山东农药工业股份有限公司一九九六年年度报告摘要

  日期:1998.12.21 08:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网



     

重要提示



本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假成述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。



山东农药工业股份有限公司董事会





一、公司简况



股票代码:600882



股票简称:山东农药



公司法定中文名称:山东农药工业股份有限公司



公司英文名称:SHANDONG PESTICIDE INDUSTRY CO.



LTD



公司英文名称缩写:SPICL



公司注册地址:山东省淄博市张店区洪沟路25号



邮编:255009



公司法定代表:陈国营



公司咨询服务机构:证券投资部



电话:(0533)2183042-502



传真:(0533)2184511



联系人:王德海



会计师事务所:上海会计师事务所



律师事务所:中银律师事务所





二、主要财务数据与财务指标



    指标项目                     本年数    上年数    比上年增减(%)





    1.主营业务收入(万元)    33455.56   29558.52     13.18

    2.净利润(万元)           2832.93    2453.40     15.47

    3.总资产(万元)          52369.11   41556.54     26.02

    4.股东权益(万元)        21441.85   18608.88     15.22

    5.每股收益(元)              0.246      0.213    15.49

    6.每股净资产(元)            1.86       1.62     14.81

    7.净资产收益率(%)         13.21      13.18      0.23

    8.股东权益比率(%)         40.94      44.78     -8.58

注:上年数不是合并数。



三、公司业务经营回顾



1、一年来经营情况:



公司上市一年来,以提高经济效益、实现资本保值增值为中心,以扩大生产能力、重点工程投产达产为重点,以规范和完善股份制、建立现代企业制度为目标,进一步深化改革、强化管理、开拓市场,公司各项工作取得显著成绩,各项主要技术经济指标继九五年后再创历史最好水平,实现了效益速度同步增长,为今后的发展奠定了坚实的基础。1996年,公司实现工业总产值36555万元,同比增长21.22%;化学农药总量(100%)完成8457吨,同比增长18.88%;主要化工产品烧碱产量(100%)47549吨,同比增长18.88%;主要化工产品烧碱产量(100%)47549吨,同比增长9.9%;实现主营业务收入33456万元,同比增长13.18%;利润总额3314万元,同比增长15.07%;净利润2833万元,同比增长15.47%。



2、主要经济指标的分析



主营业务收入和利润增长的主要原因是农药销售量增加及产品结构调整,扩大了盈利产品的生产,缩减了微利或亏损产品的生产。



3、前次募集资金的使用说明



本年度公司未募集资金,以前募集资金已按计划投入使用,其中,三万吨离子膜烧碱工程于1996年10月正式开工,目前该项目处于产品导入期,尚未达产达效。





四、股本变化及股本结构情况



1、股本变化及股本结构情况



(1)股本结构情况: (单位:万股)



                          期初数        期末数



尚未流通股份



    发起人股 

    其中:

    国家拥有股份          6459.14      6459.14

    募集法人股             111.03       111.03

    尚未流通股份合计      6570.17      6570.17

    已流通股份

    境内上市人民币普通股  4950         4950

    已流通股份合计        4950         4950

    股份总数             11520.17     11520.17

(2)本报告期内本公司发行在外股票无变动。

(3)主要股东持股情况(前十名股东)



    名次    股东名称              年末持股数(万股)  占总股本(%)





    1  淄博市国有资产管理局          6459.14           56.06

    2  宋萍                            73               0.63

    3  张秀春                          54.0265          0.47

    4  淄博市张店向阳化工厂            53               0.46

    5  黄耀山                          52.19            0.45

    6  王树俊                          49.2             0.43

    7  井美娜                          47.609           0.41

    8  刘建康                          47               0.41

    9  胡端昂                          43.4324          0.38

    10  安锦莲                        43               0.37

(4)截至1996年末,公司股东总数为27366户,其中国家股股东1户,法人股股东15户,社会公众股股东27350户。



2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)



