上海柴油机股份有限公司一九九五年年度报告摘要
| 日期：1998.12.22 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 上海柴油机股份有限公司董事会 一、公司简况 １、公司名称 公司中文名称：上海柴油机股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＤＩＥＳＥＬ ＥＮＧＩＮＥ ＣＯＭＰＡＮ ＹＬＩＭＩＴＥＤ 英文名称缩写：ＳＤＥＣ ２、公司地址 公司注册地址：上海市浦东大道２７４８号 公司办公地址：上海市军工路２６３６号 邮编２００４３２ ３、公司法定代表人 董事长陈龙兴先生 ４、公司咨询服务机构 电话号码：（０２１）６５４９３５０６转２２０７ 传真号码：（０２１）６５４９１８４５ ５、公司负责信息披露人员：梁宝泉 公司董事会秘书 二、主要财务数据与财务指标 单位：万元 本年数 上年数 比上年增长（％） １、主营业务收入 102,745.32 100,073.65 2.67 ２、净利润 15,116.41 18,703.89 -19.18 ３、资产总计 207,771.81 187,153.12 11.02 ４、股东权益 125,311.71 110,133.65 13.78 ５、每股收益 0.46 0.57 -19.30 ６、每股净资产 3.80 3.34 13.77 ７、净资产收益率 12.06% 16.98% -28.98 ８、股东权益比率 60.31% 58.85% 2.48 注：（１）上年数中的股东权益及相关指标均按１９９５年年报编制要求口径进行调整。 （２）１９９５年公司对控股子公司上海柴油机股份有限公司金山缸套厂的投资增加，依据重要性原则，在编制１９９５年度报表时将其会计报表予以合并。并已将上述指标的上年数作了相应调整。 （３）本年数中的股东权益，包含公司１９９５年度利润分配预案的红股部分。 三、公司业务回顾 １、一年来经营情况 一年来公司在日益激烈的市场竞争中，积极改善内部条件，调整生产布局，挖潜改造，开发新品，改进质量，降低库存，实行生产经营与资产经营相结合，增强竞争实力，积蓄发展后劲。对外开拓国内外两大市场，生产适销对路的各类产品，以销定产，并根据市场的变化，适时调整了经营计划。年内公司生产柴油机２３６１３台，销售柴油机２４５５５台，产销率为１０４％，比１９９４年提高１５个百分点； 市场占有率从１９９４年的５８％上升为７４％，提高１６个百分点。Ｄ１１４系列柴油经与用户配试，技术领先，性能可靠，质量优越，深受用户欢迎。１３５系列柴油机改进质量，提高性能，被评为上海市节能产品，并被推荐为上海市名牌产品和国家级节能产品。１８０系列柴油机已进入新技术开发阶段。 ２、一年经营业绩分析 年内公司主营业务收入１０２７４５．３２万元，为年度计划的１０１％，比１９９４年增长２．６７％；税前利润１７０９７．４９万元，为年度计划的１０１％，比１９９４年下降１９．７３％；净利润１５１１６．４１万元，为年度计划的１０１％，比１９４年下降１９．１８％。利润下降的主要原因为卡特彼勒上海发动机有限公司投入期亏损，以及制造成本和财务费用的增加。各项经济指标显示，本公司经济效益综合指数在１３５柴油机行业中仍居第一。 ３、前次募集资金的使用情况说明 （１）资金募集情况： Ａ股：５．２０×２８００万股－发行费用２２５万元＝１４３３５万元人民币 Ｂ股：０．５２３美元×１００００万股－发行费用２６１．５万美元＝４９６８．５万美元 按当时１美元兑换８．７０元人民币计算，募集资金净额为５７５６０．９５万元人民币。 （２）使用情况： 单位：万元 序号 项目内容 招股投资 至９４年 ９５年度 至９５年 注 计划 累计用款 用款 累计用款 １、引进ＣＡＴ３３００柴油机 16110 6205.70 4200 10405.70 ２、Ｄ系列柴油机改造项目 9250 1169.42 2785.74 3955.16 ３、机电一体化项目 7000 (1) ４、轮胎式工程机械 3700 (2) ５、１３５增产项目 4000 3233.43 1226.73 4460.16 ６、第二铸工车间技术改造 9738 2511.85 1068.43 3580.28 ７、与卡特彼勒公司合资项目 11475 2936.25 978.75 3915.00 ８、工厂配套 12230 1471.59 3571.30 5042.89 ９、对外投资 1713.90 1352.10 3066.00 (3) １０、兼并化工院第一试验厂 1400.00 1270.00 2670.00 (4) １１、归还技改项目贷款 5620.00 3540.00 9160.00 (5) １２、外汇调换人民币折算差价 331.91 238.53 570.44 (6) １３、参加生产周转 4006.00 4006.00 (7) 合 计 73503 30600.05 20231.58 50831.63 注：（１）机电一体化项目，现已纳入Ｄ系列柴油机和成套机组的“双加”项目。 （２）轮胎式工程机械项目，至１９９４年投入７０万元。根据股东大会决议，该项目纳入上海东风机械（集团）有限公司发展规划。１９９４年投入的７０万元设备，已作为１３５增产项目作了调整处理。 （３）根据股东大会决议执行。 （４）根据股东大会决议执行。 （５）归还１９９３年前贷款。 （６）按照兑换当日差价计算。 （７）随着投资规模扩大增加流动资金。 ４、募集资金结余情况 至１９９５年底，各项目累计用款５０８３１．６３万元，上次募集资金尚余６７２９．３２万元，结转下年度使用。 