中天财经

说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

杭州解放路百货商店股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：杭州解放路百货商店股份有限公司

２、公司法定地址：杭州市上城区解放路２１１号

３、公司法定代表人：胡崇杏

４、公司电话号码：（０５７１）７０１６８８８

传真号码：（０５７１）７０１６８８８

邮政编码：３１０００１

５、公司咨询服务地址：杭州市上城区解放路２１１号

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

      项  目                  年初数        年末数        年初数       年末数

                            （母公司）    （母公司）    （合  并）   （合  并）

    货币资金                   11468        26846          12101        30052

    短期投资                                13382                       13382

    应收帐款净额                 239         1270            239         2398

    存货净额                   37439        52598          37480        55332

    待处理流动资产净损失          -6           -6             -6           -9

    一年内到长期债券投资

    流动资产合计              209570       222834         211175       240549

    长期投资                    9155        15469           7655        13666

    长期投资合计                9155        15469           7655        13666

    固定资产净值               34488        87254          34731        87857

    固定资产清理                 645                         645

    在建工程                   53478        50627          53478        35211

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计               88611       137881          88854       123068

    无形及递延资产合计          1352         1135           1388         1788

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计                  308688       377318         309071       379072

    短期借款及应付票据          2000        26500           2000        26500

    应付帐款及预收货款         31411        45019          31411        46182

    未交税金                    4785         1556           4785         1285

    其他应付款                 13628         6816          13638         6829

    一年内到期的长期负债                      500                         500

    流动负债合计               53740        80556          53750        81461

    长期借款                     500                         500

    应付债券

    长期负债合计                 500                         500

    递延税款贷项

    少数股权                                                 373          848

    股本                       87480       113724          87480       113724

    资本公积                  124800       103032         124800       103032

    盈余公积                     571        11575            571        11575

    其中：公益金                  34         4180             34         4180

    未分配利润                 41598        68431          41598        68431

    外币报表折算差价差

    股东权益合计              254448       296762         254448       296762

    负债及股东权益总计        308668       377318         309071       379072

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目            本年实际数    上年实际数    本年实际数    上年实际数

