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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

成都人民商场股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：成都人民商场股份有限公司

２、公司法定地址；成都市东御街１９号

３、公司法定代表人：吕根旭

４、公司电话号码：（０２８）６６６５０８８

传真号码：（０２８）６６５１１７６

邮政编码：６１００１１

５、公司咨询地址：成都市东御街１９号，公司证券部

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

    项目                    年初数          年末数

    货币资金                ３２３００      １４８０７

    应收帐款净额              ６２９１        ６４０７

    存货净额              １００４２５      ６６６４９

    待处理流动资产净损失        －１７          －１２

    一年内到期的长期债券投资

    流动资产合计          １５４７９４    １３４９６２

    长期投资                  ８６８３      １３８８３

    长期投资合计              ８６８３      １３８８３

    固定资产净值          １６１９４４    １８０８９８

    固定资产清理

    在建工程                    ６３５        １１１７

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计          １６２５７９    １８２０１５

    无形及递延资产合计        ５００２        ４８８２

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计              ３３１０５８    ３３５７４２

    短期借款及应付票据      ３５２００      ３１０００

    应付帐款及预收货款      ４０２４３      ５１５３７

    未交税金                １３６８３        ５６８９

    其他应付款              １０６５７      ２０８７１

    一年内到期的长期负债                      １６５０

    流动负债合计          １１３２８８    １１１２５５

    长期借款                ２０１９０

    应付债券                １００００

    长期负债合计            ３０４２７          ８０４

    递延税款贷项

    少数股权

    股    本                ８５５００      ８５５００

    资本公积                ９０１３３      ９０５２０

    盈余公积                １１７１０      ２０１７４

    其中：公益金              ２４０３        ５８３９

    未分配利润                              ２７４８９

    外币报表折算价差

    股东权益合计          １８７３４３    ２２３６８３

    负债及股东权益总计    ３３１０５８    ３３５７４２

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

    项    目                本年实际数        上年实际数

    主营业务收入            ６８８０２６     ７５０２１１（含税）

    主营业务利润              ４０４９３      ２７５７６

    其他业务利润                １５８３        １０８５

    投资收益                    １２１４            １７

    营业外收支净额            －２８４５        －４０４

    以前年度损益调整

    利润总额                  ４０４４５      ２８２７４

    减：应交所得税              ６０８４        ４２４１

    减：少数股权本年利润

    净利润                    ３４３６１      ２４０３３

    加：年初未分配利润

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                ３４３６１      ２４０３３

    减：提取法定公积金          ３４３６        ２４０３

    减：提取法定公益金          ３４３６        ２４０３

    可供股东分配的利润        ２７４８９      １９２２７

    减：已分配优先股股利

    提取任意公积金                              ６９２８

    已分配普通股股利                          １２２９９

    （上年度、中期分派）未分  ２７４８９              ０

配利润

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

流动资金来源

本年净利润３４３６１

不减少流动资金的费用和损失５０５１

其他来源小计７９７１

流动资金来源合计４７３２９

流动资金运用：

利润分配小计６８７２

其他运用小计５８２５５

流动资金运用合计６５１２７

流动资金增加净额－１７７９８

流动资产本年增加数：

货币资金－１７４９３

应收帐款净额及预付货款８２４６

存货净额－３３７７６

流动资产增加净额－１９８３２

流动负债本年增加数：

短期借款及应付票据－４２００

流动负债增加净额－２０３４

流动资金增加净额１１７７９８

（四）财务报表编制说明

（１）简化的财务报表中的相关数据取自蜀都会计师事务所注册会计师陈必明、邹同灿、吴振泰审计的本公司一九九四年度审计报告（成蜀审〔９５－３〕第００４号）。

（２）主要会计政策

会计政策系根据企业会计准则，股份制试点企业会计制度和国家其他有关规定，结合公司具体情况制定。

Ａ、会计年度：采用公历会计年度，每年１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

Ｂ、记帐本位币和货币换算：以人民币为记帐本位币。发生的外币业务按照业务发生时的市场汇价折合人民币记帐。月度终了，有关外币帐户余额按月末市场汇价调整，差额列作汇兑损益。

Ｃ、记帐方法：实行借贷记帐法。

Ｄ、记帐原则：采用权责发生制原则。

Ｅ、坏帐准备：按应收帐款帐面余额的３‰计提。

Ｆ、存货：存货中库存商品采用售价记帐法，进销差价按大类商品进行计算，按库存商品的帐面余额（减进销差价的帐面余额）的５‰计提商品削价准备金；低值易耗品采用五五摊销法进行核算，存货其余部分的日常核算以实际成本计价。

Ｇ、长期投资：长期投资中的对其他单位投资均占被投资单位资本总额的５０％以下（含５０％），投资收益按成本法核算。

Ｈ、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币２０００元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具、通讯电信设备等。固定资产折旧采用直线法，按原值的３％计留残值。

Ｉ、税项：企业所得税税率为１５％（成都市政府成府函〔１９９３〕８３号文）增值税：税率１７％营业税：广告及其他服务业５．７％（含地方附加费）费用性税金：含房产税、车船使用税、土地使用税、印花税，按照有关规定上缴计入当期费用。