四、股本变化及股本结构情况 １、股本变化及股本结构情况 （１）股本结构情况（单位：万股） ａ．尚未流通股份 １９９５年末数 比例％ １９９４年末数 比例％ 国家持股 20142.44 61.14 20142.44 61.14 小计 20142.44 61.14 20142.44 61.14 ｂ．已流通股份 境内上市的人民币普通股 1800 5.46 1800 5.46 境内上市的外资股 11000 33.40 11000 33.40 ｃ．股份合计 32942.44 100 32942.44 100 （２）股本变动情况及原因 本报告期内公司股本未发生变化。 （３）主要股东持股情况 前十名股东持股情况 年末持股数 占总股本％ 名 称 （股） （１）上海东风机构（集团）有限公司（国家股） 201424400 61.14 （２）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＭＡＮＨＡＴＴＡＮ ＢＡＮＫ Ｎ．Ａ．Ｓ／ＡＥＮＥＲＧＩＮＧ 5071000 1.54 ＭＡＲＫＥＴＳ ＧＲＯＷＴＨ ＦＵＮＤ．ＩＮＣ （３）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＭＯＲＧＡＮ 4016500 1.22 ＳＴＡＮＬＥＹ ＴＲＵＳＴ ＣＯ． －ＧＥＮＥＲＡＬ．ＡＣＣＯＵＮＴ （４）ＡＢＵ ＤＨＡＢＩ，ＵＮＩＴＥＤ 4000000 1.21 ＡＲＡＢ ＥＭＩＲＡＴＥＳ （５）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＣＨＡＳＥ 3790200 1.15 ＭＡＮＨＡＴＴＡＮ ＢＡＮＫ ＬＯＮＤＯＮ Ｓ／Ａ ＦＩＤＥＬＩＴＹ ＡＳＳＥＴ ＭＡＮＡＧＥＲ：ＧＥＯＷＴＨ （６）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＣＨＡＳＥ 3515800 1.07 ＢＡＮＫ ＩＲＥＬＡＮＤ Ｓ／Ａ ＧＴ ＰＲＣ ＦＯＮＤ （７）ＢＲＩＴＩＳＨ ＡＩＲＷＡＹＳ 3000000 0.91 ＰＥＮＳＩＯＮ ＴＲＵＳＴＥＥＳ ＬＴＤ． （８）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＣＡＩＳＳＥ 2707000 0.822 ＣＥＮＴＲＡＬＥ ＤＥＳ ＢＡＮＱＵＥＳ ＰＯＰＵＬＡＩＲＥＳ ＰＡＲＩＳ （９）ＨＫＳＢＣＳＢ Ａ／Ｃ ＳＴＢ Ｓ／Ａ 2697300 0.819 ＩＶ－ＴＯＹＯ ＣＨＩＮＡＦＵＮＤ（３００２） （１０）ＨＫＳＢＣＬＴＤＳＢ Ａ／Ｃ 2582900 0.784 ＳＴＡＴＥ ＳＴＲＥＥＴ ＢＡＮＫ ＡＮＤ ＴＲＵＳＴ ＡＳ ＣＵＳＴＯＤＩＡＮ ＦＯＲ ＭＯＲＧＡＮ ＳＴＡＮＬＥＹ ＥＮＥＲＧ （４）年末股东户数 公司年末的股东总数为２１４２６户，其中Ａ股股东为２０８２１户，Ｂ股股东为６０５户。 ２、公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因 陈龙兴 董事长 2000 2000 许维达 董事、总经理 1800 1800 俞银贵 董事、副总经理 1800 1800 冯德福 董事、副总经理 1800 1800 裘宗澄 董事、副总经理 1800 1800 鲁扬孝 董事 1800 1800 唐建新 董事 1000 1000 邵竞武 董事 2000 2000 高坚平 董事 1800 1800 吴德华 董事 900 900 杜荣升 董事 0 0 童天雄 董事 0 0 王 坚 董事 0 0 胡文元 董事 0 0 蒋珍珍 董事 2000 2000 秦志良 监事会主席 0 0 杨金昌 监事会副主席 1800 1800 杨志超 监事 1800 1800 李美琴 监事 900 900 袁士英 监事 900 900 杨寿藏 监事 1200 1200 江秋霞 监事 0 0 张怡康 监事 0 0 陆焕平 监事 300 300 五、重要事项 １、１９９５年４月１８日公司召开第二次股东大会，出席会议的１１５名股东所代表的股份总数计２１３２８万股。大会审通过公司董事会报告、公司监事会报告、公司财务决算和财务预算方案的报告、公司利润分配方案的报告、公司章程修改报告和公司章程、更换部分董事和监事的议案。大会决议公告同时刊登于１９９５年４月２０日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ２、公司第二次股东大会通过的每股派发人民币０．４３元（含税。换算为０．０５１０４美元）分红方案的公告，同时刊登于１９９５年４月２６日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ３、１９９５年内公司董事会共召开４次会议，其中公司董事会通过的召开公司第二次股东大会、同意蒋珍珍女士辞去公司总经理职务同进聘任许维达先生为公司总经理、１９９５年中期报告、调整１９９５年经营计划的公告，分别同时刊登于１９９５年３月１８日、７月１１日、８月５日、１１月９日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ４、由香港安达信公司按国际会计准则编制的合并报表中税前利润为１７２８３０千元。