一、财务报告
1.简化的资产负债表(合并)
略
注:(1)股本金增加5134.952万元,为92年资配股方案(10送2椟8)
在94年实施,增加股本金4086.32万元;93年分配方案(10送1)增加股本金1048.632万元。
(2)资本公积金增加3818.5万元,其中:增资配股溢价收入增加6111.2万元,送股划转减少2328.6万元,子公司合并报表增加35.9万元。
(3)长期负债中1138.9万元系待核销汇兑收益。
2.简化的利润表(合并)
略
注:(1)以上简化的资产负债表、利润表未经会计师事务所审计,本期财务报告采用的会计政策与上年度财务报告基本一致。不同之处为本期主营业务收入不含税金。故上年同期及年度预测主营业务收入调整为同口径。
(2)投资收益236万元为法人股红利及分公司返利。
(3)本期财务报表合并了投资占50%以上的4家子公司的报表,内部往来均已抵销。
3、财务指标分析
指标 加权平均法计算 全面摊簿法计算
每股收益率 20.37% 17.11%
净资产收益率 7.21%
每股净资产 2.37元
注:根据股本确定原则:1994年上半年按加权平均法计算,股本为9687.09万股,(计算公式:6400+1280×5/6+2806.32×4/6+1048.632×2/6=9687.09)按全面摊簿法计算股本为11534.952万股。
二、经营情况的回顾与展望
(一)一九九四年上半年经营业绩
1、经济指标分析 单位:万元
项目 1~6月实绩 年度预测 完成预测%
主营业务收入 7671.9 12820 59
利润总额 2202.6 4000 55
税后利润 1973.3 3520 56
注:(1)本公司年度预测系1993年度报告书中所揭示的数据(主营业务收入已作增值税调整)。
(2)公司所得税率为15%。
2、经济效率分析
(1)在全体员工的奋力拼搏下,公司继续朝着有市场、有质量、有效益的方向超常规发展。增产、增收、增利并举。上半年主要经济指标均达到“双过半”,完成年度目标值50%以上,并且与去年同期相比有相当大的增长,增幅均超过50%,其中主营业务收入同比净增3972.7万元,增长1.07倍;利润同比净增761.9万元,增长52.9%,税后利润同比净增748.7万元,增长61.1%。
(2)为了保持公司名优产品的市场竞争力,上半年产品结构调整力度继续加大。“中华”系列高档木制铅笔和新一代化妆笔等国内外市场适销产品生产能力进一步提高,产量以二位数甚至三位数的比例大幅度增长。与去年同期相比,主营产品木制铅笔产量增长66.97%,化妆笔增长101.64%,活动笔增长26.01%。出口额累计达到2140.3万元,较上年同期水平增长13.9%。
(3)子公司在市场经济的大舞台上大显身手,长城笔业公司、中华联销公司、高蒂丝化妆品公司和铅笔机械公司等四家子(分)公司无论是在销售收入上,还是在盈利能力上都有较大幅度的增长,显示出不可抵估的综合经营水平。
(二)下半年发展展望
1、进一步抓好下半年市场营销工作,扩大名优产品的国内外市场占有率。确保全面完成主营业务收入,利润、税后利润的年度目标,并力争有所突破,给予股东以更高投资回报。
2、确保第一期四大工程的竣工投产,即长城笔业公司扩产工程,浦东金桥贝贝儿童保键用品生产基地,福斯特笔业公司出口产品生产基地以及古雷马化轻公司生产基地在完成主体厂房建设的基础上,年内全面进入试生产。为公司持续发展培育新的经济增长点。
3、跨出国门,兴办海外分公司。年内首家在海外投资兴办的德国铅笔制造分公司,要取得实质性进展,以期扩大产品在欧洲市场的销售。
4、根据第三次股东大会通过的决议,年内要做好吸收合并工作,进一步发挥名优产品的牌誉优势,扩大市场占有率,带动经济效益更上一个新台阶,进而牢固确立公司在全国铅笔行业的龙头地位。
三、股本结构及股本变动
1、股本变动情况
1994年2月实施完毕的1992年“送二配八”的分配方案共增加股本4086.
32万股。同时1994年3月实施的A、B股1993年“十送一”的分配方案已由上海证交所计算机网络分别于1994年4月8日和1994年4月13日按比例自动记入股东帐户,共增加股本1048.632万股。这样,目前公司的总股本已由创建时期的6400万股,增至11534.952万股。
2、股本结构情况 单位:万股
项目 原持股 占股份 1994年2月 1994年3月送股 现持股 占股份
比率 送股 配股 比率
国家持股 2892.1 45.2% 578.42 -- 347.502 3817.572 33.1%法人持股 507.9 7.9% 101.58 406.32 101.58 1117.38 9.7%个人持股 500 7.8% 100 400 100 1100 9.5%外资股(B) 2500 39.1% 500 2000 500 5500 47.7%总计 6400 100% 1280 2086.32 1048.632 11534.952 100%
3、持股数超过公司总股本5%的股东情况
持股持人 持股数(万股) 持股比率
国家持股 3817.572 33.1%
交通银行上海分行 582.56 5.1%
四、重要事项揭示
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司未召开临时股东大会。
3、本公司中期报告同时在境外(香港)南华早报披露。
五、备查文件
1、裁有总经理亲笔签名的“中期报告”原本及完整的财务报表。
2、1994年3月28日第三次股东大会通过的中国第一铅笔股份有限公司《1993年度董事会工作报告》及《1993年度盈利分配方案》。
3、1994年4月2日公布的《关于1993年分红派息方案的说明》
(查阅地址:上海东汉阳路296号总经理办公室)
中国第一铅笔股份有限公司
一九九四年八月二日
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