中国第一铅笔股份有限公司人民币股票（Ａ股）人民币特种股票（Ｂ股）上市报告书
| 日期：1998.12.22 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司概况 1. 公司名称：中国第一铅笔股份有限公司 英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO., LTD. 2. 注册地址：中国上海市东汉阳路２９６号（邮编２０００８０） 英文地址：296 DONG HAN YANG ROAD SHANGHAI P.R.CHINA (POSTCODE:200080) 3. 公司高级管理人员 董事长（法定代表人）：胡书刚 副董事长：放兰英（女） 董 事：胡书刚、许蓝英（女）、石力华、王琮华（女）、张克祥、吴国民 监 事 长：王伟毅 总 经 理：胡书刚（兼） 副总经理：石力华、王琮华（女）、张克祥 高级管人员平均每人持股数：８０股。按股票转让有关规定，任职期间不得转让。 4. 公司其它情况：（１）所属行业：制笔行业；（２）主管部门：上海市轻工业局；（３）成立日期：１９９２年７月１８日；营业执照编号：工商企股沪字第０００９号；（４）在册职工人数：１０１４人。各类专业人员：１４２人，占总人数１４．０％，其中高级技术职称１人，中级职称２８人，初级职称１１３人。技术工人５８９人，占总人数５８．１％。其中技师４人，高级工９人；中级工３０８人；（５）公司面积：占地面积：１６１４０平方米，建筑面积：２４０００平方米，（６）公司对外投资单位共三家： 其中珠海汇海文教用品有限公司投资５６万元；（７）公司咨询电话：５１２０１５３；（８）公司法律顾问：上海市白玉兰律师事务所胡钦福。 5. 股本结构：（１）注册资本：６４００万元（２）实收股本：６４００万元， 其中：国家股２８９２．１万元，法人股５０７．９万元，个人股５００万元，人民币特种股２５００万元。 6. 股票发行情况：（１）股票种类：记名普通股；（２）股票面值：每股面值１０元人民币；（３）股票发行价格：Ａ股发行价格每股４０元，Ｂ股发行价格每股３４．７元；（４）股票发行起止日期：Ａ股发行日期１９９２年６月１３日－３０日，Ｂ股发行日期：１９９２年７月７日－１４日；（６）股票发行对象：Ａ股发行对象：国有资产折股及境内法人和成乡居民。Ｂ股发行对象：香港、澳门、台湾地区的法人和自然人，外国法人和自然人；证券主管机关批准的其他境外法人和自然人。 股票发行机构：海通证券公司。 7. 经营方式：生产、销售 8. 经营范围： 主营：铅笔、化妆笔、活动铅笔、铅芯及笔类文化用品和笔类化妆用品。 兼营：笔类产品表面处理材料，包装材料及配套延伸产品。 二、公司组织状况 1. 公司沿革：原名为中国铅笔一厂，已有５７年生产历史， １９９２年４月２８日经上海市经济委员会《沪经企（１９９２）２７７号》文批准改制成立中国第一铅笔股份有限公司。１９９２年５月２２日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（９２）第４９３号文批准为中外合资股份有限公司。 2. 创立暨第一次股东代表大会摘要：１９９２年７月２５日第一届股东大会第一次会议出席代表共５５６名，他们所代表的股份占公司股份总数的６１．２％，会议完成以下议程： （１）听取并通过了董事长兼总经理胡书刚所作的中国第一铅笔股份有限公司经营状况和发展远景的报告。 （２）听取了董事长兼副总经理石力华所作的关于中国第一铅笔股份有限公司章程和监事会条例的讲解，并通过了《中国第一铅笔股份有限公司章程》和《中国第一铅笔股份有限公司监事会条例》。 （３）选举产生了公司第一届董事会。 （４）选举产生了公司第一届监事会。 大会认为：近年来，中国铅笔一厂在改革开放政策的引导下，始终以发展中国的铅笔工业为已任，坚持走改革、发展、振兴之路，不懈追求，勇于开拓，一步一个脚印的攀登新的台阶，赢得了持续、稳定、协调的发展，一举成为全国铅笔行业唯一的国家一级企业。 为了促使中国铅笔一厂尽快成为世界铅行业的名牌企业；确立更加稳固的销售市，获得更加可观的经济效益，会议号召全体股东、公司员工积极关心、支持、参与公司的各项活动， 为发展，壮大、繁荣中国第一铅笔股份有限公司而努力。 3. 公司现有组织机构（下图） 股东（代表）大会 │ ├───────┐ 董事会 监事会 │ 董事长 │ 总经理 ┌───────┼────────┬────────┐ │ │ │ │ │ 常务副总经理 副总经理 副总经理 │ │ │ │ 企业发展部 技术开发部 行政管理部 生产经营部 ┌─┼─┐ ┌─┬─┼─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┼─┐ 企 业 财 人 设 技 质 技 研 总 劳 培 总 计 供 销 安 管 改 经 理 务 事 备 备 量 术 究 理 管 训 务 划 应 售 保 办 建 办 公 室 科 科 科 科 科 所 公 科 中 科 科 科 科 科 室 室 心 三、公司三年经营业绩 公司经营概述：公司主导产品有木制铅笔、化妆笔、活动铅笔、细铅芯四大系列产品。 １９９１年公司实现的各项主要经济指标（包括营业收入和利润）均列居全国铅笔行业之首，据国家统计局按销售额排序，为全国５００家最佳经济效益企业之一。 公司目前已批量生产的产品主要有：（１）中华牌高级系列铅笔，包括荣获国家银质奖称号的，且为全国独家生产十四种硬度规格的１０１高级绘图铅笔；素有“红中华”“金中华”美誉的６１５１高级皮头铅笔，６１８１高级沾头铅笔等。其内在质量达到或超过国际同类产品的先进水平，全年产量１５６７０万支，是公司的出口拳头产品。（２）长城牌中级系列铅笔，花色品种１０余种，获得全国轻工业部优抽产品奖，外销市场覆盖面广，销售量大，是公司出口数量最大的一只系列产品，年销量１３０００万支。（３）爱丽丝系列化妆笔，１９８６年在国内首创并推向市场后，市场销售十分看好，年销售量逐年上升，已经由初期２３１万支上升到１５００万支。是公司继木制铅笔之后又一只拳头产品，也是公司今后若干年重点予以发展产品。（４）长城牌系列活动铅笔，是公司开发生产的新门类产品，起步不到三年，目前花色品种已发展到３０只，年产水平达到１５００万支。（５）中华牌及长城牌多种规格粗细铅芯。其中有为本公司及业内其他厂家活动铅笔配套的０．５ｍ／ｍ、０．７ｍ／ｍ、０．９ｍ粘土或树脂型细铅芯，年产６６０００万支，也有以出口为主的粗铅芯，全年外销量达到１５０万罗。 公司是全国轻工业质量管理先进企业。几十年来一向刻意追求产品的高品质和高档次， 科学运用全面抽量管理的原理，对产品制造实行全过程质量控制，有一套完备先进的质量检测设备和一支训练有素的质量检验队伍，确保每道工序产品质量的可靠性。在产品出口的三十四年间，从未发生外销退货和索赔事故，具有良好产品声誉，畅销世界七十二个国家和地区，年创汇６６０万元美元。 四、公司财务状况 1. 验资报告： （１）上海海通证券公司已将主承销商上海海通证券公司公司及国际包销商山一国际（香港）有限公司、渣打（亚洲）有限公司、太丰行融资（亚洲）有限公司的Ｂ种股票２５０万股扣除各类费用后的净收入人民币８２６２５０００元，按照上海外汇调剂中心１９９２年７月６日至７月１３日成交的加权平均汇率按６．６１４３ＲＭＢ折合ＵＳＤ为１２４９１８７３．６７美元。一７月２４日由上海海通证券公司通知已进入海通证券公司帐户，并由海通证券公司一７月２４日划入交通银行上海分行中国第一铅笔股份有限公司Ａ／Ｃ１４２３３８４０６９３帐号计ＵＳＤ１２４９１８７３．６７元。公司已根据交 通银行上海分行入帐通知单入帐。 据此，公司发行的Ｂ种股本金２５００万ＲＭＢ已收讫入帐。 （２）公司发行的人民币股票（Ａ股）计３９０万股，其中国家股２８９．２１万股， 法人股５０．９７万股，个人股５０万股，计３９００万元，由公司于６月３０日入帐。 经查核截止１９９２年７月２４日止，所发行的人民币股（Ａ股）及人民币特种股（Ｂ股）计６４００万元注册资本均已缴足，有关的文件、原始凭证存公司备案，特此证明。 验收日期：１９９２年７月２４日。 上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 徐承霞 朱念慈 １９９２年７月２４日 2. 资产评估报告书： 上海会计师事务所第六分所关于对中国铅笔一厂改制中国第一铅笔股份有限公司；全部资产进行评估后，中国铅笔一厂资产评估总额减除负债总额后资产净额为６９９６０７４４．７６元，比评估前资产净值２８９２１０３３．８２元增加４１０３９７１０．９４元，增长１４１．９％。资产评估截止期为１９９２年１月３１日。 上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 徐承霞 朱念慈 １９９２年７月２４日 3. 资产评估确认书：上海市财政局沪财国资（１９９２）６４号文件对资产评估结果予以确认。 4. 财务报表附注说明： （１）会放计年度：公成制１月１日至１２月３１日。 （２）公司所得税率：２７％ （３）短期投资：１０００万元，其中六个月融证券１０００万元。 （４）应收帐款：２９１０．３万元，其中半年以上３６６万元，一年以上３２８．３万元，三年以上１８．１万元。 （５）专项应收款：２７．４万元，其中轻工业局资金调度中心２０万元。 （６）存货：原材料９５％以上均系国内采购。 存货名称 存货金额（万元） 计价方法 库存材料 541.1 计划价格 价格差异 低值易耗品 10.5 计划价格 价格差异 在产品 359.6 实际成本 产成品 377.3 计划价格 价格差异 合 计 1288.5 （7） 固定资产：其中机器设备：原值１３３６．８万元，净值９２８．２万元，综合折旧率７．０１％，房屋：原值４９２．９万元，净值４０４．５万元，综合折旧率２． ６３％。 （８）在建工程：１６１５．８万元，其中：化妆笔车间５４３万元，９２年７月竣工验收；三废运迁结合技术改造４０４万元，计划投资２０００万元，９４年底竣工验收； 木屑除尘装置１８０．７万元，９２年底验收。 （９）产品销售收入４０８９．８万元，其中出口收入１３７９．８万元。折美金２５３．６万美元。 （１０）公司税金与基金： ９２年１－６日税率：增值税：木制铅笔、活动笔、铅芯５．６５％，化妆笔４０．８４％，城建税７％，教育费附加２％，房产税２．３万元，车船使用税０．１９万元。 五、财务指标分析 指标名称 计算公式 比率(％) 流动比率 流动资产÷流动负债 217.91 存货周转率 产品销售成本÷存货合计 219.28 应收帐款周转率 产品销售收入÷应收帐款 140.41 资产周转率 产品销售收入÷资产总额 35.47 股东权益比率 股东权益总数÷资产总额 60.69 产品销售利润率 产品销售利润÷产品销售收入 19.19 股本净利率 税后利润÷股本总数 11.13 注：1992年6月30日财务报表为准。 六、重要事项揭示 1. 所得税率：公司原所得税为３３％，现所税改２７％。 2. 执行的会计制度：原企业执行国营工业企业会计制度， 现执行中外合资股分制企业会计制度。 3. 产品出口核算方法：公司批准为股份制（外资股占３９．１０％）， 享有产品自营业出口权，外汇按国家有关规定留成。汇兑损益在“财务费用”科目中核算，计入当期损益。 4. Ａ股招股说明书中，１９９２年税后利润为１０２５．１万元， 按３３％所得税计算、本上市报告书中１９９２年税后利润为１１１７万元，按所得税率２７％计算。 5. 专项负债赤字，主要是职工福利基金赤字２８１．９万元。 6. 其它有关问题：本公司所发行的Ａ种股票，资金已全部到位， 并已在１９９２年６月３０日资产负债表反映，Ｂ股资金于１９９２年７月２４日到位，因此在６月份的报表中尚未包括。 七、后三年发展规划 1. 重大方针政策 公司将高攀“开拓、领先、赶超”的旗帜，担负起中国铅笔工业走向世界的重任，加强与国际著名企业的合作。大力引进和吸收当今世界笔类产品制造的新技术、新工艺、新设备，迅速推动公司产品结构向高档次、高附加值、系列化方向发展；充分运用吸收的海内外资金，在浦东外高桥保税区和金桥出口加工区建立新的出口产品生产基地和对外贸易窗口，尽早成为集多种优势于一体的多元化经营实体，在全球形成更强劲的市场竞争力和更广阔的产品辐射面，力争五年走完五十七年的道路，五年创造五十七年的效益，朝着世界第一流的铅笔制造业的目标迈进！ 2. 股本金的投向 公司为适应参与国际竞争的需要，将分步实施以浦东开发项目为龙头的三期发展工程， 即投资５０００万元，在浦东新区建立出口产品生产基地；投资２０００万元，发展高附加值笔类产品改扩建项目；投资３０００万元，发展化妆笔延伸产品生产项目。并引进一批具有九十年代先进水平的工装设备及技术工艺配套软件。开发、生产和销售符合国内外消费潮流的新一代笔类文化用品和笔类化妆用品。力争九十年代公司的产品再上一个新档次，效益再上一个新台阶，规模再上一个新水平，到一九九四年生产规模达到木制铅笔５８０００万支，化妆笔４０００万支，活动铅笔２５００万支。公司的销售收入与利润总额分别比公司成立前的一九九一年提高６９．１％和５４．７％。 重点先进设备购置等状况： 引进自动插笔、磨头、套色生产流水线； 引进系列高效注塑机及模具设备； 引进成套开模设备工装及有关技术工艺配套软件； 引进其他产品的设备和工艺技术； 八、公司后三年效益预测鉴证报告 1. 上海会计师事务所第六分所关于中国第一铅笔股份有限公司１９９２年－１９９４年经济效益预测鉴证报告。 我所接受中国第一铅笔股份有限公司委托（委托书９２－３００４号）对该公司１９９２－１９９４年经济效益预测给予鉴证。经派员对该厂所提供的各种生产指标、产品品种结构、成本构成，销售价格以及税种税率进行预算。我所认为：在生产正常情况下，是可以实现的。 2. １９９２－１９９４年经济效益预测表 （万元） 年 份 单位 1992年 1993年 1994年 项 目 销售收入 万元 9746 11208 12889 成本、税金及其他费用 万元 8216 9435 10350 利润总额 万元 1530 1773 2039 税后利润 万元 1117 1294 1488 3. 1992年每股税后盈利和资产预测： （１）每股税后利润额＝１１１７万元÷６４０万股＝１．７５元 （２）每股净资产额＝１６３０３．２万元÷６４０万股＝２５．４７元 （３）资产报酬率＝１５３０万元÷１１５３０．４万元＝１３．