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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

上海氯碱化工股份有限公司董事会

一、公司概况

１．公司法定名称：上海氯碱化工股份有限公司

２．公司法定地址：上海市龙吴路４７４７号

３．公司法定代表人：徐荣一

４．公司电话号码：（０２１）４３４０００；

传真（０２１）４３４１３４１；

邮编：２００２４１

５．公司股权办公室：上海市龙漕路漕溪四村５５号华南宾馆４０３室；

电话：（０２１）４７０３６０９；（０２１）４７０５８８８×４０３；

传真：（０２１）４０８６５５０；

邮编：２００２３３

二、简化的财务报表及编制说明

１．资产负债表金额单位：人民币千元

      项  目                     年初数                   年末数

    货币资金                    369,475                  440,747

    短期投资                     18,900                   92,000

    应收票据                     16,338                   19,320

    应收帐款净额                185,441                  238,038

    预付货款                    106,784                  123,459

    其他应收款                  372,888                  432,750

    待摊费用                                              39,126

    存货                        300,969                  242,913

    待处理流动资产净损失                                     109

    流动资产合计              1,370,795                1,628,462

    长期投资                    432,290                  508,691

    固定资产净值              1,907,093                2,008,466

    在建工程                    580,616                  417,527

    待处理固定产净损失           ----                      ----

    固定资产清理                                        (-)1,445

    固定资产合计              2,487,709                2,424,548

    无形资产                     45,015                   43,782

    递延资产                     74,117                   64,438

    无形及递延资产合计          119,132                  108,220

    资产总计                  4,409,926                4,669,921

    短期借款                    349,500                  616,499

    应付帐款                    125,300                  134,771

    预收货款                     32,154                   50,771

    未交税金                     (-)987                   26,357

    其他应付款                  235,551                  225,895

    预提费用                      1,009                    4,180

    一年内到期的长期负债         77,000                   60,000

    流动负债合计                819,527                1,118,473

    长期负债合计              1,178,988                  833,916

    股本                        831,811                  962,383

    资本公积                  1,339,843                1,485,789

    盈余公积                     47,714                   66,918

    其中：公益金                 19,589                   38,794

    未分配利润                  192,043                  202,442

    股东权益合计              2,411,411                2,717,532

    负债及股东权益合计        4,409,926                4,669,921

２．损益表及利润分配表金额单位：人民币千元

      项  目                      本年实际数          上年实际数

    主营业务收入                   1,778,532           1,193,634

    主营业务利润                     188,306             189,442

    其他业务利润                         402               4,701

    营业外收支净额                 (-)24,331           (-)15,324

    利润总额                         237,930             194,408

    减：应缴所得税                    37,244               2,364

    净利润                           200,686             192,044

    加：年初未分配利润               192,043              55,191

    盈余公积转入数                     ----               11,353

    可分配利润                       392,729             258,588

    减：转入资本公积金                26,726               ----

    减：提取法定公益金                19,204               ----

    可供股东分配的利润               346,799             258,588

    减：已分配股东股利               144,357              66,545

    未分配利润                       202,442             192,043

３．财务状况变动表金额单位：人民币千元

    流动资金来源                           流动资产本年增加数

    本年净利润          200,686       货币资金                  71,272

    不减少流动资金      166,466       短期投资及应收票据        76,081

    的费用和损失

    其他来源小计        375,679       应收帐款及预付货款        69,272

    流动资金来源合计    742,831       其他应收款及待摊费用      98,989

    流动资金运用                      存货净额               (-)57,947

    利润分配小计        190,287       流动负债本年增加数

    其他运用小计        593,823       短期借款及应付帐款       276,470

    流动资金运用合计    784,110       流动负债增加净额         298,946

    流动资金增加净额  (-)41,279       流动资金增加净额       (-)41,279

注：（１）利润分配表未反映９４年利润分配情况，将待股东大会后的公告中一并披露。

（２）上年主营业务收入已按同口径调整。

４．财务报表编制说明

Ａ．上述简化的财务报表中的相关数据取自经上海长江会计师事务所王凤妹、谢菁菁注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告沪长会字（１９９５）第４５号。

１．华南宾馆收入占公司收入的比例不到１０％，根据上海市财政局九四年度报表编制要求规定，不作反映。

２．上海百士高塑胶有限公司尚未投产，故不作反映。

Ｂ．主要会计政策

（１）会计核算年度：自公历每年１月１日至１２月３１日。

（２）会计制度：公司执行《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》和财务制度。

（３）记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币，发生的外币业务按照月初市场汇价记帐《但归还外币借款时，用年初市场汇价，由于年末均按市场汇价进行调整，不影响年度汇兑损益》。外币银行存款月末额，每月按月末市场价调整，其他外币帐户余额，按年末市场汇价调整。