Ｊ、利润分配：从税后利润中提取法定盈余公积１０％，法定公益金１０％。

（３）报表数据变动分析

Ａ、货币资金较年初减少５４．１６％，主要是由于公司今年加强资金管理减少了银行存款。

Ｂ、待摊费用增加较大，系实行增值税后按规定转入待抵扣期初库存商品的进项税额。

Ｃ、存货下降３３．６３％，主要是由于加强商品购进管理，调整库存结构，改善了不合理库存。

Ｄ、长期投资增长５９．８９％，主要原因：公司为了拓展经营业务，与原新都金星服装厂各投资２０９万元，成立了成都人民商场服饰床上用品公司，并注销金星服装厂的法人资格，九四年取得收益２０万元；按计划九四年投资成都顺和餐饮娱乐有限公司３０３万元，该项目共计投资资金８１９万元已全部到位，本公司持有该公司５０％的权益，九四年收益７５万元。

Ｅ、在建工程增长７６％，系投资基建工程改造项目。

Ｆ、预收货款增长，主要是客户货款等。

Ｇ、应付福利费增长，主要是工资总额增加，公司按工资总额的１４％提取福利费，抵补开支后的余额。

Ｈ、未交税金和其他未交款分别减少５８％和８４％，主要是今年及时地与税务机关清算应缴税款。

Ｉ、其他应付款升幅较大，主要是应付工资及启明电力公司款项。

Ｊ、长期借款减少，主要是归还银行长期借款及一年内到期的长期借款转入流动负债。

Ｋ、盈余公积金增长７２．２９％，系本年提取数。

三、财务指标分析

单位：元

    指标项目              1994年实际          比上年度          1993年实际

                           完成指标           增长率(%)          完成指标

    1.主营业务收入        688025957              7.3            641205926

    2.净利润               34361171             42.97            24033228

    3.资产总计            335742210              1.41           331058235

    4.股东权益            223683435             19.40           187343047

    5.股本收益率                 40.19%         42.97                  28.11%

    6.每股净资产                  2.62          19.63                   2.19

    7.股东权益比率               66.62%         17.72                  56.59%

    8.净资产收益率               16.72%         30.32                  12.83%

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓名        职务                      ９４年１２月３１持股数（股）

    吕根旭      董事长、总经理                  ４７００

    周仙兰      副董事长                        ３３００

    秦碧蓉      董事、常务副总经理              ２０００

    陈贵志      董事                            ２１００

    杨治国      董事                            ２１００

    陈平安      董事                                  ０

    程其迩      董事                            １１００

    欧玉清      董事                            １１００

    唐至桃      董事                            １１００

    吕尧春      副总经理                        ２０００

    王可夫      副总经理                        ２１００

    陈力生      副总经理                        ２０００

    郭国敏      总会计师                        ２１００

    陈元珍      总经济师                        ２１００

    郑  枫      监事会主席                      ２０００

    喻祥德      监事会副主席                    ２１００

    黄仁瑞      监事                            １２００

    艾嘉华      监事                              ９００

    刘福礼      监事                              ５００

    合计                                      ３４５００

五、股本变化及股本结构情况

１、股本结构情况

一九九四年度公司股本结构未发生变动。截止１９９４年１２月３１日，公司总股本为８５５０万股（每股面值１元）。

其中：国家持有股份５５９０４４１１股，占股份总额的６５．４％；

法人持有股份８０９５５８９股，占９．５％；

个人持有股份２１５０万股，占２５．１％。

年末已在上海证券交易所流通的股份２１５０万股。

２、前十名股东持股情况

    名  称                              年末持股数（万股）      占总股本％

    （１）成都市国有资产管理局          ５５９０．４４            ６５．４

    （２）深圳中华自行车（集团）股份      ５００．００            ５．８５

          有限公司

    （３）蓝天基金                        １５７．４４            １．８４

    （４）成都锦城商贸公司                １０３．０６            １．２１

    （５）海口海港贸易公司                  ７０．００            ０．８２

    （６）北京建泰                          ２２．９４            ０．２７

    （７）伟林实业                          １６．００            ０．１９

    （８）扬州振兴服装厂                    １５．００            ０．１８

    （９）家齐商城                          １２．９４            ０．１５

    （１０）成都百货大楼                    １０．００            ０．１２

３、年末股东户数１５０８４户

六、子公司与关联企业

    公司名称                地址            主要业务         本公司所有权益％

１．成都顺和餐饮娱乐公司  成都二环路北一段  餐饮娱乐               ５０％

２．成都人民商场服饰床上  新都县马家镇      生产服饰床上用品       ５０％

    用品公司

３．成都每日电视发展有限  成都人民南路      影视业、电视台     １４．３％

    公司

４．成都益商房屋开发      成都市宾隆街      房地产                   １％

    公司

５．北京中新企业管理      北京远大路１９号  教育                      １％

    学院

６．常州金狮自行车集      常州市花园路      生产自行车          ０．１５％

    团公司                ５９号

７．成都实验商场          成都市红星路      商业零售            ０．８３％

二段３６号

七、重要事项揭示

１、九四年内本公司未召开股东大会。（创立暨第一届股东大会已于九三年十二月三十日召开）。

２、九四年内公司董事、监事、高级管理人员无变动。

３、九四年内公司重大投资：

公司为了拓展业务，投资成都人民商场服饰床上用品公司２０９万元，占该企业注册资本的５０％。

４、九四年内公司无重大诉讼事项。

５、九四年主要经济指标完成情况单位：万元

    项    目        年初预计        实际完成          ％

    主营业务收入    ６４５００    ６８８０３      １０６．６７

    利润总额          ３５５２      ４０４５      １１３．８８

    税后利润          ３０１９      ３４３６      １１３．８１

６、公司董事会计划于１９９５年３月２４日召开１９９４年度股东大会。

成都人民商场股份有限公司董事会

一九九五年二月二十二日