２７％ 上海会计师事务所第六分所 注册会计师 葛亮民 李文学 １９９２年６月３０日 资 产 负 债 表 资 产 行 1992年6月30日 1991年12月31日 1990年12月31日 次 金 额 金 额 金 额 一、流动资产 1 现金及银行存款 2 27612438.60 596994.57 2924522.13 短期投资 3 10000000.00 应收款 4 29128349.82 21073518.89 11235762.15 预付款 5 414073.55 388789.17 391842.64 存 货 6 12885846.78 10330838.90 11430127.68 流动资产小计 7 80040618.75 37763051.53 25982254.60 二、长期投资 8 有价证券 9 5204000.00 1985000.00 985000.00 向其他企业投资 10 560000.00 560000.00 560000.00 长期投资小计 11 5764000.00 2545000.00 1545000.00 三、固定资产 12 固定资产原值 13 18312229.19 17556060.95 15715509.97 减：折旧 14 4969531.69 4564950.10 3625138.34 固定资产净值 15 13342697.50 12901110.85 12090371.63 在建工程 16 16157520.01 10606373.89 3330560.22 四、无形及其它资产 17 18 19 资产合计 20 115304836.26 63815536.27 42948186.45 负债及股东权益 行次 1992年6月30日止 1991年12月31日 1991年12月31日 一、流动负债 21 短期借款 22 18926000.00 13726000.00 7426000.00 应付款 23 18586408.90 11009534.60 13105294.82 预收款 24 专项负债 25 -780932.37 1085390.81 196724.28 流动负债小计 26 36731476.53 25820925.41 20728019.10 二、长期负债 27 长期借款 28 5840000.00 5653815.39 3850000.00 其他长期负债 29 2749364.43 长期负债小计 30 8589364.43 5653815.39 3850000.00 负债小计 31 45320840.96 31474740.80 24578019.10 三、股东权益 32 国家股 33 28921000.00 32340795.47 18370167.35 法人股 34 5079000.00 个人股 35 5000000.00 股本总额 36 39000000.00 32340795.47 18370167.35 股票溢价 37 30237000.00 未分配利润 38 746995.30 股东权益小计 39 69983995.30 32340795.47 18370167.35 负债及股东权益合计 40 115304836.26 63815536.27 42948186.45 损 益 表 项 目 行次 1992年6月30日止 1991年度 1990年度 一、产品销售收入 1 40898410.36 76263033.65 63722019.37 减：产品销售税金 2 3813395.39 9545979.84 6747626.96 产品销售成本 3 28256146.76 51518161.90 40666084.85 产品销售毛利 4 8828868.21 16198891.91 16308307.56 减：销售及其它费用 5 981217.91 1952708.71 2426497.00 产品销售利润 6 7847650.30 14246183.20 133881810.56 加：其它销售利润 7 524414.40 519489.00 营业利润 8 7847650.30 14770597.60 14401299.56 加：营业外收入 9 30954.05 56724.26 47429.65 减：营业外支出 10 819489.04 1647717.11 1404039.75 二、利润总数 11 7059115.31 13179604.75 13044689.46 加：其他单位转来利润 12 245000.00 207049.95 减：本单位支付的利润 13 561415.31 4158734.00 三、税前利润总额 14 7059115.31 12863189.44 9093005.41 应交所得税 15 2718708.05 4683670.54 5830891.60 四、税后利润总额 16 4340407.26 8179518.90 3262113.81 减：应交能源交能建设基金 17 955288.72 696770.32 应交国家预算外基金 18 547377.70 419555.15 |
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