四砂股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.21 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所裁资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 四砂股份有限公司董事会 一、公司简况 股票代码：６００７８３ 股票简称：四砂股份 公司法定中文名称：四砂股份有限公司 公司英文名称：ＳＩ ＳＨＡ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文乐称缩写：ＳＳＣ 公司注册地址：山东省淄博市张店区南定车站街６９号 公司办公地址：山东省淄博市张店区南定车站街６９号 邮编：２５５０５５ 公司法定代表：孙致太 公司咨询服务机构：公司董事会秘书处 电话：（０５３３）２９８０１５１转８３００、７３４９ 传真：（０５３３）２９８０８８８ 联系人：董事会秘书 史秀珉 公司财务部副部长：傅怀宝 刘涛 电话：０２１－８３０７０７６８ 律师事务所：北京信利律师事务所 电话：０１０－６５２３７５３６、６５２３７５３７ 二、主要财务数据与财务指标 指标项目： 本年数 上年数 比上年增减（％） １、主营业务收入 176856977.98 184002577.32 -3.88 ２、净利润 24532272.89 16252418.78 50.94 ３、总资产 379392651.56 345248953.24 9.89 ４、股东权益 167868113.19 143326376.31 17.12 ５、每股收益 0.2826 0.1872 50.96 ６、每股净资产 1.93 1.65 16.97 ７、净资产收益率 14.61% 11.34% 28.83 ８、股东权益比率 44.25% 41.51% 6.60 三、公司业务回顾 一年来，公司坚定的贯彻实施“按股份制运作、按集团化经营、按国际惯例管理”的发展战徊，严格按照《公司法》和公司《章程》的基本要求规范公司行为，各项事业均取得了长足的进步与发展。 １、把实施“多元扩张”作为企业发展的总思想，一年来，公司坚持“精主业、兴多业，加速推进产业多元化”的方针，强化生产经营主体、活化营销商贸、发展证券和对外投资业务，在公司内部初步形成了生产经营、商贸营销、证券投资的“三足鼎立”之势，９６年，公司主营业务利润１５８７．３６万元，比９５年增长３．０８％；其他业务利润５２０万元，比９５年增长２４８％；投资收益４８８万元，比９５年增长２６６％。全年，公司实现主营业务收入１４６８５．７０万元，比９５年提高－３．８８％；实现利润总额２７２９万元，比９５年增长４７．３８％，年末资产总额３７９３９万元，比９５年末增加３４１４万元。 ２、把扩大产品出口创汇，作为公司实现利润最大化的重要策略，９６年，在资金异常紧张，出口退税率降低的情况下，公司发挥国家机电产品出口创汇基地和自营出口企来的优势，努力提高出口产品质量，扩大国际市场占有份额，全年出口创汇１３０４．５万美元，比９５年提高７．３２％，保持了行业出口创汇额的领先水平。 ３、把加强企业管理与坚持科技进步作为汽业前进的双足。９６年，公司把强化管理作为提高企业整体素质的基础，把科技进步作为加快企业发展的支撑，在公司内部深入开展了“质量管理效益年”活动和实施科技兴企战略、名牌战略，通过“学邯钢、实施倒逼成本法”，公司主营业务成本９６年比９５年下降了９．９６％；经过一年不懈的努力，公司顺利通过ＩＳＯ９００１质量体系认证；并发研制成功了绿碳化硅微粉快速沉降法，绿碳化硅微粉静止沉降分级工艺、高质量专用微粉、高温氧化铝微粉以及高厚度砂轮吊具设计、陶瓷砂轮螺丝紧固、砂轮嵌件灌注工艺、砂轮改制刃具等新产品，新工艺，其中高质量专用微粉和高温氧化铝微粉，其质量基本完成，能够生产世界上最大砂轮的３１５０吨专用压机已基本安装就位，金属镁项目于９６年５月１８日一次试生产成功，具有国内依靠水平的陶瓷砂轮混配料线工程已交付使用。 ４、把良好的资金运作，作为公司经营的血脉，９６年，公司着力在保证合理的资金结构，提高资金的使用效益，实现资金的良性循环上下功夫，充分发挥公司内部银行的作用，强化资金管理，９６年财务费用比９５年下降了１５．３６％；通过盘活资金，狠抓清欠，积极组织资金回笼，年末，公司应收帐款比年初降幅达４．０４％，减少了不合理的资金占用，盘活了公司营运资金。 ５、盈利预测完成情况说明： 公司《上市公告书》披露１９９６年盈利预测为净利润２４２５．８１万元，每股盈利０．２８元，实际完成净利润２４５３．２３万元，完成预测的１０１．１３％，每股盈利０．２８２６元。 