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说明

本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布一九九六年度中期报告，公司愿就报告之内容进行解释，并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。

上海友谊华侨股份有限公司董事会

一、财务报告（未经审计）

（一）、财务报表

１、简化的资产负债表

１９９６年６月３０日金额单位：元

    项目                      年初数                       期末数

                      母公司         合并         母公司         合并

    流动资产      361478312.65  362592418.32  237345026.29  273237233.17

    长期投资       85512323.69   47068579.18   86365888.46   49568579.18

    固定资产净值  224847927.39  233424705.30  218187346.72  226946440.65

    在建工程       15681459.56   62317899.07   32093253.41   85869548.84

    无形资产       48019508.00   48019508.00   47332644.00   47341144.00

    递延资产       32745110.27   38149707.59   30618781.86   35392146.57

    其他长期资产        --          --            --            --

    资产总计      768599193.09  791887368.99  652414218.56  718826370.23

    流动负债      250261968.18  257550144.08  121689333.75  171066485.42

    长期负债      161564798.61  161564798.61  194679918.92  195714918.92

    少数股东权益                160000000.00                 16000000.00

    股东权益      356772426.30  356772426.30  336044965.89  336044965.89

    其中：股本    102000000.00  102000000.00  112200000.00  112200000.00

    资本公积      204712116.61  204712116.61  156530356.61  156530356.61

    盈余公积       17714755.73   17714755.73   17714755.73   17714755.73

    未分配利润     32345553.96   32345553.96   49599853.55   49599853.55

    ２、简化的损益表                                  金额单位：元

                         １９９６年１￣６月          １９９５年１￣６月

                         母公司        合并          母公司      合并

    主营业务收入    259808659.93  283015851.34  251105459.54  269174500.04

    主营业务利润      9996142.80    9160192.39   11910648.36   12514674.06

    其他业务利润      1898563.01    1898563.01    5081361.74    5103584.34

    投资收益          6163974.55    6462909.76    1396168.64     690945.34

    营业外收支净额     554819.19    1097313.06     -96223.72     -17248.72

    以前年度损益调整 12711501.49   12711501.49     215312.78     215312.78

    利润总额         31325001.04   31330479.71   18507267.80   18507267.80

    所得税            4758600.27    4764078.94    2748175.31    2748175.31

    净利润           26566400.77   26566400.77   15759092.49   15759092.49

（二）、其他财务指标

                        １９９６年１￣６月    上年同期

    每股收益                   0.24元          0.15元

    净资产收益率               7.91%           4.61%

    每股净资产                 3.00元          3.37元

（剔除１９９４、１９９５二年损益调整因素，本期每股收益为０．１４元，净资产收益率４．６９％，每股净资产为３．００元。）

（三）、财务报表注释

１、以上简化的资产负债表、损益表未经会计师事务所审计。

中期报告所采用的会计政策与１９９５年度财务报告中所采用的会计政策基本一致。

２、报表数据变动分析

（１）、流动资产比年初减少８９３５．５２万元。

其中：货币资金比年初减少７９５１．０９万元，主要用于归还贷款、工程项目用款以及支付利息；

预付货款比年初增加８２３．６５万元，主要是增加向供应商的预付货款；

存货比年初减少１７４４．４２万元，主要是存货的总量减少。

（２）、固定资产合计比年初增加２３５５．１６万元，主要是友谊商都、友谊商店及其他零星改造工程用款；此外，固定资产因工程款调整减少６１５．５８万元。

（３）、流动负债比年初减少８６４８．３６万元。

主要是：短期借款比年初减少５６００万元，系归还到期的借款；应付帐款比年初减少１７２２．４６万元，是货到未付款的减少。

（４）、长期负债比年初增加３４１５．０１万元，主要是“待转销汇兑损益”增加２４０９．０９万元，系公司外汇资金在１９９４年汇率并轨后的升值，按上海市审计局沪审商决〔１９９６〕２０号文规定从“资本公积”转入“待转销汇兑损益”。此外，有１１００万元的短期借款转入长期借款。

（５）、股东权益比年初减少２０７２．７４万元，主要原因：

①．资本公积比年初减少４８１８．１７万元，系外汇资金在汇率并轨后的升值部分，按上海市审计局沪审商决〔１９９６〕２０号文规定，自“资本公积”转入“待转销汇兑损益”。

②．未分配利润比年初增加１７２５．４３万元，主要是按上海市审计局沪审商决〔１９９６〕２０号文规定调整转入１９９４、１９９５年度利润为１０８０．４８万元（除税），１９９６年上半年度利润１５７６．１６万元（除税），所得税清算退回８８．７９万元，共计增加２７４５．４３万元。另外，按１９９５年度股东大会决议送红股１０２０万股，从未分配利润中转出１０２０万元。

