中天财经

说明

本公司按照《中华人民共和国公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

上海上菱电器股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：上海上菱电器股份有限公司

（英文）：SHANGHAI SHANGLING ELECTRIC APPLIANDES CO.,LTD

２、公司法定地址：上海市浦东新区建平路２号

３、公司法定代表人：顾惠龙

４、公司电话号码：(021)8857888

传真号码：(021)8857367

邮政编码：200135

５、股东咨询服务地址：上海市浦东新区建平路2号(股份制办公室)

二、简化的财务报表及编制说明

１．资产负债表

金额单位：千元

      项  目              年初数        年末数        年初数        年末数

                         （合并）      （合并）     （母公司）    （母公司）

    货币资金              92709         136596        90362         133396

    短期投资                -            63347          -            63347

    应收帐款净额          61379          82232        68322          82054

    存  货               234818         321446       223339         341439

    待处理流动资产净损失    -             -            -              -

    一年内到长期债券投资    -             1933         -              1933

    流动资产合计         550850         770880       544839         767467

    长期投资             115071         235301       120912         243861

    固定资产净值         297353         310211       291169         302603

    固定资产清理            -             73           -               -

    在建工程              69609          96948        69609          96948

    待处理固定资产净损失    -              -           -               -

    固定资产合计         366961         407232       360778         399551

    无形及递延资产合计     2759          32452         65            27908

    其他长期资产            -              -           -               -

    递延税款借项            -              -           -               -

    资产总计            1035641        1445865      1026594        1438787

    短期借款及应付票据   258857         184694       258357         184694

    应付帐款及预收货款   141053         110650       137935         107371

    未交税金               7972          -2290         7328          -1472

    其他应付款            39515          20292        34758          16288

    一年内到期的长期负债    -             2100          -             2100

    流动负债合计         487416         351641       478445         344255

    长期借款              45852           4410        45852           4410

    应付债券                -              -            -              -

    长期负债合计          55535          14486        55535          14486

    递延税款贷项            -              -            -              -

    少数股权                327             96          -              -

    股本                 203651         273651       203651         273651

    资本公积             274600         641324       274600         641324

    盈余公积               1137          34778         1137          34777

    其中：公益金            -             5703          -             5703

    未分配利润            12975         129889        13226         130294

    外币报表折算差价        -              -            -              -

    股东权益合计         492363        1079642       492614        1080046

    负债及股东权益总计  1035641        1445865      1026594        1438787

２．损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目               （合并）      母公司

    主营业务收入           1434156      1422676

    主营业务利润            174601       175554

    加：其他业务利润           206          206

    加：投资收益              7729         7152

    减：营业外收支净额        5379         5378

    加：以前年度损益调整     12788         1290

    利润总额                189945       190324

    减：所得税               27810       270803

    减：少数股东净利润        -231          -

    净利润                  162366       162521

    加：年初未分配利润       12976        13226

    盈余公积转入数             -            -

    可分配的利润            175342       175747

    减：提取法定公积金       16252        16252

    减：提取法定公益金       17389        17389

    可供股东分配的利润      141701       142106

    减：已分配优先股股利       -            -

    减：提取任意公积金         -            -

    减：已分配普通股股利     11812        11812

    未分配利润              129889       130294

３．财务状况变动表

金额单位：千元

      项  目                         （合并）              母公司

    流动资金来源：

    本年净利润                        162366               162521

    不减少流动资金的费用和损失         19527                18871

    其它来源小计                      508211               508210

    流动资金来源合计                  690104               689602

    流动资金运用：

    利润分配小计                       45453                45453

    其他运用小计                      288846               287331

    流动资金运用合计                  334299               332784

    流动资金增加净额                  355805               356818

    流动资产本年增加数：

    货币资金                           43887                43034

    短期投资及应收票据                 63347                63347

    应收帐款净额及预付货款             54416                54773

    存货净额                           86629                91099

    流动资产增加净额                  220030               222629

    流动负债本年增加数：

    短期借款及应付票据                -74163               -73663

    流动负债增加净额                 -135775              -134189

    流动资金增加净额                  355805               356818

４．财务报表编制说明

（一）简化的财务报表中的相关数据，取自经大华会计事务所朱澍、陆永炜注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告华业字（９５）第１８６号。

（二）合并报表编制原则：公司合并报表系母公司与所属子公司上菱电冰箱技术维修中心、上菱电器经销部和控股公司上海美声电器有限公司的会计报表合并编制。上菱新事业发展总公司因其营业额占总公司营业额比例不足１０％，故未纳入合并范围，上菱燃油取暖器厂尚处筹建期，亦未纳入合并范围。

