上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司一九九四年年度简要报告
| 日期：1998.12.22 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
说 明 本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司董事会 一、公司简况 １、公司法定名称：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 ２、公司法定地址：中国上海市浦东大道９８１号 ３、公司渤下代表人：王安德 ４、公司电话号码：８６－２１－８８７８８８８（总机） 传真号码：８６－２１－８８７７１００ 邮政编码：２００１３５ ５、公司信息披露机构：办公室，地址及联系办法同上 二、简化的财务报表及编制说明 １．资产负债表 项 目 年初数（母公司） 年末数（母公司） 年初数（合并） 年末数（合并） 货币资金 67,313.3 320,935.7 429,742.1 638,907.6 短期投资 2,003.2 3.2 应收帐款净额 48,258.5 48,258.5 存货净额 713,717.0 1,186,899.2 1,130,709.8 1,577,094.7 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 流动资金合计 950,875.2 2,376,320.3 2,500,461.2 4,256,113.0 长期投资 549,686.9 1,060,955.8 244,369.3 502,492.9 长期投资合计 固定资产净值 8,122.5 7,793.3 11,350.6 11,983.5 固定资产清理 在建工程 2,639.0 26,070.2 31,723.8 27,206.1 待处理固定资产净损失 固定资产合计 10,761.5 33,863.5 43,074.5 39,189.6 无形及递延 271,909.3 266,696.1 467,248.0 434,205.2 资产合计 其他长期资产 递延税款借项 资产总计 1,783,232.9 3,737,835.7 3,255,153.0 5,232,000.6 短期借款及应 357,000.0 375,500.0 423,231.2 1,195,230.3 付票据 应付帐款及预 13,034.3 527,871.5 868,487.3 706,824.7 收货款 未交税金 -7,892.3 13,452.2 -3,459.3 25,410.7 其他应付款 333,043.8 187,599.7 378,788.4 70,018.1 一年内到期的长期负债 流动负债合计 695,250.4 1,699,268.2 2,009,038.6 2,593,226.5 长期借款 100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0 应付债券 长期负债合计 10,000.0 100,000.0 100,000.0 199,887.3 递延税款贷项 少数股东权益 158,131.9 500,319.3 股 本 723,571.4 733,000.0 723,571.4 733,000.0 资本公积 48,260.6 880,767.0 48,260.6 880,767.0 盈余公积 95,223.4 95,115.8 95,223.4 95,115.8 其中：公益金 17,449.3 60,136.1 17,449.3 60,136.1 未分配利润 120,927.1 229,684.7 120,927.1 229,684.7 外币报表折算价差 股东权益合计 987,982.5 1,938,567.5 987,982.5 1,938,567.5 负债及股东 权益总计 1,783,232.9 3,737,835.7 3,255,153.0 5,232,000.6 ２．