中天财经

一、财务报表

1、简化的资产负债表(合并)

1994年6月30日金额单位:元

略

注:长期负债类比年初减少99.65%,是由于所属企业上海钟表商店原借银行二年期装修贷款220万元,已超过一年,转入“一年内到期的长期负债”项目。

2、简化的利润表(合计)

1994年1—6月金额单位:元

略

注:(1)以上简化的财务报表未经会计师事务所审计。

(2)中期财务报告所采用的会计政策与一九九三年度财务报表中所采用的会计政策相互一致。

(3)本公司系1993年9月批准改制,12月10日成立,1993年上半年按国营商业企业会计制度,与1994年上半年利润表相同项目无可比性。

(4)本期间主营业务收入不含增值税。

3、财务指标分析

每股收益率 28.17% (按全面摊薄法计算)

净资产收益率 9.24% (按全面摊薄法计算)

每股净资产 3.05元

注:以上指标根据公司六月份财务报表有关数据计算。

根据股本确定原则,本公司1994年度按全面摊薄法计算股本为5033.44万股。

二、经营情况的回顾与展望

(一)一九九四年上半年经营业绩

1、经济指标数金额单位:万元

    项目            1—6月实绩      年度预测      预测完成%

    主营业务收入      18594.30      35800.00        51.94%

    利润总额           1668.30       3203.00        52.09%

    所得税              250.25        481.00        52.03%

    税后利润           1418.05       2722.00        52.10%

注:(1)本公司年度预测系第二次股东大会确定数。

(2)公司所得税税率为15%。

2、经济效益分析

公司1994年初完成淮海中路思南路口地块改造项目,建成7000平方米益民商厦 ,其中:地室和1—4楼于一月廿日正式对外营业,红星眼镜公司改建成900平方米的四楼商场, 去年底迁入新址营业,已经对公司财务状况和经营成果产生一定作用。

受国家宏观调控的影响,黄金饰品的销售有较大下降,公司在卢湾区政府统一规划和指导下,积极投入淮海中路“献爱心”活动,密切店群关系,促进销售。同时建立公司内部权责分工,目标明确,奖罚分明的经营责任制度,对所属企业的经营者签订经营承包合同,调动各方面的积极性,保证上半年各项经济指标进度的实现。

（二）一九九四年下半年发展展望

公司1994年度预测利润3203万元,税后利润2722万元,全年可望实现预测并预计超额完成预测数。下半年我们将着重做好了以下两项工作;

1、采取有效措施,促进销售。

(1)充分发挥所属名、特、专业商店多的优势,深入开拓各专业领域的业务经营, 包括继续在外区、外地设立分销点,扩大市场占有率。

(2)继续深入开展淮海中路商业“献爱心”活动,加强企业的形象宣传,促进销售。

2、抓紧施工项目的竣工投产和建设项目的进度。(1)中外合作黛丽斯益民商厦七月中旬结构封顶,年底前装修、安装设备竣工开业;(2)益民商厦五楼餐饮小吃部装修完工开业;(3)浦东上海培斯塔实业公司第一期工程3000平方米厂房明年春节前竣工;(4)延平路建房基地完成民动迁,三通一平;(5)改造公司原徐家汇路仓库为旅馆工程,完成前期工作, 正式动工;(6)益民百货商场及其北侧地块改造,争取完成立项、审批、协调等前期工作。

三、重大事件揭示

(1)公司在招股说明书中所列的投资项目及资金使用计划,除益民商厦已于93年底竣工,94年初开业外,益民老商场改建工程,因区政府扩大改造用地范围,须重新调整原建造方案,完成立项、审批、协调等前期工作,原定资金使用时间相应推迟 ;浦东北蔡厂房商厦建设,鉴于当地规划中的重点交通设施尚未到位,94年先进行一期3000平方米厂房建设,商厦推迟施工。为了拓宽业务领域,争取早出效益,经第二次股东大会批准,94 年增加延平路基地建造2.8万平方米商住楼和改造公司徐家汇路仓库为中档旅馆两个项目,项目建成后, 预计可创造收益3000万元。

(2)公司所属益民商厦三楼办公区的一间10平方米小仓库于五月廿二日下午五时发

生火警,经消防车赶到后12分钟扑灭,损失商品价值2.5万元,上海证券报于五月廿四日披露事件经过情况,现保险公司同意赔偿火灾损失。

(3)公司的会计师事务所原为上海会计师事务所,自今年起改为立信会计师事务所。该所地址为上海市高安路18弄20号,邮政编码:200030,经办注册会计师卢金涛、杨佩霖。

(4)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

(1)公司社会募集的股本金于1993年11月30日到位,公司1993年度分配方案, 经第二次股东大会批准,1993年12月份税后利润,除提取10%的法定公积金,15%的公益金,15% 的任意盈余公积金外,应分红利与1994年应分红利一并派发。上项分配方案已在1994 年上半年报表中反映。

(2)公司截至1994年6月30日止股本结构无变化。仍为注册总资本5033.44万元 ,其中:国家持股3763.44万元,占74.77%:社会个人持股1270万元(含职工股127万元)占25.23%。

五、备查文件

本中期报告经总经理签名的原本及完整的财务报表, 作为备查文件备置于公司董事会办公室,供股东查阅。

(公司董事会办公室地址:上海市淮海中路656号二楼,电话:021—3272597,传真:021—3724576)。

上海益民百货股份有限公司

一九九四年七月二十三日