境内、外对本公司税前利润审计差异调整内容： 单位：人民币 千元 按《股份制试点企业会计制度》和 外商投资企业财务管理制度审核 之税前利润 １７０，９７５ 为符合国际准则所作调整 －不同摊销年限而形成之无形资产摊销差异 １，０９０ －提取坏帐准备 （１，７２６） －未实现短期投资损失 （４，０７４） －上年度已提取之汇兑损失于本年度实现 ９，８１７ －其他上年度之调整于本年度实现 （３，２５２） 按国际会计准则审核之税前利润 １７２，８３０ ５、本报告摘要的主要内容译为英文同日刊登香港《南华早报》。 ６、本报告期内公司无重大诉讼和仲裁事项。 六、子公司及关联企业 序号 企业名称 主营业务 注册资本 本公司权益 １、上海东风柴油机销售公司 机电产品、柴油机及材料等 500万元 100.00% ２、上海柴油机股份有限公司 金属材料、化工原料等 150万元 100.00% 物资供应公司 ３、上海上柴配件有限公司 柴油机配件等 200万元 100.00% ４、上海大发工贸公司 柴油机、油泵、机械汽车配件等 90万元 100.00% ５、上海柴油机股份有限公司 内燃机配件及机械加工等 10.9万元 100.00% 技校校办工厂 ６、上海上风发动机贸易有限 发动机贸易等 100万元 100.00% 公司 ７、上海浦东伊维燃油喷射有限 发动机燃油喷射系统等 21000万元 90.00% 公司 ８、上海柴油机股份有限公司 柴油机喷油泵偶件制造和经营 1316万元 82.6% 洋泾油嘴油泵厂 ９、上海港上柴码头服务有限 内河港口服务等 208.1万元 70.00% 公司 １０、上海柴油机股份有限公司 内燃机缸套制造等 565万元 61.05% 金山缸套厂 １１、上海柴油机股份有限公司 机械加工等 2430万元 60.00% 秣陵机械制造厂 １２、广州上柴东风柴油机销售 柴油机、配件及机电产品 100万元 60.00% 有限公司 １３、武汉上柴东风柴油机销售 柴油机、配件及机电产品 100万元 60.00% 有限公司 １４、ＣＡＴ上海发动机有限公司 ＣＡＴ柴油机制造和经营 160万美元 45.00% １５、上海神农设备工程公司 各类机电设备的设计 16.2万美元33.00% １６、上海柴油机股份有限公司 柴油机等机电设备的修理及经营 3万元 33.00% 大康机电维修服务部 １７、上海东风工程机械集团广 广告制作等 50万元 20% 告有限公司 七、财务报告 （一）审计意见 公司财务报告经安达信．华强会计师事务所封和平、薛芳注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。 （二）财务报表 （１）资产负债表（附后） （２）利润及利润分配表（附后） （３）财务状况变动表（附后） （三）财务报表附注 １、会计政策变动 （１）一九九五年因本公司对上海柴油机股份有限公司金山缸套厂的投资额增加，根据重要性原则，在编制合并财务报表时金山的财务报表予以合并。 （２）根据上海市财政局有关规定，短期投资中的股票投资从按市价列计改为按成本列计。 （３）年初数 为使会计资料具有可比性，年初数已根据上述（１）的会计政策变动而重新变动。因上述（１）的会计政策变动而造成的影响数，已调整列入本年度损益。 ２、主要会计政策 （１）会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》 （２）会计年度：采用公历制。自一月一日起至十二月三十一日止。 （３）记帐本位币：人民币。 （４）合并报表的编制方法： 合并会计报表是以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据编制而成。公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。公司内部的重大交易和资金往来均在会计报表合并时予以抵销。本公司不超过母公司相同指标的１０％。故本年度合并的子公司为上海东风柴油机销售公司、上海上风发动机贸易有限公司、上海柴油机股份有限公司洋泾油泵分厂、上海柴油机股份有限公司金山缸套厂四家。 （５）长期投资 长期投资中，对于年度中间控股，主营业务收入少于本公司主营业务收入１０％，且资产总额少于本公司资产总额１０％的子公司按权益法核算；对投资于其他单位的投资额占其实收资本２５％以上的按权益法核算，投资额占其实收资本２５％以下的按成本法计算；其他长期投资按成本法核算。 （６）固定资产及折旧 固定资产按原值或评估值减累计折旧列计。固定资产的折旧方法、折旧年限和残值率按外商投资企业所得税法规定计算，主要年折旧率为： 房屋及建筑物 ５％ 机械设备 １０％ 运输设备 ２０％ 家具及办公设备 ２０％ （７）在建工程 在建工程为建造中的厂房，办公室及安装、测试未完成的固定资产，按成本列记。成本包括固定资产购置成本，工程建造成本及建造安装测试期间用于该项工程的借款利息支出。在建工程不提折旧。 （８）无形资产 无形资产以成本减累计摊销列记。无形资产按直线法在以下估计有效使用年限内摊销。 商誉 １０年 其他无形资产 １０年 （９）递延增值税 （ａ）根据国家税务局的有关规定，本公司按一九九四年一月一日存货余额１４％计提之递延增值税列记在递延资产科目，并从一九九五年起分四年抵扣应交增值税。 （ｂ）其他递延资产按直线法分五年摊销 （１０）递延投资收益 递延投资收益按直线法分１０年摊销。 （１１）存货 存货采用实际成本核算。实际成本与计划成本间的差异，按月用加权平均法分摊。 （１２）应收帐款 坏帐准备：按应收帐款与应收票据（包括应收票据贴现部分）年末余额的３％计提坏帐准备。 （１３）短期投资 短期投资按成本列记，其收益按实际收取金额入账。 （１４）营业收入认列 营业收入指销售货物给客户的销售发票净额，于开出发票且货物所有权转移时认列。 （１５）外币折算 外币结算的交易按月初市场汇率中间价折合为人民币记帐，以外币结算的货币性资产及负债余额按资产负债表日市场汇率中间价进行调整，该汇兑损益列入当期财务费用。 （１６）利润分配 按《公司法》和《公司章程》规定，税后利润按以下顺序规定分配。 （１）弥实亏损 （２）按税后利润的１０％提取法定公积金。 （３）按税后利润的１０％提取法定公益金。 （４）按股东大会决议提取任意公积金。 （５）按股东大会决议支付普通股股利。 （本年度决算中以上（２）至（５）项是根据１９９６年４月５日董事会通过的１９９５年度利润分配预案计列，以后股东大会决议如有变更，另行调整。） ３、主要报表项目说明 （１）短期投资年末余额为１３，８５４，７３６．２５元，系股票投资，按９５年１２月３1日期末市价计算为９，７８０，７６１．００元。 （２）应收帐款年末余额为３８６，６９８，１６８．７５元，其中帐龄在一年以内的金额为３５８，３００，６３１．１１元；１－２年的金额为２５，７３８，７０９．２５元；二年以上的２，６５８，８２８．３９元，本帐户余额中无持有本公司５％以上股份的主要股东的应收帐款。 （３）其他应收款年末余额为３９，６５７，００７．７８元，其中：委托证券公司投资款２６，５９２，５８９．７３元，应收联属公司租金３，７４１，７８４．８７元，其他为９，３２２，６３３．１８元。 （４）长期投资年末余额为１０１，０７９，４７９．３１元，其中： ａ、法人股股票投资５，４４９，０００．００元，按９５年１２月３１日期末市价计算为６，６８１，０２５．００元。 ｂ、债券投资年末余额为４，１５５，４０６．６７元，系国库券和重点建设债券投资。 ｃ、未合并报表子公司投资 名 称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比率 （元） 上海柴油机股份有限公司 10年 100% 4,756,988.00 物资供应公司 上海柴油机股份有限公司 10年 60% 14,580,000.00 秣陵机械制造厂 上海上柴配件有限公司 10年 100% 9,643,508.00 广州上柴东风柴油机销售 10年 60% 600,000.00 有限公司 上海大发工贸公司 长期 100% 8,028,036.00 武汉上柴东风柴油机销售 5年 60% 600,000.00 有限公司 合计 38,208,532.00 ｄ、投资于联营公司 名 称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比率 （元） 深圳申友机械工业公司 长期 50% 2,500,000.00 卡特彼勒上海发动机有限公司 长期 45% 46,834,716.79 合 计 49,334,716.79 （５）资本公积年末数为６８１，６９３，４１８．１７元，本期增加６１６，４０９．００元，系其他单位馈赠的固定资产。 （资本公积年末数中包括本公司转制为股份有限公司前一九九三年一月一日至十一月三十日的税后利润８２，５４２，９３８．５４元，一九九五年公司将其从盈余公积暂转入资本公积，并调整年初数。） （６）盈余公积年末数为２２５，９５６，７９４．５１元，本期增加１５５，４７６，０５２．５９元，系公司根据董事会通过的１９９５年度利润分配预案中盈余公积数。 （７）未分配利润年末数为１６，０４２，４３８．１０元，本期减少４，３１１，９３３．３２元，系公司根据董事会通过的１９９５年度利润分配预案计列引起。 （８）投资收益 （元） ａ、股票收益 １，５４３，７４４．１４ ｂ、债券收益 １１８，１８１．００ ｃ、递延投资收益摊销 １，２７２，１６４．９６ ｄ、依权益法认列未合并子公司及 ２，４２５，２８９．００ 联属公司投资收益 ｅ、其他收益 ７３６，９７６．２０ 合计 ６，０９６，３５５．３０ ４、财务报表中变动幅度超过３０％的数据分析说明 （１）应收票据比上期增加了１１１７４２２１６．３０元，主要原因是为压缩应帐款，保证资金正常回笼、减少坏帐损失，而向欠款单位收取的银行承兑汇票和商业承兑汇票。 （２）预付货款比上期减少了１０８３５２３５．７４元，主要原因是为了尽可能的保证资金的合理运用，而适当控制购货时的预付款。 （３）递延资产比上期增加了１８５９０４７０．６８元，待摊费用比上期减少了２１１５９１１２．５６元，主要是一九九四年一月一日存货中的递延增值税，在按规定作进项税金抵扣后的余额，从待摊费用转入递延资产项下。 （４）短期借款比上期增加了４６５４４０５０．００元，主要原因是用于流动资金周转的短期借款增加。 （５）应付帐款比上期增加了６３８２１４７８．７０元，主要原因是增加本公司应支付外协生产单位及本公司购货应支付给客户的款项。 （６）未付股利比上期减少６７１７７２７８．８３元，系年内已支付股东现金红利所致。 （７）其他长期负债比上期增加了１８３２９５７１．７３元，系公司对外投资资产作价高于帐面价值和公司以低于重估价购买固定资产而形成的递延资产收益，将在以后年度内进行摊销。 （８）管理费用比上期增加了３７１２９３７８．１５元，营业外支出比上期减少了３０８６３５５５．４０元，主要原因是根据上海市财政局的规定，９５年的退休工人统筹费列支管理费。 （９）财务费用比上期增加了３２１４１７６１．２９元，系利息支出和汇兑损失增加。 （１０）销售费用比上期增加了６７４１２４４．１１元，主要原因增加了销售部门的工资、费用及产品宣传广告费。 （１１）其他业务利润比上期增加了４１３６１２４．８６元，主要是固定资产租赁收入增加。 （１２）投资收益比上期增加了５７０５２９６．６１元，主要原因对投资２５％以上的子公司和关联公司按权益法计算投资收益和投资损失。 （１３）营业外收入比上期增加了２４４９３５１．３９元，系处理固定资产收益和固定资产盘盈额的增加所致。 八、其它事项 本年度报告期末至本年度报告公告之日，公司董事会发布了以下公告及有关事项： １、本公司所属油泵分公司正式改建为上海浦东伊维燃油喷射有限公司的公告，同时刊登于１９９６年１月１５日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ２、公司董事会一届七次会议关于组建电站有限责任公司的公告，同时刊登于１９９６年１月２６日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ３、公司董事会一届八次会议关于聘任李大战、唐建新为公司副总经理的公告，同时刊登于１９９６年２月１６日《上海证券报》和香港《南华早报》。 ４、公司董事会于１９９６年４月５日召开了一届九次会议，会议审议通过的１９９５年度年报摘要、１９９５年度利润分配预案和聘任梁宝泉先生为公司董事会秘书、关于召开公司第三次股东大会的公告，于今日同时刊登于《上海证券报》和香港《南华早报》。 ５、根据中国证监会证监函字（１９９４）１号文件的规定，发行Ｂ股企业在分红派息时，以经过注册会计师审计过的向境内、外投资人分别提供的两张利润表中利润较低的作为利润分配的标准。本公司以境内审计报告中的利润数作为１９９５年度分配标准。 ６、本年度母公司未分配利润数为３４，１０２，４０４．０９元，合并报表未分配利润数为１６，０４２，４３８．１０元。产生差异的主要原因为：合并报表子公司上海东风柴油机销售公司、上海上风发动机贸易有限公司计提的盈余公积金１４，００４，９５７．７５元，以及母公司销售给上述两家子公司的内部未实现利润数４，０５５，００８．２４元，使合并报表的未分配利润数降低。 ７、法律顾问机构和审计机构 （１）常年法律顾问机构： 上海市国飞律师事务所 注册地址：上海市上川路３００号 上海市中建律师事务所 注册地址：上海市衡山路８１１号 （２）证券法律顾问机构： 上海市经济贸易律师事务所 注册地址：上海市北京东路４３１弄１５号５楼ＣＤ座 （３）审计机构： 安达信．华强会计事务所 注册地址：中国北京建国门外大街１号中国国际贸易中心办公楼１５１５－２５ 香港安达信公司 注册地址：香港中环干诺道中１１１号永安中心２５楼 上海柴油机股份有限公司董事会 一九九六年四月十日 利润及利润分配表（１９９５年度） 编制单位：上海柴机油股份有限公司 金额单位：元 上年实际数 项 目 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 941925788.48 1000736492.63 减：营业成本 2 621225245.67 619810943.42 销售费用 3 4348075.65 5379906.28 管理费用 4 102958086.52 113657127.40 财务费用 5 14157831.48 15404176.83 进货费用 6 营业税金及附加 7 839700.88 二、主营业务利润 8 199236549.16 245644637.82 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 5672575.07 7023554.02 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 204909124.23 252668191.84 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 48056848.19 391058.69 （损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 营业外收入 12 1382393.44 1399872.46 减：营业外支出 13 41303896.79 41446869.39 加：以前年度损益调整 14 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 15 213044469.07 213012253.60 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 24412760.04 24437281.39 减：少数股东损益（合并报 16-1 1536024.24 表填列）（亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 188631709.03 187038947.97 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 46071703.43 43617766.64 （未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配利润 20 234703412.46 230656714.61 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 21669230.08 21669230.08 提取法定公益金 22 23493580.64 23493580.64 职工奖福基金（合并报表 填列，子公司为外商投资企业 项目） 22-1 22-2 七、可供股东分配的利润 23 189540601.74 185493903.89 