（三）主要会计政策

（１）公司的会计年度按照日历年度确定，即自每年１月１日起至１２月３１日止。

（２）公司执行股份制企业财务会计制度。固定资产折旧方法为直线法，残值率１０％。

（３）公司的记帐本位币为人民币，发生外币业务时，按月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐，各外币帐户的外币月末余额按照月末中国人民银行公布的市场汇价中间价折合记帐本位币。折合金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入有关帐户。

（４）公司原材料按计划价格进行核算，在原材料领用时调整为实际成本；产品成本计算为分项逐步结转法；产成品发出为加权平均法；低值易耗品为一次摊销法。

（５）公司的长期投资凡投资金额占被投资单位注册资本５０％以上的按权益法核算。

凡投资金额占被投资单位注册资本５０％及５０％以下的按成本法核算。并表口径同去年一致。

（６）公司的所得税税率为１５％。

（四）报表数据变动幡度超过于３０％的数据分析。

（１）货币资金增加４３８９万元。

系公司于年初发行Ｂ股股票收入，除一部分已用于项目投资外，尚有部分积余存款，故使货币资金有所增加。

（２）短期投资增加６３３５万元。

系公司吸收的股本金在项目款未全部动用之前用于短期投资增加收益。

（３）应收帐款净额增加２０８５万元。

公司为了促进销售，一方面扩大了原有的销售网点，增加了一部分铺底流动资金，增加了周转量和周转时间，另一方面公司的销售品种和销售数量均比前一年有较大的增加，所以使该部分资金占用增加。

（４）存货增加８６６３万元。

其主要原因，１９９４年生产有了大幅度增加，故使生产储备材料有较大的增加，颡上于多品种，多规格同时生产，致使资金占用有所增加。

（５）长期投资增加１２０２３万元。

主要是项目投资。

（６）在建工程增加２７３４万元。

主要是大容量电冰箱生产线项目和微波炉二期项目工程用款。

（７）无形资产增加９８６万元。

系公司购入使用权房的价值。

（８）递延资产增加１９８４万元。

系由于汇率并轨出现的汇兑净损失的摊余价值。

（９）未交税金减少１０２６万元。

系年末由于生产准备集中进料，使进项税超过销项税，故出现多交税金，将在１９９５年初抵扣。

（１０）长期借款减少４１４４万元。

主要是归还向银行借入的项目资金５００万美金。

（１１）股本增加７０００万元。

系年初公司发行７０００万元人民币特种股票所致。

资本公积增加３６６７２万元，主要是年初发行人民币特种股票的溢价收入。

（１２）盈余公积增加３３６４万元。

系１９９４年利润分配提取的法定公积金和法定公益金的增加。

三、财务指标分析单位：元

    指数项目                       １９９４年

                                  实际完成指标

    1.主营业务收入                1434156472.33

    2.合并净利润                   162366571.99

    3.资产总计                    1445864927.84

    4.股东权益                    1079641948.44

    5.股本收益率（全面摊薄）              59.33％

                （加权平均）              60.61％

    6.每股净资产                           3.95

    7.股东权益比率                        74.67％

    8.净资产收益率                        15.04％

注：本公司于１９９４年１１月改制为股份有限公司，上年实际指标仅为二个月的数据，无对比性，故１９９３年数据不作列示。

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓名        职务                  年末持股数

    顾惠龙      董事长                     0股

    葛文宾      副董事长、总经理        3400股

    施亚龙      副董事长、副总经理      3400股

    刘寄陈      董事、副总经理          3000股

    刘家笃      董事、副总经理          3000股

    吴建中      董事、副总经理          3000股

    肖永华      董事、总工程师          3000股

    赵丽珍      董事、总会计师          3000股

    薛尚礼      董事、总经理顾问        3400股

    沈民强      董事                       0股

    顾姗姗      董事                       0股

    曹荣昌      董事                    3000股

    胡寿昌      监事长                     0股

    陈基铨      副监事长                2500股

    周祥元      监事                    3400股

    金荣明      监事                    1700股

    施祖康      监事                    2100股

    马玉田      副总经理                2500股

注：上述上员持股均无变化

五、股本变化及股本结构情况

１、股本变动情况及原因

１９９３年１２月２０日公司首届股东大会决议通过，并经上海证券管理办公室沪证办（１９９４）００５号文批复同意，发行人民币特种股票（Ｂ股）７００万股。１９９４年１月Ｂ股发行后，公司总股本由原２０３６５．０９万股增至２７３６５．０９万股。

２、股本结构（单位：万股）

    股权类别              94年未股本情况   占总股本  93年未股本情况  占总股本

                                              ％                        ％

    国家持股（Ａ股）         17665.09        64.55      17665.09        86.74

    法人股（Ａ股）             900            3.29        900            4.42

    社会公众股（Ａ股）        1800            6.58       1800            8.84

    人民币特种股票股（Ｂ股）  7000           25.58          0            0

    股本合计              27365.09           100        20365.09       100

备注：（１）截止到一九九四年末，公司在上海证券交易所流通的股份为８８００万股，其中Ｂ股７０００万股，Ａ股１８００股。

（２）公司Ｂ股、社会公众（Ａ股）及公司内部职工股（Ａ股）经上海证券交易所安排已分别于１９９４年１月３１日、１９９４年２月２４日和１９９４年９月１２日在该所上市交易。