（６）、主营业务利润９１６．０２万元，同比减少３３５．４５万元。主要是公司装修扩建工程竣工、折旧摊销等费用增加所致。

（７）、其他业务利润同比减少３２０．５０万元，投资收益同比增加５７７．２０万元，主要是合作形式变化，投资返利增加所致。

（８）、以前年度损益调整１２７１．１５万元，是公司按上海市审计局沪审商决〔１９９６〕２０号文规定，调整增加９４、９５两年收益所致。

二、经营情况的回顾与展望

１、上半年经营情况的回顾

上半年，公司在激烈的市场竞争中，保持了稳健的发展势头，取得了满意的效果。

──公司所属各零售企业坚持以市场为导向，以扩销为重点，不断调整商品结构，扩大经营品种，在商品、环境、服务等方面进一步巩固和发展自己的经营特色。在强化主营业务同时，进一步加强批发，推动功能开发。上半年公司实现批发销售１０３６０万元，同比增长２５％。

──开拓发展，有序扩大经营规模。公司以输出牌誉、输出管理、输出商品的“三输出”形式在扬州开设的上海友谊商店扬州店于１月２８日开业，营业面积为４３００平方米，当地政府与舆论界对该店的成功开业给予了高度评价。

──上半年，公司在创汇功能开发上也有新进展。经国家外经贸部批准，公司已获自营出口权，为今后扩大进出口贸易创造了有利条件。

──依据年度工作目标，公司的网点拓展计划和合作项目也取得了实质性的进展。由公司参股组建的友谊供货公司亦将在下半年全面运行。

今年上半年，公司全资和联营企业共实现销售６０１１７万元（含税），其中全资企业为２８３０１．５９万元，实现利润３１３３．０５万元，剔除以前年度汇兑损益的调整因素，上半年利润为１８６１．９０万元，保持了比去年同期增长的良好势头，全面实现了预期目标。

２、下半年计划

下半年，公司将以全面完成年度计划为目标，有力地推进：

（１）、进一步加大扩销力度，以特色构筑竞争优势，运用现代营销策略，开展形式各样的促销活动，扩销创效。

（２）、加快项目施工进度，抓紧市场调研、经营定位、市场布局、营销策划、形象宣传等筹建工作，力争友谊茂盛礼品商都实现年内开业，为公司扩大主营业务收入，增加主营业务利润奠定基础。

（３）、继续实施营业网点稳健、有序的开发计划。坚持以“三输出”为主的原则，使牌誉、管理等无形资产转化为价值形态，与合作伙伴优势互补，共同开发。下半年，公司将确保有新突破。

（４）、推进品牌战略。根据市场需求，培育自己品牌的商品，扩大经营商品对市场的影响力，构筑“友谊华侨”竞争的新优势。

（５）、强化管理，加强功能开发。要通过资产经营、合理配置资源；要优化运作，降低营业成本，进一步提高企业的运行质量。

三、重大事件的说明

１、根据上海市审计局对本公司审计后出具的“沪审商决〔１９９６〕２０号”文，对１９９４年初由于国家外汇并轨、汇率升值后本公司外汇资金汇兑收益，按规定从“资本公积”中转出，转入“待转销汇兑损益”，并按五年期限摊销。

２、本公司的财务报告正在审计，待完成后将另行补充公告。

３、１９９６年５月２９日公司监事会举行第一届第十一次会议，一致选举费金福先生为监事长。

４、公司董事会聘任汪龙生先生为董事会秘书。

５、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、股票变动和股权结构的变化

１、股本变动情况及结构（数量：万股，每股面值一元）

    内  容                  １９９６年６月３０日  １９９５年末  占总股本％

（１）尚未流通股份

          国家持股                 3960.00          3600.00      35.29

          社会法人股                655.974          596.34       5.85

    （２）已流通股份

          境内上市人民币普通股     1324.026         1203.66      11.80

          境内上市外资股           5280.00          4800.00      47.06

    （３）股份合计                11220.00         10200.00     100.00

注：经公司第三次股东大会审议通过，公司于６月份向全体股东按１０：１的比列派送红股。送股后总股本由原来的１０２００万元增至１１２２０万元，股本结构不变。

２、主要股东持股情况

        持股人                       持股数      占总股本％

    （１）国家股                     3960万股       35.29

    （２）上海时装股份有限公司     185.59万股        1.65

    （３）海通                     184.91万股        1.65

    （４）上海市国际投资信托公司      165万股        1.47

前十名股东中，其余为境外股东，其持股数均符合国家有关规定。

五、股东大会简介

上海友谊华侨股份有限公司第三次股东大会（１９９５年年会）于１９９６年５月２８日下午在上海锦江小礼堂举行。出席会议的股东代表及其委托代理人共１６０名，代表股份为５０３３１０１６股，占总股本１０２００万股的４９．３４％。经投票表决，会议审议并通过了公司１９９５年度《总经理业务报告》、《监事会工作报告》、《１９９５年度财务报告和１９９６年度财务预算报告》、《１９９５年度利润分配方案》和《董事会成员变动议案》、《监事会成员变动议案》。会议同时对公司章程中与《公司法》不一致部分以及由于送红股而增加公司注册资本金的条款进行了修改。会议经上海市黄浦区公证处现场公证。

六、备查文件及查阅地址

１、备查文件

载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本和财务报表；

公司《第三次股东大会（１９９５年年会）文件》；

１９９５年年度报告正本。

２、查阅地址：上海市四川南路２６号五楼公司股份制办公室

本报告书的简写以英文在香港《南华早报》同时披露。在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本准。

上海友谊华侨股份有限公司

一九九六年八月三十日