                        （母公司）    （母公司）    （合  并）    （合  并）

    主营业务收入          889725        723493        892672        723493

    主营业务利润           64295         48862         64473         48862

    其他业务利润           15778          5002         15785          5002

    投资收益                 255            82           135            82

    营业外收支净额          -264            72          -266            72

    以前年度损益调整

    利润总额               80064         53874         80126          53874

    减：应交所得税         11992         12415         12054          12415

    减：少数股权本年利润

    净利润                 68072         41459         68072          41459

    加：年初未分配利润     41957          5008         41957           5008

    加：盈余公积转入数

    可分配利润            110029         46467        110029          46467

    减：提取法定公积金      4146            36          4146             36

    提取法定公益金          4146            36          4146             36

    可供股东分配的利润    107737         46397        101737          46397

    减：已分配优先股股利

    提取任意公积金          2712                        2712

    已分配普通股股利

    （上年度、中期分派）   30594          4799         30594           4799

    未分配利润             68431         41598         68431          41598

注：（１）１９９３年度仅一家子公司，因处于筹备期间未运营，故合并的损益表即为母公司的损益表；

（２）１９９３年度主营业务收入已扣除增值税部分，口径与１９９４年度相一致。

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

      项  目                          母公司        合  并

流动资金来源：

    本年净利润                        68072          68431

    不减少流动资金的费用和损失         2778           2795

    其它来源小计                      17838           8802

    流动资金来源合计                  88688          90028

    流动资金运用：

    利润分配小计                      41598           41598

    其它运用小计                      60643           46767

    流动资金运用合计                 102241           88365

    流动金增加净额                   -13552            1663

    流动资产本年增加数：              母公司        合  并

    货币资金                          15378            17950

    短期投资及应收票据                13382            13382

    应收帐款净额及预付货款             9283            20653

    存货净额                          15159            17852

    流动资产增加净额                  13264            29374

    流动负债本年增加数：

    短期借款及应付票据                24500            24500

    流动负债增加净额                  26816            27711

    流动资金增加净额                 -13552             1663

（四）财务报表编制说明

（Ａ）简化的财务报表中的相关数据取自经浙江会计师事务所郑启华，傅芳芳注册会计师审计的本公司１９９４年度审计报告浙会审字（１９９５）第１１１号。

（Ｂ）主要会计政策

１）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》

２）会计期间：会计年度自公历１月１日起至１２月３１日止

３）记帐原则和计价基础：按权责发生制采用实际成本计价原则

４）外币折算：采用当月一日人民银行公布的市场汇价折合记帐本位币人民币记帐，并按期末市场汇价调整。

５）坏帐准备：应收帐缴款数额较少，对发生的坏帐实行直接转销法，不计提坏帐准备。

６）存货：库存材料，包括物实行永续盘存制，采用实际成本核算。零售商品采用售价核算，按商品大类综合差价率计算销售成本，年末对进销差价进行核实调整。批发商品按进价核算，销售成本的计算采用加权平均法。商品削价准备按期末库存商品余额的５％。计提。低值易耗品采用五五摊销法。

７）长期投资：企业对外投资被投资企业资本总数的５０％以上采用权益法核算，占被投资企业资本总数５０％以下的均按成本法核算。

８）编入公司合并报表的有：

全资子公司：杭州解放路百货商店股份有限公司广告分公司

杭州解放路百货商店股份有限公司装璜分公司

５０％以上控股公司：杭州新利商用机器有限公司

９）固定资产及折旧：固定资产按实际成本计价，采用直线法计提折旧，估计残值为原值的３％。

１０）递延资产：法律顾问费预付三年，自１９９３年１月份起分三年摊销，开办费按５年摊销，“解百天桥”终身宣传费按１０年摊销。

１１）税项：

增值税：零售及批发业务均交纳增值税，税率除农业产品税率为１３％外，其他均为１７％。

附加：城市维护建设税为应交增值税的７％，教育费附加为应交增值税的３．５％．

所得税：按１５％所得税率计算。

１２）利润分配：本年度净利润尚未进行分配。

（３）报表数据变动，幅度超过３０％的数据分析（指年初与年末，合并表）

１）货币资金增加１７９５１千元。

主要是公司销售规模扩大，货款回笼增加，以及委托银行贷款收回１５００万元。

２）短期投资增加１３３８２千元。

均为１９９４年度新增短期证券投资。

３）应收帐款增加２１５９千元。主要是批发业务扩大。

４）存货增加１７９５１千元。

系公司二期工程竣工扩大经营面积６０００平方米，库存商品增加。

５）长期投资增加６０１１千元。

１９９４年增加联营投资单位２家，全资子公司２家。

６）固定资产净值增加５３１２６千元。

主要是二期工程竣工转入。

７）短期借款增加２２５００千元。

主要是企业经营规模扩大，流转资金需求量增加，向各级工商银行等增加贷款。

８）应付帐款及预收货款增加１４７７１千元。

企业经营规模扩大后，业务单位增加，部分商品采用售后结算，应付帐款系暂占用厂家的资金。其次，销售客户增加，使预收货款相应增加。

９）盈余公积增加１１００４千元。

根据１９９３年度分配方案，提取的法定盈余公积和公益金。

１０）已分配普通股股利３０５９４千元，系分配１９９３年股利。

三、财务指标分析

单位：万元

        指标项目             1994年实际     比1993年度       1993年实际

                              完成指标        增长％          完成指标

    １．主营业务收入          892671706         23.38         723492715

    ２．净利润                 68072109         63.64          41458538

    ３．资产总计              379071625         22.65         309071451

    ４．股东权益              296762088                       254448284

    ５．股本收益率（摊薄数）         59.86%     26.31                47.39%

        股本收益率（加权平均法）     64.85%                          57.97%

    ６．每股净资产                    2.61     -10.3                  2.91

    ７．股东权益比率                 78.29%     -4.88                82.33%

    ８．净资产收益率                 24.70%     56.25                16.29%

四、公司董事．监事．经理持股情况：

    姓  名    职  务          年末持股数   变化原因

    胡崇杏    董事长兼总经理   25610股    10股送3股红股

    汤绥萍    董事             24440股    10股送3股红股

    蒋福弟    董事             24440股    10股送3股红股

    王季文    董事             24440股    10股送3股红股

    阮水泉    董事             24440股    10股送3股红股

    陈  琳    董事             19370股    10股送3股红股

    杨立翔    董事                 0

    王水耀    董事              6500股    10股送3股红股

    李宝琳    董事                 0

    朱一民    董事                 0

    王道振    董事                 0

    刘佩君    监事会主席       14040股    10股送3股红股

    王利光    监事             13910股    10股送3股红股

    赵  濑    监事              9360股    10股送3股红股

    程明珍    副总经理         14170股    10股送3股红股

五、股本变化及股本结构情况

（一）股本变动情况及原因

根据公司为１９９４年４月２４日第五次股东大会通过的决议，公司一九九三年分红方案为每１０股送３股派现金３元（含税），送股后，公司股本总额从８７４８万元增至１１３７２．４万元。