（４）记帐方法：实行借贷记帐法。

（５）记帐原则：采用权现发生制原则。

（６）坏帐准备；按应；收帐款帐面余额的的３‰计提。

（７）税项：公司的所得税税率为１５％，营业税税率为５％及３％，新税制后实行增值税。

（８）固定资产及其折旧：公司对房屋建筑物、设备、运输工具等价值在人民币二千元以上，使用年限一年以上的列作固定资产。固定资产折旧采用分类直线折旧采用分类直线折旧法提取折旧。仨计残值为原值的４％。

（９）在建工程：在建工程按实际支出列帐，包括在建期间发生的各项工程支出，资本化利息，外币借款汇兑损益及其它相关费用。

（１０）递延资产摊销：按其受益期平均摊销。

（１１）根据一九九四年股份制试点企业年度会计报表编制说明的要求，在编制应收帐款及应会帐款项目时，要分别反映该科目借方和贷方余额，九三年度会计报表本公司按该会计科目余额反映，为同口径对比，年初数已进行相应调整。

Ｃ．报表数据变动分析：

（１）总资产：本年度末比年初增加２５，９９９．５万元（其中流动资产增加２５，７６６．７万元）。

ａ．货币资金增加７，１２７．２万元,主要是短期借款增加用于还货。

ｂ．短期投资增加７，３１０万元，主要用于一些短期融资项目，以提高资金的效益。

ｃ．应收帐款净额增加５２５９．７万元，因出口量增加致使结算期延长以及内销产品出厂价格上调相应增加的原因。

ｄ．存货减少５，８０５．６万元。

ｅ．在建工程减少１６，３０８．９万元，主要是煳状树脂项目竣工验收转入固定资产。

（２）负债及股东权益：本年比年初增加２５，９９９．５万元。

其中：流动负债增加２９，８９４．６万元；

ａ．短期借款增加２６，６９９．９万元；

ｂ．应付帐款增加９４７．１万元；

ｃ．预提费用增加３１７．１万元；

ｄ．一年内到期的长期负债减少１，７００万元。

长期负债：长期借款减少２９，３３０万元。

股东权益：长期借款减少２９，３３０万元。

ａ．股本增加１３，０５７．２万元系配股增加额；

ｂ．资本公积增加１４，５９４．６万元。

ｃ．盈余公益增加１，９２０．４万元系９３年提取的法定公益金。

ｄ．未分配利润增加１，０３９．９万元。

三、财务指标分析

单位：人民币千元

    指标项目            1994年实际      比上年度      1993年实际

                         完成指标      增长（％）      完成指标

    1.主营业务收入      1,778,523         49.0         1,193,634

    2.净利润              200,686          4.50          192,044

    3.资产总计          4,669,921          5.90        4,409,926

    4.股东权益          2,717,532         12.69        2,411,411

    5.股本收益率          20.85%        (-)9.70          23.09%

    6.每股净资产        2.81元/股       (-)2.76        2.90元/股

    7.股东权益比率        59.19%           3.06          56.46%

    8.净资产收益率         7.83%        (-)1.63           7.96%

四、公司董事、监事及高级管理人员持股情况

    姓  名         职    务                     年末持股数

    徐荣一         董事长兼总经理                  420

    蒋永明         副董事长兼副总经理              420

    吴  明         董事                            420

    周冠明         董事                            420

    陈澄海         董事兼副总经理                  420

    顾维良         董事兼副总经理                  420

    顾振立         董事兼副总经理                  420

    王华梁         董事                            420

    奚正煌         董事                            420

    魏光爱         董事工会主席                    420

    徐鹤基         董事                            420

    阚治东         董事                              0

    吴何清         董事                              0

    白礼杰         董事                              0

    杨振汉         董事                              0

    周子渭         监事会主席                      420

    瞿建康         监事                            420

    陈南阳         监事                            420

    俞辛樵         监事                            420

    范林欣         监事                            420

    黄孟威         监事                            420

    卢  勤         监事                            420

    张祖钧         副总经理                        420

    周  波         总经理助理                      420

注：以上董事、监事及高级管理人员持股情况报告期内无变更。

五、股本变化及股本结构情况

１．股本变化情况：

本公司１９９２年度配股方案于１９９３年１２月２５日临时股东大会通过，并在１９９４年３月实施完毕。股本总数从８３１８１．０７万股变为９６２３８．２７万股。

２．股本结构情况：单位：万股

    股权类别          94年末   占总股      93年末   占总股     上市时   占总股

                     股本情况   本％      股本情况   本％     股本情况   本％