３、前十名股东持股情况（单位：万股）

    名称                            1994年未持股情况       占总股本％

    (1)国家股                          17665.09              64.55

    (2)上海钢管股份有限公司              220.00               0.80

注：前１０名股东中有８名是境外股东，其持股数均符合国家规定。

４、年末股东户数１６６３０户。

六、子公司与关联企业

    企业名称                              主要业务                 本公司

                                                                  所有权益

    １、上海上菱电冰箱技术维修中心      上菱电器维修服务             100%

    ２、上海上菱电器经销部              电器及电器零件销售           100%

    ３、上海美声电器有限公司            电器生产及销售                60%

    ４、上海上菱新事业发展总公司        家电、材料销售及投资         100%

                                        控股管理

    ５、上海上菱燃油取暖器厂            燃油取暖器生产及销售          90%

                                        （未投产）

    ６、上海上菱天安电冰箱有限公司      电冰箱生产及销售              50%

    ７、上海上菱电冰箱总厂洋泾配件厂    电冰箱零件生产                50%

    ８、上海上菱电冰箱总厂江海联营厂    电冰箱零件及电线生产          45%

    ９、上海宝山万里制绳厂              电冰箱零件生产及绳类生产      50%

    １０、上海宝山建设装潢家具厂        电冰箱零件生产及装潢工程      30%

    １１、上海上菱电冰箱总厂虹三联营厂  电冰箱零件及机刀生产          30%

七、重要事项揭示

１．本公司于１９９４年２月１４日在上海召开临时股东大会，到会股东代表股权占公司总股份的７５．１３％，会议审议并通过关于公司增加注册资金、公司性质转为中外合资股份有限公司及修改公司章程的决议；２．公司董事会第一届三次会议于１９９４年３月２５日在上海召开，决定聘任马玉田先生为公司副总经理；３．本公司于１９９４年４月２５日在上海召开公司第二届股东大会（１９９３年股东年会），到会股东代表股权占公司总股份的７５．９４％，会议审议并通过董事会工作报告、监事会工作报告、１９９３年财务决算和１９９４年度财务预算的报告及１９９３年利润分配方案等决议；４．公司董事会第一届五次会议于１９９４年１１月９日在本公司召开，会议审议并通过同意蒋世隆先生因工作调动，不再担任公司董事会副董事长、总经理职务，聘任董事、常务副总经理葛文宾先生担任公司代总经理的决议；５．本公司于１９９４年１２月１０日在上海召开临时股东大会，到会股东代表股权占公司总股份的７５．３９％，会议审议并通过公司法人股（Ａ股）转换为Ｂ股的方案、修改公司章程及免去蒋世隆公司董事职务的提案的决议；６．公司第一届董事会临时会议于１９９５年３月１５日在本公司召开，会议同意并通过选举葛文宾董事为公司第一届董事会副董事长，聘任葛文宾董事为上海上菱电器股份有限公司总经理的决议；７．本年度内公司未发生重大诉讼仲裁事项；８．公司注册会计事务所、法律顾问的注册地址均无变动；９．经香港容永道会计事务所按国际会计准则审议，本公司１９９４年度除税及少数股东权益后盈利为人民币１５８５８．７万元，此数据供投资者参考。

按国际会计准则对中国法定帐目的除税及少数股东权益后溢利及资产净值所作的调整如下：

                                    除权及少数股东

                                      权益后溢利              资产净值

                                      人民币千元            人民币千元

      根据中国法定帐目                  162366                1079642

      国际会计准则和其他调整：

      －计入附属公司业绩                  (539)                  (206)

      －应占联营公司之亏损               (2847)                 (2847)

      －调整计入储备之负债                 －                   (4763)

      －坏帐及呆帐准备                     －                  (12379)

      －汇兑损益                         (2330)                 (1822)

      －存货损失准备                       －                   (4910)

      －多提之工资费用                     －                   (7241)

      －技术开发费

        当年少提                         (4573)                   －

        往年多提                             －                 29129

      －少提固定资产折旧                 (2455)                 (4995)

      －销售结截调整                     22255                    －

      －少计利息收入                      2500                   2500

      －其他                              4240                   (103)

      经国际会计准则和其他调整后溢利    158587                1086487

１０．本简要报告摘要，同时在香港《信报》和《南华早报》刊登，中英文如有差异，

以中文为准。

１１．公司董事会决定于１９９５年４月２８日在上海召开第三届股东大会（１９９４年年会），有关内容详见本公司公告。

上海上菱电器股份有限公司董事会

一九九五年三月二十七日