    姓名      职务                 年初持股数    年末持股数    变动原因





    陈国营    董事长、总经理         5000        5000

    丁维山    副董事长、副总经理     4200        4200

    高中华    董事、副总经理         5800        5800

    许  伟    董事、副总经理         4100        4100

    刘元臣    董事                  10400       10400

    刘持良    董事                      0           0

    耿佃明    董事                   6400        6400

    许才本    董事                   4000        4000

    张东业    董事、总会计师            0           0

    张正玉    董事                      0           0

    唐  勇    董事                      0           0

    叶恒生    监事长                    0           0

    孙洪琴    副监事长               2200        2200

    邱希胜    监事                   2500        2500

    冯乃水    监事                      0           0

    李顺彦    监事                      0           0



五、重要事项



1、报告期内召开的股东大会、董事会情况



(1)董事会情况



1996年4月16日在公司本部召开了九六年第一次董事会会议,会议通过了以下决议:



①审议通过了董事长兼总经理的业务工作报告;



②审议通过了1995年年度报告摘要;



③制订了1995年度财务决算和1996年度财务预算报告;



④制订了1993-1995年度的利润分配方案:每股派发现金红利0.30元(含税);



⑤制订了公司章程修改方案;



⑥通过了有关召开九五年度大会的事宜。



公司于1996年12月6日召开了董事会会议,会议讨论通过了如下决议:



以1995年度末股本总额为基数,按10:3的比例向全体股东配售34560510股,配股价格暂定为每股4.85元,本次募集资金主要用于新建除草剂草净津项目、三万吨离子膜烧碱项目的还贷及补充部分流动资金,本次配股决议的有效期限为6个月,并决定于1997年1月12日召开临时股东大会(通讯方式),就修改后的配股方案进行表决。



(2)股东大会情况



1996年5月24日在公司本部召开了九五年度股东大会,出席会议的股东75人,代表股份71540200股,占公司总股份的62.10%。会议作出如下决议:



①审议通过了董事会1995年度工作报告;



②审议通过了监事会1995年度工作报告;



③审议通过了1995年度财务决算和1996年度财务预算报告;



④审议通过了公司利润分配方案;



⑤审议通过了公司配股预案,决定在适当时机进行配股;



⑥审议通过了公司章程修改方案;



⑦选举了第三届董事会和监事会。



2、报告期内公司董事、监事变动情况



公司于1996年7月8日召开了董事会会议,通过了如下决议:



(1)选举陈国营先生为董事长,同时聘任为总经理;



(2)选举丁维山先生为副董事长;



(3)聘任丁维山、王奉章、高正监、高中华、许伟先生为副总经理,刘元臣先生为总工程师,张东业先生为总会计师。



公司于1996年7月9日召开了监事会会议,选举叶恒生先生为监事长,孙洪琴女士为副监事长。



3、本报告期内分红派息情况



96年6月18日《上海证券报》上刊登了九五年分红派息公告,公司向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)。



4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。





六、子公司及关联企业



    企业名称         注册资金(万元)  主营业务  本公司拥有权益(%)





    1  淄博鲁和防蛀品    USD   30  生产,销售卫生球      75

        有限公司

    2  淄博合力胶乳化    RMB  900  生产,销售化工产品    51

        工有限公司

    3  泰安裕隆宾馆      RMB 1042  宾馆服务             48

    4  山东联合农药      RMB  500  生产,销售化学农药    10

        有限责任公司

    5  华昌劳动服务公司  RMB   53  零售农药,化工原料    38



七、财务报告



(一)审计意见:



公司1996年度财务报告经上海会计师事务所注册会计师钱志昂、熊丽萍审计,并出具了无保留意见的审计报告〔上会师报字(97)第0295号〕。



(二)财务报表(附后);



(三)会计报表附注:



1、主要会计政策



(1)公司执行的会计制度



公司执行《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》。



(2)会计期间



采用公历制,即自1月1日至12月31日。



(3)合并报表的编制方法



①公司下属非独立法人淄川化工厂和氯碱工程在会计上独立核算,会计报表由公司汇总编报。



②控股公司中日合资鲁和防蛀制品有限公司,其投资比例为75%,由公司编制合并报表。与向阳化工厂合资的淄博合力胶乳化工有限公司,其投资比例为51%。但由于该公司资产总额、销售收入和净利润三项指标均未超过公司相同指标的10%,故未予合并。



