.40％
运 输 工 具 10－15 3％ 6.47－9.70％
其 他 8－20 3％ 4.85－12.125％
12、无形资产计价及摊销政策：无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采
用直线法，按受益期限或国家规定期限摊销。
13、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或国
家规定期限摊销。
14、借款费用的会计处理方法：发生的借款费用除为购建固定资产而筹集资金
所发生的费用，在固定资产尚未完工交付使用前，计入固定资产的购建成本外，均
计入当期损益。
15、应付债券的核算方法：发行债券时，按债券的面值记帐。债券溢价或折价
发行时，实收价款与面值的差额单独核算，在债券到期前分期冲减或增加利息支出。
16、收入的确认方法：以产品发出，收到货款或取得收取货款的凭证时，确认
营业收入实现。
17、所得税的会计处理方法：（1 ）增值税：除中国服装集团公司与吴江工艺
织造厂联营的吴江吴伊时装面料有限公司及江苏艺龙集团公司工艺压花厂按销售收
入乘6％计算缴纳外，销项税额按营业收入的17％计缴。（2）营业税：按营业收入
的5％计算缴纳。（3）所得税：采用应付税款法，除中国服装集团公司与吴江工艺
织造厂联营的吴伊时装面料有限公司实行“两免三减半”外均按应税利润的33％的
计算缴纳。
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末余额（1998年12月31日,以下项目同）38,387,899元,其中：
项 目 人民币金额
现 金 118,415元
银行存款 38,269,484元
合 计 38,387,899元
2、应收帐款
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 67,969,376元 83.57％
1－2年 13,359,961元 16.43％
合 计 81,329,337元 100.00％
主要债务人 金额 内容
吴江工艺织造厂 50,036,607元 加工费
澳大利亚雅伦丝公司 3,431,159元 货款
宁波宏发服饰有限公司 3,907,142元 货款
深圳华浪有限公司 2,117,579元 货款
集宁天宫毛纺织厂 1,461,476元 货款
湖北省服装进出口公司 1,210,571元 货款
吴江信宜毛纺厂 1,010,162元 货款
其中：持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款有应收吴江工艺织造厂
加工费50,036,607元。
3、预付货款
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 6,306,883元 90.47％
1－2年 648,736元 9.31％
2－3年 15,325元 0.22％
合 计 6,970,944元 100.00％
主要债务人 金 额 内容
鞍山棉染厂 1,610,000元 货款
烟台三东公司 770,370元 货款
兰州化学工业公司 394,632元 货款
北京四海天元网络信息公司 220,000元 订金
无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位预付款。
4、其他应收款
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 45,751,148元 74.17％
1－2年 4,117,770元 6.67％
2－3年 11,738,942元 19.03％
3年以上 81,693元 0.13％
合 计 61,689,553元 100.00％
主要债务人 金额 内容
吴江工艺织造厂 27,429,686元 代垫款
通雅毛皮有限公司 17,474,137元 代垫款
北京天宫服饰辅料公司 4,884,971元 代垫款
中服江阴针纺有限公司 1,000,000元 代垫款
上海达利制衣有限责任公司 800,000元 代垫款
其中：持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款有应收吴江工艺织造厂
代垫款27,429,686元。
5、存货
项 目 金 额
原材料 26,132,623元
在产品 6,176,400元
产成品 15,625,908元
合 计 47,934,931元
6、待摊费用
项 目 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数
租金 38,295 293,357 288,259 43,393
取暖费 16,715 6,268 10,447
车辆保险费 5,414 5,414
合计 38,295 315,486 294,527 59,254
7、固定资产及累计折旧
（1）固定资产类别及原价
单位：元
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
1998.1.1 1998.12.31
房屋及建筑物 65,859,611 442,960 － 66,302,571
专用设备 173,164,253 5,168,798 239,159 178,093,892
运输工具 613,449 － － 613,449
通用设备 2,174,313 946,820 83,788 3,037,345
合 计 241,811,626 6,558,578 322,947 248,047,257
（2）累计折旧
单位：元
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
1998.1.1 1998.12.31
房屋及建筑物 4,852,390 419,159 － 5,271,549
专用设备 36,405,075 12,234,263 203,125 48,436,213
运输工具 246,862 56,215 － 303,077
通用设备 990,713 244,835 － 1,235,548
小 计 42,495,040 12,954,472 203,125 55,246,387
8、在建工程
期末余额26,453,752元，主要工程为：
工程名称 批准文号 期初数 本期增加数 本期转入 期末数 资金 工程
固定资产数 来源 进度
中服基地 (97)通州 20,892,981 3,575,887 － 24,468,868元 自筹 75％
字17号
设备安装 870,541 1,114,343 － 1,984,884元 自筹 90％
合 计 21,763,522 4,690,230 － 26,453,752元
9、长期待摊费用
项目 原始发生额 本期摊销额 累积摊销额 期末余额 剩余摊销年限
房 屋 137,630元 48,096元 52,683元 84,947元 2.1年
修缮费