四、股本结构及股本变化情况 １、股本结构 内容 期初数 比例 本年境内上市 期末数 比例 （元） （％） （％） １、尚未流通部分 （１）、发起人股份 Ａ国家持有股份 56822000.00 65.44 -- 56822000.00 65.44 Ｂ境内法人持有股份 4400000.00 5.07 -- 4400000.00 5.07 （２）、社会公众股 25600000.00 29.49 -25600000.00 -- 合 计 86822000.00 100.00 -25600000.00 61222000.00 70.51 ２、已流通股份 境内上市的人民币 -- -- 25600000.00 25600000.00 29.49 普通股 ３、股份总数 86822000.00 100.00 25600000.00 86822000.00 100.00 ２、主要股东持股情况 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本比例（％） ⑴淄博市国有资产管理局 2862.20 65.44 ⑵淄博泰利磨具公司 310.00 3.57 ⑶深圳天骥投资基金 130.00 1.5 ⑷王会玲 82.35 0.95 ⑸刘秀林 40.00 0.46 ⑹余志健 35.10 0.4 ⑺陈庚如 30.98 0.35 ⑻阮 勇 28.03 0.33 ⑼李 勤 28.00 0.32 ⑽熊建社 26.57 0.31 ３、年末持股户数： 国家股股东１家，社会法人股股东２家，社会公众股股东２３９８名。 ４、公司董事、监事及高级管理人员持股情况 职 务 姓 名 年初持股数 年末持股数 董事长 孙致太 1000 1000 副董事长、常委书记 王 寿 1000 1000 副董事长、常务副总经理 柳长信 1000 1000 董事、总经理 王笃福 1000 1000 董事、副总经理 王砚清 1000 1000 董事、副总经理 王建国 1000 1000 董事、工会主席 李孔让 800 800 董事、董事会秘 史秀珉 600 600 书、总经理助理 董事 李 勇 0 0 董事 郑爱民 0 0 监事会召集人、党委 丁慎宏 600 600 副书记、纪委书记 监事 周祖卫 300 300 监事 冯兰珍 800 800 监事 秦 芬 600 600 监事 孟庆源 600 600 副总经理 黄庆珍 1000 1000 总经理助理 梁志宏 600 600 总经理助理 纪忠睦 600 600 总经理助理 朱秀玉 600 600 总经理助理 翟纯锌 600 600 总经理助理 刘连民 600 600 五、重要事项 １、１９９６年１２月１３日，中国证券监督管理委员会以证监字（１９９６）３８７号文，通过对本公司股票上市资格审查，上海证券交易所以上证所字（１９９６）第１１４号文通知本公司股票于１９９６年１２月２５日在上海证券交易所挂牌交易。 ２、公司第二届第三次股东大会于１９９６年５月２０日在公司本部召开，会议审议通过了１９９５年度董事会工作报告，１９９５年度监事会工作报告、１９９５年度财务决算和１９９６年度财务预算方案；决定了公司１９９６年经营方针和投资计划。 ３、１９９６年山东省体改委以“鲁政股字（１９９６）第１８号”文件，批准本公司为规范化股份有限公司。 ４、依照国家关于对规范化股份有限公司登记注册的规定，本公司于１９９６年１０月１１日由在淄博市登记注册改为在山东省工商行政管理局登记注册，注册号为１６３０９８２９－２。 ５、１９９６年１２月５日本公司正式通过ＩＳＯ９００１质量体系认证。 ６、本报告期内公司无发生实施配股和企业并购事项。 ７、本报告期内公司的注册地址，会计师事务所，法律顾问均未发生过变动。 ８、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司及关联企业 企业名称 注册资本 所占权益 主营业务 １、淄博泰山磨料磨具 219 100% 磨料,磨具,硅碳 进出口公司 棒,机电产品进出口 ２、淄博泰益树脂砂轮 714 75% 生产及销售树脂磨具 有限公司（中外合资） ３、第四砂纶厂青岛联 292 77% 生产及销售陶瓷磨具 合公司 ４、青岛泰富磨具有限 2亿日元 35% 生产及销售树脂磨具 公司（中外合资） 七、财务报告 （一）、公司财务报告经上海大华会计师事务所朱鸣里、朱蕾蕾注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。〔华业字（９７）第７４５号〕 （二）、财务报表 〔见附表〕 １、资产负债表 〔合并及母公司〕 ２、利润及利润分栩表 〔合并及母公司〕 ３、财务状况变动表 〔合并及母公司〕 （三）、财务报表附注 １、重要会计政策： 公司会计报表及本附注所载财务数据是根据《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及国家有关法律、法规、政策而编制的。 （１）、公司执行的会计制度： 《股份制试点企业会计制度》 （２）、会计期间： 公历１月１日至１２月３１日 （３）、会计报表的编制： Ａ、会计报表为合并会计报表 Ｂ、合并范围：凡投资额占被投资单位的实收资本在５０％以上的企业按权益法核算，并列入合并范围。 Ｃ、编制方法：根据财政部财会字（１９９５）１１号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为编制基础，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易和资金往来的金额均相互抵消。 Ｄ、本年度合并范围未发生变动。 Ｅ、调整事项：除子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司系外商投资企业，其坏帐处理系按直接转销法，年末未提取“坏帐准备”外，其它均按制度执行。 （４）、记帐原则：权责发生制 计价基础：历史成本 （５）、外币折算方法： 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合为人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价中间折合本位币进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费用－汇兑损益”。 （６）、存货计价方法 公司对存货实行永续盘存制，各类存货的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按加权平均法计价；产品完工成本按品种法，分批法核算；低值易耗品领用时按一次摊销法计入有关费用。 （７）、长期投资核算方法： Ａ、债券投资的入帐价值及收益确认，按实际支付的价款记帐，利息收入按权责发生制原则核算。 Ｂ、股权投资和联营投资：凡持股比例在２０％以下的企业，其投资收益按成本法核算。持股比例在２０％以上的企业，其投资收益按权益法核算，持股比例在５１％以上的，在年终编制合并会计报表。 （８）、固定资产计价及折旧方法： Ａ、固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在２０００元以上的房屋及建筑物、机械设备，运输设备以及单位价值在２０００元以上，并且使用期限超过两年，虽不属于生产经营主要设备，但与生产经营有关的设备、器具、工具等。 Ｂ、固定资产计价：按历史成本计价。 Ｃ、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按分类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的３％）确定折旧率、折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋 30 3.23 建筑物 15 6.47 机械设备 10 9.70 运输设备 6 16.17 计量仪器 5 19.40 办公设备 4 24.25 （９）、无形资产摊销：土地使用权按合同规定期限摊销。 （１０）、税项： Ａ、母公司及合并范围的子公司适用的流转税及附加税种与税率： 税种： 增值税 营业税 城建税 教育费附加 计税基础： 当期销项税额 运输及 应纳营业税 应纳营业税额 减当期进项税 劳务收 额及增值税 及增值税额 额 入 额 税率 17% 3-5% 7% 3% （子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司执行中外合资经营企业税收政策，不计缴城建税和教育费附加。） Ｂ、所得税税率 母公司所得税：根据山东省人民政府鲁政（１９９６）１９７号文规定，按３３％计征，按实际税负超过１５％的部分返还。 子公司淄博泰山磨料磨具进出口公司的所得税由母公司统一计缴。 子公司淄博泰益树脂砂纶有限公司所得税率３３％。 子公司第四砂轮厂青岛联合公司所得税率３３％。 （１１）、利润分配 根据《公司法》规定，按当年度的税后利润１０％提取法定盈余公积金，５％提取法定公益金，按照公司章程提取任意盈余公积金。 ２、报表项目数据说明： （１）、货币资金：余额为２５６万元，比年初减少２０１３．７０万元，降低８８．７２％，主要原因是９５年末借入资金，９６年按计划投入工程项目。 （２）、短期投资：余额２３９．９２万元，比年初增加２３４．９２万元，增长４６．９８倍，主要原因是购买债券及增加股票投资。 其中：项目 成本价 期末市价 股票投资 2363898.87 2431929.00 债券投资 35300 （３）、应收帐款：余额为９０７５１０２７．