③由于1996年期初数不是合并数,所以对期初数予以调整。



(4)记帐原则和计价基础



公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本法。



(5)外币折算方法



记帐汇率采用当月1日人民币市场中间汇价,期末按人民币市场中间汇价调整,差额作为汇兑损益列入当期财务费用。



(6)存货计价方法



采用计划价格核算,并按上月差异率将计划价格调整为实际价格。



(7)长期投资核算方法



凡拥有被投资企业50%以上权益性资本的投资,采用权益法核算,符合合并报表范围的由公司编制合并报表;凡拥有被投资企业50%及50%以下权益性资本的投资采用成本法核算。



(8)固定资产及累计折旧



①单位价值在2000.00元人民币以上,使用年限在二年以上的实物资产列为固定资产,并按历史成本计价。



②采用分类折旧,根据化工行业固定资产使用年限,按直线法计算,并按3%计留残值。



    类别            折旧年限(年)  折旧率(%)





    机械设备             10           9.70

    动力设备             11           8.81

    传导设备             15           6.46

    运输设备              6          16.10

    化工农药专用设备      7          13.85

    房屋

    生产用房             30           3.23

    受腐蚀生产用房       20           4.85

    受强腐蚀生产用房     10           9.70

    非生产用房           35           2.71

    建筑物               15           6.46

(9)无形资产及其摊销



公司无形资产全部系土地使用权,由固定资产--土地评估转来,按直线法分30年平均摊销。



(10)收入实现的确认

以开出发票,并拥有取得货款权确认收入实现。

(11)税项

①流转税



对销售的产品计征增值税,销项税率分别为农药13%,其它产品17%,其中敌百虫、敌敌畏和氧乐果三种农药产品,根据“国家税务总局关于农业产品增值税税率和若干项目免征增值税的通知”规定免征增值税。



②所得税



适用税率33%,其中18%由同级财政部门返还。淄博市财政局以淄财税便字(1997)第1号文作出承诺。公司实际税负为15%。



(12)利润分配



公司分别按当年税后利润的10%提取法定盈余公积金和法定公益金。按10:1.5的比例派送红股。



    2、合并财务报表主要项目附注:                  单位:人民币元

    (1)短期投资5842324.20元,均为债券投资。

    其中:国债                    5484699.20

    特种国债                        133950.00

    中央电力债券                    150000.00

    建行金融债券                      73675.00

(2)应收帐款62558609.07元



    帐龄            金额        比例(%)





    1年以内    31525787.99      50.39

    1-2年    12511721.81      20.00

    2-3年     6881446.99      10.00

    3年以上    11639652.28      18.61

坏帐准备312793.05元,系按应收帐款年末余额的5‰计提,应收帐款中无持有5%以上股东的欠款。



(3)其它应收款49082950.16元



    帐龄              金额         比例(%)





    1年以内       12270737.54       25.00

    1-2年       29449770.10       60.00

    2-3年        6380783.52       13.00

    3年以上         981659.00        2.00

其中:淄博市有机胺厂暂借款29385308.75元

(4)长期投资15655710.00元

①股权投资



    被投资单位名称               股数(万股)     投资金额





    中国太平洋保险公司               200          2496000.00

    交通银行                         105.6        1100000.00

    青岛啤酒股份有限公司               7.95       1019710.00

    新华制药股份(集团)公司          50           750000.00

②权益法下联营投资(合并报表的子公司)



    被投资单位名称      出资比例     母公司    合并报表





                          (%)    报表余额    余  额





    鲁和防蛀制品有限公司    75     1219236.37      0

③权益法下联营投资(不合并报表的子公司)



    被投资单位名称           出资比例(%)  期末余额





    淄博合力胶乳化工有限公司      51        4590000.00

④成本法下联营投资



    被投资单位名称          出资比例(%)   期末余额





    泰安裕隆宾馆                48          5000000.00

    山东联合农药有限责任公司    10           500000.00

    华昌劳动服务公司            38           200000.00

(5)资本公积37235288.58元,系评估增值和股票发行溢价收入,1995年内未发生变动。



(6)盈余公积30633475.60元,其中公益金7990532.04元。



    1996年年初余额                24967612.04

    提取法定盈余公积金                  2832931.78

    提取法定公益金                      2832931.78

    1996年年末余额                30633475.60

    (7)未分配利润31341797.09元

    1996年年初余额            867832.89

    加:本年利润总额          33144606.91

    减:所得税                  4919068.81

    当年少数股东权益            (103779.66)