合计 137,630元 48,096元 52,683元 84,947元
10、短期借款
期末余额81,500,000元,全部为担保借款，具体借款
项目如下：
贷款银行 借款日 到期日 借款金额 年利率 借款条件
中国银行总行 1998.1.9 1999.1.8 1500万元 8.54％ 担保
上海浦东发展银行 1997.6.16 1998.6.15 2500万元 11.088％ 担保
民生银行工体 1998.12.18 1999.7.17 3000万元 7.029％ 担保
北路支行
工商银行苏州分行 1998.11.28 1999.11.28 1100万元 6.93％ 担保
中国银行吴江支行 1997.1.29 1998.1.28 50万元 15％ 担保
合 计 8150万元
其中第2、5笔贷款已经办理了延期手续。
11、应付帐款
期末余额31,647,558元, 其中2,157,082 元为应付本公司股东中国服装集团公
司的货款。
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 22,767,134元 71.94％
1－2年 7,974,776元 25.20％
2－3年 630,391元 1.99％
3年以上 275,257元 0.87％
合 计 31,647,558元 100.00％
主要债权人 金额 内容
集宁天宫毛纺织厂 7,356,456元 货款
中国服装集团公司 2,157,082元 货款
江苏吴江东美公司 2,303,835元 货款
清川株式会社 1,160,071元 货款
东绵株式会社 1,452,573元 货款
无锡前州永谊设备厂 1,542,179元 货款
12、预收帐款
期末余额2,175,289元，本科目均为正常预收帐款,无持本公司5％（含5％）以
上股份的股东单位预收款。
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 1,550,309元 71.27％
1－2年 624,980元 28.73％
合 计 2,175,289元 100.00％
主要债权人 金额 内容
深圳华浪有限公司 308,122元 货款
保定兴华服装厂 752,707元 货款
顺盛服装厂 138,428元 货款
13、应交税金
税 项 税率 金 额
增值税 17％＆6％ －2,474,191元
营业税 5％ 230,503元
城建税 7％ 214,801元
所得税 33％ 6,629,892元
合 计 4,601,005元
14、其他未交款
期末余额993,486元全部是教育费附加。
15、其他应付款
帐 龄 金 额 所占比例
1年以内 50,691,584元 91.22％
1－2年 4,274,926元 7.69％
2－3年 465,761元 0.84％
3年以上 137,077元 0.25％
合 计 55,569,348元 100.00％
主要债权人 金额 内容
通化人造毛皮联合公司 12,443,584元 往来款不计息
中国服装集团公司 18,317,042元 往来款不计息
江苏吴江热电厂 10,548,515元 往来款不计息
江苏艺龙股份公司 1,186,129元 往来款不计息
其中：持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位应付款有应付通化人造毛皮
联合公司12,443,584元；应付中国服装集团公司18,317,042元。
16、预提费用
项 目 金 额
贷款利息 491,139元
合 计 491,139元
17、股本
股本结构 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
国有法人股 133,521,452元 133,521,452元 103,561,939元
法人股 39,435,438元 39,435,438元 29,609,392元
合 计 172,956,890元 172,956,890元 133,171,331元
18、未分配利润
1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
64,751,454元 13,340,804元 －
根据中国服装股份有限公司筹委会决定,自1997年9月30日评估基准日后形成的
利润由新、老股东共享。
19、主营业务收入
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
成衣销售收入 34,335,103 38,240,190 81,419,866
模特代理收入 8,941,758 2,960,904 1,169,474
信息服务收入 15,359,968 19,582,432 641,075
毛皮收入 26,748,598 19,644,816 31,962,853
面料加工收入 168,313,511 140,530,604 100,393,860
其他收入 3,022,906 15,962,316 2,283,899
合 计 256,721,844 236,921,262 217,871,027
20、主营业务税金及附加
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
营业税 1,317,672 392,079 292,544
城建税 265,562 27,445 20,478
教育费附加 113,812 11,763 8,776
合计 1,697,046 431,287 321,798
21、其他业务利润
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
下角料销售利润 542,400元 201,291元 850,123元
技术转让收入 1,946,700元 － －
其 他 － 70,004元 148,982元
合 计 2,489,100元 271,295元 999,105元
22、财务费用
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
利息净支出 3,686,906元 1,412,317元 3,335,558元
手续费 3,405元 10,412元 21,421元
合 计 3,690,311元 1,422,729元 3,356,979元
23、营业外收入
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
固定资产清理收益 － 146,251元 35,286元
保险赔款 30,152元
其他 300元 19,902元 86,765元
合 计 30,452元 166,153元 122,051元
24、营业外支出
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
固定资产清理损失 9,900元 － －
罚没支出 3,839元 13,917元 1,962元
捐赠支出 － 3,500元 5,000元
赔款 126,140元