损益表及利润分配表 项 目 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 (母公司) (母公司) (合并) (合并) 主营业务收入 484,590.0 1,364,913.2 604,387.6 主营业务利润 29,619.5 -2,327.8 525,653.4 284,007.7 其他业务利润 3,688.5 3,440.0 6,474.8 4,000.8 投资收益 398,556.2 160,618.9 170,361.1 959.9 营业外收支净额 -2.0 4,478.4 -32.7 以前年度损益调整 利润总额 431,864.2 161,729.1 706,967.7 288,935.7 减:应交所得税 4,996.2 300.2 42,744.1 300.2 净利润 426,868.0 161,428.9 664,223.6 288,635.5 减:少数股东净利润 186,705.1 96,204.6 减:奖励及福利基金 50,650.4 31,002.1 合并净利润 426,868.0 161,428.8 加:年初未分 配利润 120,927.1 30,015.5 120,927.1 38,505.9 减:补提92年奖福基金 2,830.0 可分配利润 547,795.1 191,444.4 547,795.1 197,104.6 减:提取法定公积金42,686 12,987.4 42,686.8 12,987.4 减:提取法定公益金42,686.8 12,987.4 42,686.8 12,987.4 可供股东分 配的利润 165,421.5 165,469.6 462,421.5 171,129.8 减:已分配优先股利 提取任意公积金 42,686.8 44,542.6 42,686.8 50,202.8 已分配普通 股股利 190,050.0 190,050.0 ３．财务状况变动表 项 目 母公司 合并 流动资金来源 本年净利润 426,868.1 426,868.1 少数股东利润 186,75.1 不减少流动资金的费用和损失 5,636.6 34,273.3 其他来源小计 841,827.4 1,138,687.0 流动资金来源合计 1,274,332.0 1,786,533.4 流动资金运用 利润分配小计 318,110.4 318,110.4 其他运用小计 534,794.3 296,959.1 流动资金运用合计 852,904.7 615,069.5 流动资金增加净额 421,427.3 1,171,463.9 流动资产本年增加数 货币资金 253,622.4 209,165.5 短期投资及应收票据 -11,303.7 应收帐款及预付货款 58,588.9 23,344.0 存货净额 473,182.1 446,384.9 流动资产增加净额 1,425,445.1 1,755,651.8 流动负债本年增加数 短期借款及应付票据 18,500.0 771,999.1 流动负债增加净额 1,004,017.8 584,187.9 流动资金增加净额 421,427.3 1,171,463.9 注：公司报表补充说明如下：母公司１９９４年度主营业务收入４８，４５９万元，子公司１９９４年度主营业务收入９８，０９６万合并后主营业务收入１３６，４９１万元，两者相差１０，０６４万元，原因是母公司将房产销售给子公司，抵销内部营业收入１０，０６４万元。 ４．财务报表编制说明 （１）说明：简化的财务报表中的相关数据取自经大华会计师事务所朱澍萼、陆永炜注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告华业字（９５）第１５７号。 （２）会计报表编制原则：会计师报告书所附的合并报表，是由本公司会计报表与上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司（下称“陆联发”）的会计报表合并后编制而成的。上海大光明建筑装饰工程有限公司因其利润仅占母公司的２‰；上海御桥发展有限公司和阳澄湖渡村俱乐部由于尚处于筹建期，故均不予合并。 （３）主要会计政策 Ａ、会计制度：本公司执行《股份制试点企业制度》，“陆联发”执行《外商投资企业会计制度》；本公司合并报表范围：“陆联发”。 Ｂ、会计期间：１９９４年１月１日至１９９４年１２月３１日。 Ｃ、记帐本位币：人民币。 Ｄ、存货以历史成本计价，低值易耗品领用时核算方法：本公司按一次摊销法计入费用；“陆联发”按五五摊销法计入费用。库存材料领用时按购入的实际成本计价。转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、配套工程支出均按实际成本核算。 Ｅ、投资收益核算：公司的对外投资凡按股权比例在５０％及５０％以上按权益法计算，股权比例在５０％以下按成本法计算；对债券投资的投资收益采用成本法计算。 Ｆ、固定资产计价标准：单位价值在人民币２，０００．００元以上的固定资产。 固定资产折旧方法是直线法。使用年限和残值率如下： 固定资产类别 本公司 “陆联发” 使用年限 残值率 使用年限 残值率 房屋及建筑物 30 3 － － 运输工具 6 3 5 10 电气设备 5 3 5 10 办公设备管理用具 5 3 5 10 其他 － － 5 10 Ｇ、无形资产：系土地使用权受让金，按实际投入时作价的金额记入帐户，待各个开发地块交付使用时，按转让的土地使用权面积和每平方米应摊销的金额，计算摊入成本。 