    提取盈余公积                5665863.56

    1996年年末余额        31341797.09

    (8)所得税

    本年利润                  33144606.91

    减:交通银行红利              162243.84

    太平洋保险公司                109361.00

    国债利息                      151740.00

    加:罚款支出                    22530.00

    捐赠支出                        50000.00

    本年应纳税所得额          32793792.07

    适用税率                              33%

    本年应纳税所得额          10821951.38

    财政返还18%              5902882.57

    实际税负                    4919068.81

    (9)投资收益428344.84元

    其中:股权投资税后分红        271604.84

    国债利息                      151740.00

    其他                              5000.00





八、其他事项



公司董事会于1997年3月25日召开了第三届第三次会议,会议决议公告与公司年度报告摘要同时在《上海证券报》刊登。



山东农药工业股份有限公司董事会



一九九七年三月二十六日



资产负债表





编制单位:山东农药工业股份有限 1996年12月31日 金额单位:元



    资产           行次         年初数                   年末数





                          母公司      合并        母公司        合并



流动资产:



    货币资金       1   32122249.37 32737711.83  29260158.78  30001422.78

    短期投资       2    1779102.00  1779102.00  5842324.20    5842324.20

    应收票据       3                            3440000.00    3440000.00

    应收帐款       4   40854594.73 41921212.73 61431290.14   62558609.07

    减:坏帐准备   5     204272.97   209606.06   307156.45     312793.05

    应收帐款净额   6   40650321.76 41711606.67 61124133.69   62245816.02

    预付货款       7  

    其他应收款     8   41607270.60 40490219.05 49288730.36   49082950.16

    待摊费用       9    5380243.65  5525468.98  6285167.94    6381984.83

    存货          10   56458352.01 58219995.03 87522350.03   89214702.98

    减:存货变    10-1

    现损失准备   

    存货净额      10-2 56458352.01 58219995.03 87522350.03   89214702.98

    待处理流动资产11  

    净损失 

    一年内到期的  12

    长期债券投资

    其他流动资产  13

    流动资产合计  15  177997539.39 180464103.56 242762865.00 246209200.97

    长期投资:

    长期投资      16   16394917.20  15860709.99  16874946.37  15655710.00

    合并价差      16-1

    (合并报表填列)

    (贷差以“-”号表示)

    固定资产:

    固定资产原价  17  150146368.72 150493236.17 166604061.49 166950928.94

    减:累计折旧  18   74687899.57  74830379.60  88734430.89  88939347.17

    固定资产净值  19   75458469.15  75662856.57  77869630.60  78011581.77

    在建工程      20  124775674.60 124775674.60 163635692.84 163635692.84

    固定资产清理  21   11144073.64   1144073.64   1103955.69   1103955.69

    待处理固定资  22

    产净损失

    固定资产合计  23  201378217.39 201582604.81 242609279.13 242751230.30

    无形资产及递延资产

    无形资产      24   19794744.75  19794744.75  19074935.79  19074935.79

    递延资产      25  

    无形及递延    30   19794744.75  19794744.75  19074935.79  19074935.79

    资产合计

    其他长期资产

    其他长期资产  31

    递延税项

    递延税款借项  32 

    资产总计      40  415565418.73 417702163.11 521322026.29 523691077.06

    负债及股东权益 行次            年初数                   年末数





                            母公司        合并       母公司         合并



流动负债:



    短期借款       41  43800000.00  45440000.00   88800000.00    9044000.00

    应付票据       42

    应付帐款       43   3792555.19   3809754.63   43028399.46   43141418.14

    预收货款       44    367178.56    367178.56  

    应付福利费     45   4586768.22   4586768.22    3849842.91    3849842.91

    未付股利       46  34560510.00  34560510.00   19556643.30   19556643.30

    未交税金       47   2106105.16   2205531.84   -5432080.51   -5400482.88

    其它未交款     48    180107.67    180107.67     458916.17     458916.17

    其他应付款     49  36582243.48  36733415.80   52472500.79   52683539.11

    预提费用       50   2675233.78   2675233.78     223478.09     223478.09

    一年内到期的   51                             20600000.00   20600000.00

    长期负债 

    其他流动负债   52

    流动负债合计   55 128650702.06 130558500.50  223557700.21  225553354.84

    长期负债

    长期借款       56 100247020.00 100247020.00   83287400.00   83287400.00

    应付债券       57

    长期应付款     58

    其他长期负债   60    578927.06    578927.06      58422.56      58422.56

    长期负债合计   65 100825947.06 100825947.06   83345822.56   83345822.56

    递延税项 

    递延税款贷项   66

    负债合计       67 229476649.12 231384447.56  306903522.77  308899177.40

    少数股东权益   67-1               228945.94                   373396.14

    (合并报表填列)

    股东权益:

    股本           68 115201700.00 115201700.00  115201700.00  115201700.00

    资本公积       69  37241114.68  37241114.68   37241530.83   37241530.83

    盈余公积       70  24967612.04  24967612.04   30633475.00   30633475.60

    其中:公益金   71   5157600.26   5157600.26    7990532.04    7990532.04

    未分配利润     72   8678342.89   8678342.89   31341797.09   31341797.09

    外币报表折算差额

   (合并报表填列)72-1

    股东权益合计   79 186088769.61 186088769.61  214418503.52  214418503.52

    负债及股东     80 415565418.73 417702163.11  521322026.29  523691077.06

权益总计



利润及利润分配表





编制单位:山东农药工业股份有限公司 1996年度 金额单位:元



    项    目         行次    母公司        合并        母公司        合并





                            (上年)     (上年)     (本年)     (本年)





    一、主营业务收入   1  295585192.56  301272312.09 333417224.98 334550605.47

    减:营业成本       2  231259574.32  235789399.11 248999632.26 249746766.06

        销售费用       3    3064538.01    3336343.10   3305296.89   3477441.58

        管理费用       4   27771913.11   28182177.37  40311723.88  40686708.01

        财务费用       5    3976505.61    4234267.21   9578929.43   9803487.51

        进货费用       6

        营业税金及附加 7     697345.33     697345.33    433711.08    433711.08

    二、主营业务利润   8   28815316.18   29032779.97  30787931.44  30407491.23

      (亏损以“-”号表示) 

    加:其他业务利润   9     153507.05     153507.05    130922.37    130927.50

    (亏损以“-”号表示)

    三、营业利润      10   28968823.23   29186287.02  30918853.81  30538418.73

    (亏损以“-”号表示)

    加:投资收益      11    1770878.38    1608340.77    117005.86    428344.84

    (亏损以“-”号表示)

        补贴收入      11-1                             2520104.67   2520104.67

    营业外收入        12        540.00      15272.79     12015.95     17015.95

    减:营业外支出    13     858681.59     858681.59    319593.72    319593.72

    加:以前年度损益调整14 -1079713.35   -1079713.35                 -39683.56

    (调减以“-”号表示)

    四、利润总额      15   28801846.67   28871505.64   33248386.57 33144606.91

    (亏损以“-”号表示)

    减:所得税        16    4267846.86    4267846.86    4919068.81  4919068.81

    减:少数股东损益  16-1                  69658.97                -103779.66

   (合并报表填列)(亏损以“-”号表示)

    五、净利润        17   24533999.81   24533999.81   28329317.76 28329317.76

    (亏损以“-”号表示)

    加:年初未分配利润18   34421366.27   34421366.27    8678342.89  8678342.89

    (未弥补亏损以“-”号表示)

    盈余公积转入数    19  

    六、可分配的利润  20   58955366.08   58955366.08   37007660.65 37007660.65

    (亏损以“-”号表示)

    减:提取法定公积金21    2453399.98    2453399.98    2832931.78  2832931.78

        提取法定公益金22    2453399.98    2453399.98    2832931.78  2832931.78

    职工资金福利      22-1

    (合并报表填列,子公司为外资企业项目)