其 他 303,619元 852,575元 836,025元
合 计 443,498元 869,992元 842,987元
（六）或有负债
本公司在资产负债表日至审计报告日无未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、 应
收票据贴现等或有负债事项。
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或企业类型 代表人
中国服装集团公司 北京市朝阳区建国 服装、服 主要发起人 国有企业 方玉根
路99号中服大厦 饰鞋帽等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国服装集
团公司 7542万元 － － 7542万元
(4)存在控制关系方所持股份或权益及其变化．
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额（万元） ％ 金额（万元） 金额（万元） ％
中国服装集
团公司 10,303.50 71.14 － 10,303.50 71.14
2、不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本企业关系
吴江工艺织造厂 投资方
通化市人造毛皮联合公司 投资方
3、关联方交易情况
(1)采购货物
本公司(筹)委托中国服装集团公司代理购进面料进行服装加工，按市场价格结
算，1998年委托中国服装集团公司购进6,649,000元。
(2)销售货物
本公司(筹)委托中国服装集团公司代理销售西服，按市场价格结算，1998年向
中国服装集团公司销售成衣449,404元。
本公司(筹)为吴江工艺织造厂进行面料压花和面料后处理，根据市场价格进行
结算，1998年度共收取加工费118,198,912元。
(3)综合服务
中国服装股份有限公司（筹）每年将向中国服装集团公司支付土地租赁费 22
.14万元,将向吴江工艺织造厂支付土地租赁费2.38万元，将向通化市人造毛皮联合
公司支付土地租赁费1.18万元；将向吴江工艺织造厂支付水、电、汽等综合服务费
208,465元，将向通化市人造毛皮联合公司支付水、电、汽等综合服务费71,055元。
4、关联方应收帐款、其它应付款余额 (单位：元)
期末余额 占全部应收帐款(其它应付款)
比 重
应收帐款 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
吴江工艺织造厂 50,036,607 25,278,588 61.52％ 41.03％
其他应收款 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
吴江工艺织造厂 27,429,686 － 44.46％ －
应付帐款 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
中国服装集团公司 2,157,082 － 6.82％ －
其它应付款
通化市人造毛皮 12,443,584 15,953,760 22.40％ 18.13％
联合公司
中国服装集团公司 18,317,042 － 32.96％ －
（八）期后事项
截止审计报告日(1999年1月10日)， 公司未发生影响会计报表阅读和理解的重
大期后事项。
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理
暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规
则》和国家有关法律、法规的规定，并自本公司股票上市之日起作出如下承诺：
（一）按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机
关、深圳证券交易所的监督管理。
（二）及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投
资者查阅。
（三）本公司董事、监事及高级管理人员如发生人士变动或持本公司股票发生
变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
（四）在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误
导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
（五）本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，
不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
（六）本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
（一）本公司向证券投资基金配售的650万股股票，按照国家有关规定， 在本
次股票上市两个月后方可上市交易。本次上市流通的股份为5,850万股。
（二）本公司的社会公众股股东与发起人同股同权，共享1997年9月30 日以后
公司产生的利润。本公司第一届董事会第二次会议通过了1998年度利润分配预案：
1998年度净利润为51,410,650万元，提取10％法定公积金5,141,065元，提取10 ％
法定公益金5,141,065元，提取4,085,000元分配给公司股东，按1998年度总股本21,
500万股计算，每10股派发现金0.19元人民币（含税）。未分配利润37,043,520 元
及1997年度未分配利润13,340,804元结转下一年度，由在册股东共同享有。此利润
分配预案尚需提交公司1999年度第一次临时股东大会审议批准后实施并报证券主管
部门备案。
（三）根据北京兴华会计师事务所（99）京会兴字第006 号《盈利预测审核报
告》，本公司1999年度净利润为56,647,372元（所得税除公司所属吴伊时装面料有
限公司享受“两免三减半”政策依据15％计算外，其余按33％测算），每股税后利
润为0.2635元（全面摊薄）。发行社会公众股后，目前本公司每股净资产为2.71元。
（四）截止上市公告书刊登之日，本公司尚未涉及任何重大诉讼事项和案件。
十二、备查文件
（一）招股说明书；
（二）审计报告；
（三）验资报告；
（四）资产评估报告；
（五）盈利预测审核报告；
（六）中国证监会批准本公司公开发行股票的文件；
（七）深圳证券交易所上市通知书；
（八）创立大会暨第一次股东大会决议；
（九）营业执照；
（十）公司章程；
（十一）其他文件。
查询地点：
1、中国服装股份有限公司
法定代表人：方玉根
联系地址： 北京市建国路99号中服大厦27层
联系人： 郭战军
电话： 010－65913450
传真： 010－65002147
2、上市推荐人
光大证券有限责任公司
法定代表人：惠小兵
联系地址： 上海市斜土路2570号东影大楼10层