    国家持股         50538.07   52.51     50538.07   60.76    50538.07   60.76

    法人持股          9800.00   10.19      7000.00    8.41     7000.00    8.41

    社会公众持股(A)股 2300.20    2.39      1643.00    1.98     1643.00    1.98

    外资股           33600.00   34.91     24000.00   28.85    24000.00   28.85

    股本合计         96238.27  100.00     83181.07  100.00    83181.07  100.00

备注：（１）１９９４年末在上海证券交易所流通的股份，Ａ股２３００．２万股，Ｂ股不大于３３６００万股（部分Ｂ股已在美国纽约ＯＴＣ交易）。

（２）本公司职工股已于１９９４年４月１３日上市。

３．前十名股东持股情况：

单位：万股

      名  称                                  年末持股数      占总股本％

    ⑴上海市国有资产管理委员会                 50538.07         52.51

    ⑵上海申银证券公司                          1507.0228        1.57

    ⑶CITBNAK N.A.H.K A/C CITICORP              1436.63          1.49

      TRUSTEE CO.LTD GARTMORE PACIFIC

      STRATEGY FUND

    ⑷ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES             916.35          0.95

    ⑸HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK       815.10          0.85

      NA.S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC

    ⑹上海国际信托投资公司                       785.827         0.64

    ⑺大和证券(香港)有限公司                     590.18          0.61

    ⑻STANDARD CHARTERED BANK HK A/C             560.00          0.58

      COVETT ORIENTAL INVESTMENT TRUST

    ⑼HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK

      NA S/ATEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442)     545.23          0.57

    ⑽HKSBCSB A/C THE BANK OF NEW YORK-ADR

      SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.LTD      542.855         0.56

４．年末股东户数：３５５５９户。

六、子公司与关联企业

    企业名称                   地    址        主营业务       本公司所有权益

    1)上海氯碱化工股份有限     本公司内        制造PVC            100%

      公司聚氯乙烯厂

    2)上海氯碱化工股份有限     本公司内        制造烧碱等         100%

      公司电化厂

    3)上海氯碱化工股份有限     本公司内        制造PVC粒料        100%

      公司粒料厂

    4)上海氯碱化工股份有限     本公司内        化工机械           100%

      公司机械厂

    5)上海华南宾馆             上海徐汇        旅馆餐饮           100%

    6)上海百士高塑胶有限公司   上海吴泾        制造PVC管材         70%

    7)上海氯威塑料有限公司     上海吴泾        制造PVC管材         50%

    8)上海达凯塑胶有限公司     上海浦东        制造PVC薄片         25%

    9)上海国成塑料有限公司     上海闵行        制造PVC窗帘         10%

七、重要事项揭示

１．１９９４年度实现税后利润２００６８．６万元，比原已披露的预测指标增长０．０１％；实现主营业务收１７７８５３．２万元，比原已披露的预测指标增长４．１６％。

２．经香港关黄陈方会计师行按国际会计准则审核，本公司１９９４年度税前溢利人民币２４４，８６４千元，除税后溢利人民币２０５，８６１千元。此数据供投资者参考。

３．境内外注册会计师对本公司税后溢利审计差异调整：经中国注册会计师审核数２００６８６千元，按国际会计标准的调整：

ａ．提取坏帐准备和转销坏帐损失的调整：－１６，６６０

ｂ．固定资产折旧的调整：＋３０，０６５

ｃ．其他的调整：－８，２３０

调整后的税后利润：２０５，８６１

４．本公司获得全国首届转换机制典型企业，全国５００家民营企业第１０位，全国５００家外商投资工业企业第１８位；通过国家级技术中心和国家级采标质量认证；通过上海市高新技术企业认可；通过上海市“重合同、守信用”四连冠复审。公司董事长兼总经理徐荣一被评为上海市优秀企业家，监事会主席周子渭被评为上海纪检监察系统先进个人。

５．１９９３年每１０股派发红利１．５元的分配方案已于１９９４年５月实施完毕。

６．本公司部分Ｂ股以一级ＡＤＲ形式于１９９４年３月下旬在纽约ＯＴＣ交易，至年末有５４２．８５５万股，占总股本的０．５６％。

７．本公司和公司董事、监事及高级管理人员无重大诉讼、仲裁事项。

８．１９９４年度公司未召开临时股东会。公司会计师事务所年内更为上海长江会计师事务所。

９．本公司董事会关于召开第三次股东大会的公告已于１９９５年３月１０日刊登在《上海证券报》、《中国日报》、《亚洲华尔街报》，定于１９９５年４月１５日以通讯方式表决分配方案等议案。

１０．本年报摘要同时刊登于《中国日报》、《亚洲华尔街报》和《纽约华尔街报》。中英文如有差异，以中文为准。

上海氯碱化工股份有限公司

一九九五年三月二十四日