中天财经

一、财务报告

1、简化的资产负债表

1994年6月30日金额单位:元

略

注:(1)对外投资比年初增加 18138222.43元, 其中:购入其他公司法人股8988160. 00元,其他投资9150062.43元,均系招股说明书所说明的有关项目。

(2)在建工程比年初增加37064377.78元,主要系友谊商店扩建工程用款35069666.97元、

古玩分店改造工程用款1453791.01元等。

(3)资本公积比年初增加51140000.00元,是筹集的B股美元由于汇率调整而增加的资本公积。

(4)长期负债比年初增加26816869.00元,是由于所属企业装修贷款。

2、简化的利润表

1994年6月30日金额单位:元

略

注:(1)以上简化的资产负债表、利润表未经会计师事务所审计, 中期财务报告所采用的会计政策与年度财务报告中所采用的会计政策基本一致, 不同之处仅为本期主营业务收入不含增值税。

(2)因公司从1993年11月改制为股份制,利润表上年同期数无可比性, 故中期报告不再列示。

3、财务指标分析

每股收益率(按全面撤薄法计算) 15.01%

净资产收益率 3.88%

每股净资产 3.87元

注:以上指标根据公司六月份财务报表有关数据计算。根据股本确定原则,本公司1994年度按全面摊薄法计算的股本为8500万股。

二、经营情况的回顾和展望

(一)、一九九四年上半年经营业绩

1、经济指标数金额单位:万元

    项目             1—6月实绩       年度预测       完成预测%

    主营业务收入     18115.61         35000.00        51.76

    利润总额          1501.40          3000.00        50.05

    所得税             225.21           450.00        50.05

    税后利润          1276.19          2550.00        50.05

注:(1)本公司年度预测系《上市公告书》披露的数据。

(2)公司所得税税率为15%。

2、经济效益分析

上半年,公司加强了营销策划,在主营业务上有了很大发展, 主要表现在积极拓展多元化经营网点;

报告期内,几乎月月有新企业开张:

1、如意酒家东号于1月11日开业。

2、由上海华侨商店和沪东汽车运输公司联合经营的华侨商品城于1月28日开业。

3、友谊商店临时营业商场于2月28日开业。

4、沪港合资大型现代化商场(营业面积逾10000平方米),上海虹桥友谊商城于3月26日缤纷揭幕。

5、由华昌贸易分公司与松江县房地局所属上海正益食品厂联营的上海斯维特食品有限公司于4月30日开业生产。

6、上海友谊商店杨浦分店于5月28日开业。这些新兴企业在保持涉外旅游购物特色的基础上,积极向内销市场扩展,效益明显,尤其是上海虹桥友谊商城的开张,得到了境内外宾客的关注和高度评价,对上半年的经营业绩和财务状况产生了积极的作用。

(二)、下半年发展展望

公司1994年度预测利润总额3000万元,税后利润2550万元,上半年均已完成50.05%, 根据目前的发展势头,全年可望实现预测数。为保证全年利润的完成,下半年将着重做好以下几项工作:

1、抓紧施工项目的进度,确保友谊大楼在10月份竣工并恢复对外营业。

2、加快理顺企业机制,确定资产纽带关系和经营核算体制, 使股份制公司成为投资决策控股中心而发挥其应有效能,促进各子公司的效益增长。

3、塑造企业形象,动用促销新创意,扩大营业收入。

4、力争再开一、二家见效快、效益好的新店,提高商业市场的占有率,扩大复盖面,积极参与市场竞争。

三、股本变动及股本结构

本公司报告期内股本结构未发生任何变动,现有股本结构为:

    持股人                持股数         占股份比例

    国家持股             3000万股          35.29%

    法人持股           496.95万股           5.85%

    社会个人持股       803.05万股           9.45%

    职工持股              200万股           2.35%

    人民币特种股票(B股)  4000万股          47.06%

    合    计             8500万股            100%

国家持股3000万股,占本公司总股本35.29%,除此无持有本公司股票超过5%的股东。

四、重大事件揭示

1、本报告期内公司经上海市工商行政管理局核准登记注册,获得中外合资股份制企业的营业执照。

2、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

3、本报告期内公司没有召开临时股东大会。

4、本报告书的简写以英文在香港《南华早报》同时披露。

五、备查文件

载有代董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。

备查文件的查阅地址:上海市北京东路40号

电话:2481456

传真:0211 2480345

上海友谊华侨股份有限公司

一九九四年八月十一日