联系人： 王景旭 王永贵
电话： 021－64683409－227
传真： 010－64382871
北京证券有限责任公司
法定代表人：卢克群
联系地址： 北京西城区阜外大街2号万通新世界广场B座12层
联系人： 马述清 潘劲飞
电话： 010－68587803
传真： 010－68587832
中国服装股份有限公司
一九九九年四月七日
股票代码:0902 公司简称:中国服装
1998年年度利润及利润分配表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
一、主营业务收入 256,721,844.00 236,921,262.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 256,721,844.00 236,921,262.00
减：主营业务成本 163,930,795.00 146,093,109.00
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 1,697,046.00 431,287.00
二、主营业务利润 91,094,003.00 90,396,866.00
加：其他业务利润 2,489,100.00 271,295.00
减：存货跌价损失
营业费用 2,967,918.00 3,567,947.00
销售费用
管理费用 13,314,811.00 15,996,886.00
财务费用 3,690,311.00 1,422,729.00
三、营业利润 73,610,063.00 69,680,599.00
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 30,452.00 166,153.00
减：营业外支出 443,498.00 869,992.00
加：以前年度损益调整
四、利润总额 73,197,017.00 68,976,760.00
减：所得税 14,551,878.00 13,450,031.00
减：少数股东权益 7,234,489.00 7,777,841.00
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 51,410,650.00 47,748,888.00
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可分配利润
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润
股票代码:0902 公司简称:中国服装
1998年年度资产负债表
项目名 1998年度 1997年度
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 38,387,899.00 19,410,129.00
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款 81,329,337.00 61,605,676.00
减：坏帐准备 406,647.00 308,029.00
应收股利
应收帐款净额 80,922,690.00 61,297,647.00
应收利息
预付货款 6,970,944.00 1,460,052.00
其他应收款 61,689,553.00 60,788,393.00
待摊费用 59,254.00 38,295.00
存货 47,934,931.00 33,571,207.00
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 47,937,931.00 33,571,207.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 235,965,271.00 176,565,723.00
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 248,047,257.00 241,811,626.00
减：累计折旧 55,246,387.00 42,495,040.00
固定资产净值 192,800,870.00 199,316,586.00
工程物资
在建工程 26,453,752.00 21,763,522.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 219,254,622.00 221,080,108.00
无形资产及递延资产合计：
无形资产
开办费
长期待摊费用 84,947.00 133,043.00
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 84,947.00 133,043.00
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 455,304,840.00 397,778,874.00
流动负债：
短期借款 81,500,000.00 62,500,000.00
应付票据
应付帐款 31,647,558.00 13,161,071.00
预收货款 2,175,289.00 9,699,604.00
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 630,469.00 2,119,064.00
未付股利
未交税金 4,601,005.00 2,706,705.00
其他未交款 993,486.00 164,008.00
其他应付款 55,569,348.00 87,983,033.00
应付工资
预提费用 491,139.00 648,475.00
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 177,608,294.00 178,981,960.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 177,608,294.00 178,981,960.00
少数股东权益(合并报表填列) 36,653,002.00 29,164,020.00
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 172,956,890.00 172,956,890.00
资本公积
盈余公积 3,335,200.00 3,335,200.00
其中：公益金
未分配利润 64,751,454.00 13,340,804.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 241,043,544.00 189,632,894.00
所有者权益合计
负债及股东权益总计 455,304,840.00 397,778,874.00