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 23493580.64 23493580.64 已分配普通股股利 26 141645951.83 141645951.83 八、未分配利润 27 24401069.27 20354371.42 （未弥补亏损以“－”号表示） 本年实际数 项 目 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 952499228.37 1027453203.77 减：营业成本 2 643081296.64 655407707.48 销售费用 3 6962845.98 12121150.39 管理费用 4 143328405.42 150786505.55 财务费用 5 41893046.73 47545938.12 进货费用 6 营业税金及附加 7 1138989.51 二、主营业务利润 8 117233633.60 160452912.72 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 9866067.66 11159678.88 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 127099701.26 171612591.60 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 49405820.20 6096355.30 （亏损以“－”号表示） 补贴收入 11-1 营业外收入 12 3167423.09 3849223.85 减：营业外支出 13 10089285.67 10583313.99 加：以前年度损益调整 14 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 15 169583658.88 170974856.76 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 18411229.22 18637283.53 减：少数股东损益（合并报 16-1 1173453.96 表填列）（亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 151172429.66 151164119.27 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 24401069.27 20354371.42 （未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配利润 20 175573498.93 171518490.69 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 15117242.97 19785562.22 提取法定公益金 22 15117242.97 19785562.22 职工奖福基金（合并报表 22-1 填列，子公司为外商投资企业 项目） 22-2 七、可供股东分配的利润 23 145339012.99 131947366.25 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 45351728.90 50020048.15 已分配普通股股利 26 65884880.00 65884880.00 八、未分配利润 27 34102404.09 16042438.10 （未弥补亏损以“－”号表示） 资产负债表（１９９５年１２月３１日） 编制单位：上海柴油机股份有限公司 金额单位：元 年初数 年末数 资产 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 18294235.76 199197677.17 162580616.30 189715589.44短期投资 2 11904189.67 11904189.67 13854736.25 13854736.25应收票据 3 18487448.19 51020021.85 119211096.82 162762238.15应收帐款 4 269381204.44 303377140.55 350613606.84 386698168.75减：坏帐准备 5 9386059.58 9393573.36 15401955.14 15406850.09应收帐款净额 6 259995144.86 293983567.14 335211651.70 371291318.66预付货款 7 18050373.80 17681831.93 5877591.00 6846596.19其他应收款 8 190572391.99 190935177.26 38099882.12 39657007.78待摊费用 9 21788276.88 23276256.41 1143222.65 2117143.85存货 10 317304897.84 336777791.38 358765636.87 372393442.74减：存货变现 10-1 损失准备 存货净额 10-2 317304897.84 33677791.38 358765636.87 372393442.74待处理流动资产 11 净损失 一年内到期的 12 长期债券投资 其他流动资产 13 1032574.92 1032574.92流动资产合计 15 