Ｈ、成本核算方法：a．项目完工成本按计划成本核算，待该地块开发完工， 按实际成本进行清算。b．根据营业成本与营业收入相配比原则，在土地使用权可转让时， 配套设施费、基础设施费和征地拆迁补偿费等成本，可能尚未全部发生，先采用预提办法计入成本，待实际发生时再冲减预提费用。 Ｉ、坏帐准备：未计提。 Ｊ、营业税金及附加：本公司交纳营业税及附加，税率为５．５６％，“陆联发”交纳营业税，税率为５％。 Ｋ、所得税：a．本公司所得税适用税率为１５％。b．“陆联发”按（９３）沪外分１４４号文精神，享受浦东新区生产性外商投资企业税收优惠待遇，１９９４年为所得税减半征收年度，适用税为７．５％。 Ｌ、利润分配：a．本公司在税后利润中提取法定盈余公积１０％， 加上按公司章程规定提取任意盈公积和公益金各１０％。本年按每股０．３５元分配本年上半年及以前年度利润共计１９０，０５０，０００．００元。b．“陆联发”按公司章程规定， 在税后利润中提取生产发展基金、储备基金和奖福基金各１０％，其余为未分配利润。 Ｍ、合并报表会计政策的调整：由于本公司与“陆联发”会计政策的差异仅发生在固定资产残值率与低值易耗品的摊销方法上，影响金额很小，故不予调整。 （３）报表数据变动的数据分析：母公司报表变动数据分析：①总资产：本年度末比年初增加１９５，４６０万元；流动资产增加１４２，５４４万元 Ａ．货币资金增加了２５，３６２万元 Ｂ．应收帐款净额增加了４，８２６万元，主要是系应收申能、众城销售款。 Ｃ．预付货款增加了１，０３３万元，主要是荣城花苑工程备料款等。 Ｄ．存货净额增加了４７，３１８万元，主要是开发建设项目投入。 Ｅ．其他流动资产减少２，６０７万元，主要是收回委托贷款。 长期投资增加５１，１２７万元。 Ａ．对子公司及关联公司投资增加７，５９２万元（其中“陆联发”增资３，２９０万元，上海众城实业股份有限公司增资配股１，４０７万元，新上海国际大厦有限公司增资ＵＳＤ２００万元）。 Ｂ．新增加对外投资５，３３６万元，主要投资招商银行上海分行、上海御桥发展有限公司、上海陆家嘴房产开发有限公司、天安保险股份有限公司等。 Ｃ．权益法核算增加３８，１９９万元，主要系“陆联发”２２，７９４万元（合并报表时已抵销），上海富都世界发展有限公司１５，４０５万元。 固定资产和在建工程净增加额２，３５３万元，主要是荣城花苑项目建设投入增加。 ②负债及股东权益：本年度末经年初增加１９５，４６０万元。 负债增加１００，４０１万元 Ａ．短期借款增加１，８５０万元 Ｂ．预收货款及应会帐款增加５１，４８４万元，系预收代建项目款３４，１０５万元，预收土地批租款１７，３７９万元。 Ｃ．未交税金及其他未交款等增加２，２０３万元，系应交９４年１２月份税金。 Ｄ．预提费用增加４３，６４３万元，主要是本年度各项目结转成本预提的配套费等。 股东权益：增加９５，０５９万元。 Ａ．资本公积增加８３，２５１万元，系９４年Ｂ股发行溢价收入。 Ｂ．未分配利润增加１０，８７５万元，系９４年净利润增加数。 三、财务指标分析 指标项目 94年实际完成指标 增长率(%)比93年度 93年实际完成指标 主营业务收入 136,491.32 125.83 60,438.76 净利润 42,686.81 164.43 16,142.88 资产总计 523,200.06 60.73 325,515.29 股东权益 193,856.75 96.21 98,798.25 股本收益率 58.24% 164.43 22.02% 每股净资产 2.64元 95.56 1.35元 股东权益比率 37.05% 20.08 30.35% 净资产收益率 22.02% 34.76 16.34% 四、公司董事、监事持股情况 姓 名 职 务 年末持股数 王安德 董事长,总经理 7,560 汪雅谷 董事,副总经理 7,560 郑尚武 董事,副总经理 7,560 张 哲 董事,副总经理 7,560 任连友 董事 0 何以平 董事 1,260 张耀伦 监事长 0 沈伯根 监事 0 朱 蔚 监事 5,040 五、股本变化及股本结构情况 １、股本变动情况及原因 （１）１９９４年１０月，经上海市国有资产管理办公室和上海市证券管理办公室批准，本公司以协议方式回购并注销国家股２０，０００万股，每股回购价２．００元，公司股份总额减至５３，３００万股。 （２）１９９４年１１月，经上海市外国投资工作委员会和上海市证券管理办公室批准，本公司向境外发行人民币特种股票（Ｂ股）２０，０００万股，每股面值人民币１．００元，每股发行价０．６６８美元，折合５．６９５元人民币，２２日在上海证券交易所上市交易。 ２、股本结构 股票种类 94年末 占总股本 93年末 占总股本 股份数量(股) 比例(%) 股份数量(股) 比例(%) Ａ股 533,000,000 72.7 733,000,000 100 其中:国家股 440,000,000 60.0 640,000,000 87.3 法人股 30,000,000 4.1 30,000,000 4.1 社会个人股 63,000,000 8.6 63,000,000 8.6 Ｂ股 200,000,000 27.3 0 0 总计 733,000,000 100 733,000,000 100 注：上述社会个人股及Ｂ股计２６３００万股，已在上海证券交易所上市交易，占公司总股本的３５．９％。 ３、前十名股东持股情况 （１）上海市陆家嘴金融贸易区开发公司（国家股）４４０，０００，０００股占６０．０％ （２）上海国际信托投资公司（法人股）３０，０００，０００股占４．１％ 注：前十名中第３至第１０名均为持公司Ｂ股的股东。 ４、股东数量：６２，３５４户。 六、子公司与关联企业 １、公司名称：上海御桥发展有限公司（本公司的投资比例７０％）主要业务：房地产开发经营 ２、公司名称：上海陆家嘴房产有限公司（本公司的投资比例５６．５％，其中直接投资４０％）主要业务：房地产开发、经营 ３、公司名称：上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司（本公司的投资比例５５％主要业务：从事区内基础设施建设、房地产经营 ４、公司名称：上海大光明建筑装饰工程有限公司（本公司的投资比例５０％）主要业务：建筑装饰设计、施工 ５、公司名称：上海富都世界发展有限公司（本公司的投资比例５０％）主要业务：从事成片土地开发建设 ６、公司名称：上海浦东美术广告公司（本公司的投资比例５０％）主要业务：广告设计制作，代理国内外广告，浦东新区内发布户外广告 ７、公司名称：上海东方货运有限公司（本公司的投资比例４０％）主要业务：进出口货物的承揽、储存、中转、代货主报关等货代业务 ８、公司名称：上海众城实业股份有限公司（本公司的投资比例２６．３４％）主要业务：商品房开发经营、办公楼、公寓的投资开发、经营 ９、公司名称：新上海国际大厦有限公司（本公司的投资比例２０％）主要业务：在土地批租地块内投资经营综合性大楼。 七、重要事项揭示 １．１９９４年５月２１日，公司１９９３年度股东大会上海永乐宫文艺厅召开；１９９４年１０月３０日，公司１９９４年度临时股东大会在公司本部召开。 ２．经公司１９９３年股东大会审议通过，余力先生不再担任公司董事。 ３．根据１９９４年１１月５日公司与上海市陆家嘴金融贸易区开发公司签订的一份土地使用权转让初步协议，公司将获位于陆家嘴中心地区的Ｎ－３地块、桃林小区和塘东小区的新增开发用地约７７万平方米，协议双方在该初步协议生效之日起６个月内订立正式合同。 ４．经公司１９９４年度临时股东大会审议通过，对公司１９９４年６月３０日之前的未分配利润予以分配，每股分配红利人民币０．３５元。 ５．本年度公司无重大诉讼事项。 ６．公司于本年度发行人民币特种股票２０，０００万股，完成发行后经上海市工商行政管理局重新注册登记，注册资本为人民币７３，３００万元。企业性质为中外合资股份制公司，经营范围是本开发区内的房地产经营、市政公用基础设施的开发建设、工程承包与装饰、设备安装、广告、仓储、餐厅、商业、区内项目投资、市内运输及技术咨询。 ７．１９９４年，公司实现利润总额４．３２亿元，为年初预测数１３６．８５％，为调整计划数的１１１．３８％；税后利润４．２７亿元，为年初预测数１４７．３２％，为调整计划数的１１１．５８％。 ８．经香港容永道会计师事务所按国际会计准则审核，本集团１９９４年度除税后溢利为人民币４１，６５４．５万元，此数据供投资者参考。按国际会计准则而产生的影响及其他调整项目如下： 综合除税及少数股东权益后溢利（１９９４年） 根据中国法定帐目而编制 ４９３，７３５千元 需为兴建市政设施而作出之额外拨备 ７，１７０千元 重估以外币为本位货币的收支项和货币资产及负债项 （２４，７７３）千元 员工及雇员福利金与资金准备 （６６，８６７）千元 占联营公司权益之部分 ３９６千元 递延税项之准备 （１，８８８）千元 少数股东权益基于上述调整之影响 ８，７７２千元 经国际会计准则及其他调整后所列报 ４１６，５４５千元 ９．董事会提议１９９５年４月２８日召开９４年度股东大会，具体情况详见公告。 １０．本报告摘要今天同时刊登于《亚洲华尔街日报》和香港《信报》。 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 董 事 会 一九九五年三月十六日 |
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