（二）股本结构及变化情况

单位：万股

    股权类别         94年末股  占总股本  93年末股  占总股本  上市时   占总股本

                      本情况      ％      本情况      ％     股本情况    ％

    国家持股           3980.6   35         3062      35       3062      35

    法人持股           2860     25.15      2200      25.15    2200      25.15

    社会公众持股(A股)  4531.8   39.85      2200      25.15    2200      25.15

    内部职工持股                           1286      14.7     1286      14.7

    股本合计          11372.4  100         8748     100       8748     100

备注：１）年末已在上海证券所交易所流通的股份为４５３１．８万股。

２）公司内部职工股经上海证券交易所安排，已于１９９４年９月１３日上市交易。

（三）前十名股东持股情况

单位：万股

    名      称                          年末持股数       占总股本％

    1)杭州市国有资产管理局                3980.6          35

    2)浙江省商业财务公司                   182             1.60

    3)杭州三汇贸易公司                     110.3           0.97

    4)杭州工银贸易公司                      71.0           0.62

    5)浙江省商业厅机关工会                  65             0.57

    6)浙江财会咨询服务所                    54.6           0.48

    7)西湖电子集团公司                      54.6           0.48

    8)浙江省利通工贸总公司                  54.6           0.48

    9)浙江省经济协作公司                    52             0.46

注：前十名股东中有一位为个人股股东，其持股数未超过国家规定申报的限额。

（四）年末股东户数２８９２２户。

六、子公司与关联企业

    名称                所在地            主营业务范围        拥有股份

    杭州解百广告分公司  杭州市解放路211号设计,制作代理本公司

                                          策划的国内广告,发布     100%

                                          大楼范围内(包括外用)

                                          国内户外广告。

    杭州解百装潢分公司  杭州市解放路211号装饰材料,建筑材料,五

                                          金交电(除进口录像机)

                                          化工产品,金属材料,陶    100%

                                          瓷制品,纺织品,工艺美

                                          术品(除金银饰品)

    杭州新利商用        杭州市中河路司马  生产销售商用机器及其系

    机器有限公司        渡巷51号          统工程                   51%

    杭州凯俪时装有限公司杭州市莫干山127号针织服装,妇女用品,床上  55%

用品,皮革制品制造

七、重大事项揭示

１．１９９４年９月２８日杭州解放路百货商店股份有限公司与杭州市土地管理局签订了杭土内字（９４）４２号国有土地使用权出让合同书、杭州市土地管理局以现状出让给解百公司的宗地位于杭州市上城区东至吴山路，南至国货路，北至解放路，西至延安路面积约为５９０７平方米。该宗地的土地使用权地价款为每平方米１６７４元，总额为９８８８３１８元，合同经双方签字后七日内解百公司须以转帐支票或汇票向杭州市土地管理局缴付土使用权地价款总额的１０％，计１００万元，其余的地价款在１９９４年－１９９６年分期支付。解百公司于１９９４年已支付土地使用权地价款１，０００，０００元。

２．１９９４年度，公司实际主营业务收入８９２６７．１万元，为预测数的９４。９５％；税后利润６８０７．２１万元，为预测数的９７．６６％。

３．杭州西子富德信针织服装有限公司，成立于１９９３年５月４日，注册资本５５万美元，解百公司投资３０．２５万美元，占注册资本的５５％，１９９４年该公司已解散清算。

４．杭州凯丽时装有限公司，成立于１９９４年５月，注册资本５５万美元，解百公司投资３０．２５万美元，占注册资本的５５％，截止１９９４年底解百公司已投入人民币２５６５６１６．４８元，由于该公司处于筹办期间，其会计报表，未予合并。

５．公司为杭州百货总公司向工商银行。交通银行借款８５０万元提供信用担保，期限均在１９９４年１０月至１９９５年３月以内。

杭州解放路百货商店股份有限公司董事

一九九五年三月二十四日