1021045048.99 1124776512.81 1035777008.63 1159670647.98长期投资： 长期投资 16 146764964.82 65285694.09 183206565.38 101079479.31合并价差 16-1 -459159.85 固定资产： 固定资产原价 17 750167796.20 773456458.60 888457743.69 915414630.76减：累计折旧 18 367057293.37 372116889.24 404893400.31 412279727.66固定资产净值 19 383110502.83 401339569.36 483564343.38 503134903.10在建工程 20 267646174.90 269995340.99 281337193.64 285816834.61固定资产净值 21 待处理固定资 22 产净损失 固定资产合计 23 650756677.73 671334910.35 764901537.02 788951737.71无形资产及递延资产： 无形资产 24 10431048.92 10431048.92 9263557.95 9263557.95递延资产 25 133266.94 162242.94 15760163.89 18752713.62无形及递延资产合计 30 10564315.86 10593291.86 25023721.84 28016271.57其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借款 32 资产总计 40 1829131007.40 1871531249.26 2008908832.87 2077718136.57 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 41 111900000.00 141900000.00 160044050.00 18844050.00应付票据 42 77762865.35 97762865.35 80940112.14 85940112.14应付帐款 43 75851965.71 73058074.02 137251808.54 136879552.72预收货款 44 74251520.33 48622294.48 19619144.02 35505600.37应付福利费 45 19494717.63 19889314.72 19970134.49 20576290.09未付股利 46 141645951.83 141645951.83 74468673.00 74468673.00未交税金 47 488914.19 2964669.29 14213130.58 15126151.97其他未交款 48 62673321.16 53103.86 185317.61其他应付款 49 1110000.00 66051891.15 42892490.88 52302190.79预提费用 50 46173723.64 8742935.65 1334851.85 3313415.62一年内到期 51 46173723.64 58363427.36 58363427.36 的长期负债 其他流动负债 52 流动负债合计 55 611352979.84 646864823.99 609097822.86 671104781.67长期负债： 长期借款 56 57865427.94 61875427.94 69780000.00 73290000.00应付债券 57 长期应付款 58 48250451.68 48250451.68 48250451.68 48250451.68其他长期负债 60 678927.58 6278927.58 24608499.31 24608499.31长期负债合计 65 112394807.20 116404807.20 142638950.99 146148950.99递延税项： 递延税款贷 66 负债合计 67 723747787.04 763269631.19 751736773.85 817253732.66少数股东权益 67-1 6925095.56 7347353.13股东权益： 股本 68 329424400.00 329424400.00 329424400.00 329424400.00资本公积 69 681077009.17 681077009.17 68169341.17 681693418.17盈余公积 70 70480741.92 70480741.92 211951836.76 225956794.51其中：公益金 71 23493580.64 23493580.64 38610823.61 43279142.86未分配利润 72 24401069.27 20354371.42 34102404.09 16042438.10外币报表折算 72-1 差额 股东权益合计 79 1105383220.36 1101336522.51 1257172059.02 1253117050.78负债及股东权益总计 80 1829131007.40 1871531249.26 2008908832.87 2077718136.57 财务状况变动表（１９９５年度） 编制单位：上海柴油机股份有限公司 金额单位：元 金额 流动资金来源和运用 行次 母公司 合并 一、流动资金来源： １．