    七、可供股东分    23   54048566.12   54048566.12   31341797.09 31341797.09

        配的利润

    (亏损以“-”号表示)

    减:已分配优      24

        先股股利

      提取任意公积金  25   10809713.23    1080913.23

      已分配普通股股利26   34560510.00   34560510.00

    八、未分配利润    27    8678342.89    8678342.89   31341797.09 31341797.09

(未弥补亏损以“-”号表示)



财务状况变动表





编制单位:山东农药工业股份有限公司 1996年度 金额单位:元



    流动资金来源和运用                      行次            金额





                                                    母公司        合并



一、流动资金来源



    1.本年净利润(合并报表为合并净利润)     1  28329317.76   28329317.76

    加:少数股东本期损益(合并报表填列)       2                 -103779.66

    加:不减少流动资金的费用和损失:

    (1)固定资产折旧                         3  14046531.32   14108967.57

    (2)无形资产、递延资产及其他资产摊销     4    719808.96     719808.96

          (减其他负债转销)

    (3)固定资产盘亏(减盘盈)               5

    (4)清理固定资产损失(减收益)           6 

    (5)递延税款                             7

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失       8

    小    计                                  10  43095658.04   43054314.63

    2.其他来源

    (1)固定资产清理收入(减清理费用)      11 

    (2)增加长期负债                        12

    (3)收回长期投资                        13    390000        390000

    (4)对外投资转出固定资产                14

    (5)对外投资转出无形资产                15

    (6)资本净增加额                        16   5666279.71    5666279.71

    (7)少数股东资本净增加额(合并报表填列)16-1                248229.86

    小    计                                  17   6056279.71    6304509.57

    流动资金来源合计                          18  49151937.75   49358824.20

    二、流动资金运用:

    1.利润分配:

    (1)提取法定公积金                      19   2832931.78    2832931.78

    (2)提取法定公益金                      20   2832931.78    2832931.78

    (3)提取任意公积金(减盈余公基转入)    21

    (4)已分配股利                          22 

    (5)职工奖福基金                        22-1

    (合并报表中外商投资子公司项目) 

        小    计                              23   5665863.56   5665863.56

    2.少数股东利润分配(合并报表填列)      23-1

    3.其他运用:

    (1)固定资产和在建工程净增加额          24  55277593.06  55277593.06

    (2)增加无形资产、递延资产及其他资产    25 

    (3)偿还长期负债                        26    875855.27    185000.01

    (4)增加长期投资                        27  17480124.50  17480124.50

        小    计                              28  73627746.73  72942717.57

    流动资金运用合计                          29  79293610.29  78608581.13

    外币会计报表折算差额(合并报表填列)      29-1

    流动资金增加净额                          30 -30141672.54 -29249756.93

    流动资金各项目的变动      行次              金额





                                       母公司          合并



一、流动资产本年增加数:



    1.货币资金               31   -2862090.59    -2736289.05

    2.短期投资               32    4063222.20     4063222.20

    3.应收票据               33    3440000.00     3440000.00

    4.应收帐款净额           34   20473811.93    20534209.35

    5.预付货款               35  

    6.其他应收款             36    7681459.76     8592731.11

    7.待摊费用               37     904924.29      856515.85

    8.存货净额               38   31063998.02    30994707.95

    9.待处理流动资产净损失   39

    10.一年内到期的         40  

        长期债券投资

    12.其他流动资产         41

        流动资产增加净额       45   64765325.61    65745097.41

    二、流动负债本年增加数:

    1.短期借款               46   45000000.00    45000000.00

    2.应付票据               47

    3.应付帐款               48   39235844.27    39331663.51

    4.预收货款               49    -367178.56     -367178.56

    5.应付福利费             50    -736925.31     -736925.31

    6.未付股利               51  -15003866.70   -15003866.70

    7.未交税金               52   -7538185.67    -7606014.72

    8.其他未交款             53     278808.50      278808.50

    9.其他应付款             54   15890257.31    15950123.31

    10.预提费用             55   -2451755.69    -2451755.69

    11.一年内到期的长期负债 56   20600000.00    20600000.00

    12.其他流动负债         57

    流动负债增加净额           58   94906998.15    94994854.34




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