本年净利润 1 151172429.66 151164119.27 （合并报表为合并净利润） 加：少数股东本期损益 2 117357.96 （合并报表填列） 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 3 42864870.00 44976781.42 （２）无形资产、递延资产及 4 1191295.04 1191295.04 其他资产摊销 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 5 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 50753.00 50753.00 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的 8 4991456.44 -4155614.07 费用和损失 小 计 10 200270804.14 194400792.62 ２．其他来源： （１）固定资产清理收入 11 2243302.00 2243302.00 （减清理费用） （２）增加长期负债 12 75855097.73 76355098.51 （３）收回长期投资 13 3725700.00 3725700.00 （４）对外投资转出固定资产 14 11042000.00 11387409.00 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 142087503.84 156092461.58 （７）少数股东资本净增加额 16-1 783823.61 （合并报表填列） 小 计 17 234953603.57 250587794.70 流动资金来源合计 18 435224407.71 444988587.32 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 19 15117242.97 19785562.22 （２）提取法定公益金 20 15117242.97 19785562.22 （３）提取任意公积金 21 45351728.90 50020048.14 （减盈余公基转入） （４）已分配股利 22 65884880.00 65884880.00 （５）职工奖福基金 22-1 （合并报表中外商投资子公司项目） 小 计 23 141471094.84 155476052.58 ２．少数股东利润分配 23-1 1535024.00 （合并报表填列） ３．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 24 170345784.29 176275072.78 （２）增加无形资产、递延资产 25 80977.13 3044550.86 及其他资产 （３）偿还长期负债 26 32149085.22 33149086.00 （４）增加长期投资 27 46430922.00 37095196.00 小 计 28 249006768.64 249563905.64 流动资金运用合计 29 390477863.48 406574982.22 外币会计报表折算差额 29-1 （合并报表填列） 流动资金增加净额 30 44746544.23 38413605.10 金额 流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 31 -20361709.46 -9482087.73 ２．短期投资 32 1950546.58 1950546.58 ３．应收票据 33 100723648.63 111742216.30 ４．应收帐款净额 34 75216506.84 77307751.52 ５．预付货款 35 -12172782.80 -10835235.74 ６．其他应收款 36 -152472509.87 -151278169.48 ７．待摊费用 37 114577.64 -399480.69 ８．存货净额 38 41460739.03 35615651.36 ９．待处理流动资产净损失 39 １０．一年内到期的长期债券投资 40 １２．其他流动资产 41 1032574.92 1032574.92 42 流动资产增加净额 45 35491591.51 55653767.04 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 46 48144050.00 46544050.00 ２．应付票据 47 3177246.79 -11822753.21 ３．应付帐款 48 61399842.83 63821478.70 ４．预收货款 49 -54632376.31 -13116694.11 ５．应付福利费 50 475416.86 686975.37 ６．未付股利 51 -67177278.83 -67177278.83 ７．未交税金 52 18914124.37 1735190.66 ８．其他未交款 53 132213.75 ９．其他应付款 54 -19780830.28 -13749700.36 １０．预提费用 55 224851.85 -5429520.03 １１．一年内到期的长期负债 56 １２．其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 -9254952.72 17240161.94 |
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