３７元 按帐龄分析如下： 帐龄 金额（元） 占总额比例（％） 一年以下 61241644.42 67.48 一年－二年 5129623.17 5.65 二年－三年 12385843.70 13.65 三年以上 11993916.08 13.22 合 计 90751027.37 100.00 本帐户余额中无持本公司５％以上股份的主要股东的欠款。 （４）预付帐款：余额为１１２１．７６万元，比年初增加５２０．２１万元，增长８６．４８％，主要原因是增加了预付原料，能源款项以及发票未收到尚未结算财务所致。 （５）其它应收款：余额为３５２９６４６０．６５元 按帐龄分析如下： 帐龄 金额（元） 占总额比例（％） 一年以下 31079999.06 88.06 一年－二年 3455058.35 9.79 二年－三年 562973.89 1.59 三年以上 198429.35 0.56 合计 35296460.65 100.00 （大额款项的债务人与业务内容）： （１）、垫付非经营性资产亏损弥补额１３５３７５８３．６７ （２）、垫付８８年以前退休职工工资及福利性支出：１４６４６４８６．２５ 本项目余额中无持有本公司５％以上股份的单位的欠款。 （６）、长期投资：余额为１０７００７９２．５９元，其中： Ａ：股权投资：１６６５０００．００元，明细如下： 被投资公司名称 股数 投资金额（元） 占被投资公司股权比例 雪银化纤 136.5万股 1665000.00 〈5% Ｂ：债券投资：７０６０２２．７０元，明细如下： 债券种类： 到期日 面值 年利率 投资金额 已计利息 合计 （元） （％） ⑴淄博市重点建设债券 96.1.26 25000.00 5 25000.00 6250.00 31250.00 ⑵８７年电力建设债券 272500.00 0 272500.00 0 272500.00 ⑶８７年国库券 92.7.1 90000.00 10 90000.00 45000.00 135000.00 ⑷８８年国库券 93.7.1 5000.00 10 5000.00 2860.00 7860.00 ⑸９４年国库券 97.4.1 192300.00 13.96 192300.00 67112.70 259412.70 合计 706022.70 Ｃ：联营投资：８３２９７６９．８９ 明细如下： 被投资企业名称 投资期限 投资比例 投资额 投资收益 小计 青岛泰富磨具 有限公司 1989.5.8-2009.5.7 35% 3928526.00 1586243.89 5514769.89 洛杉矶金刚石 工具公司 1995年12月起 56% 2815000.00 2815000.00 小计 8329769.89 （７）、固定资产及累计折旧：余额分别为１３８１４６９８３．９５元和７２２４３０８２．３２元，明细内容如下： Ａ：固定资产原值： 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋、建筑物 46119597.87 7768636.52 6454168.99 47434065.40 机器设备 73726523.78 8430048.75 7102973.89 75053598.64 运输设备 9461805.07 1610211.00 1228422.65 9843593.42 计量设备 547430.65 135602.50 63000.00 620033.15 电子设备 3437399.34 1047172.83 43865.63 4440706.54 其它 945691.82 127935.90 318640.92 754986.80 合计 134238448.53 19119607.50 15211072.08 138146983.95 Ｂ：累计折旧： 房屋、建筑物 15254221.74 3759805.94 2130327.42 16883700.26 机器设备 45132162.04 6889129.15 3320348.36 48700942.83 运输设备 4068885.55 1403051.59 823933.35 4645003.79 计量设备 248423.65 105707.00 -- 354130.65 电子设备 533396.38 794860.88 20999.76 1307257.50 其它 296916.94 55130.35 -- 352047.29 合计 65534006.30 13007684.91 6298608.89 72243082.32 Ｃ：固定资产净值： 68704442.23 -- -- 65903901.63 （８）、在建工程：余额为７０３８７７５４．５７元 其中主要项目如下： 工程项目名称 工程进度 实际支用数（其中利息资本化） 原预算数 Ａ金属镁工程 95% 38119976.82 3689030.00 30000000.00 Ｂ白刚玉加工线 90% 10260276.58 992930.00 10000000.00 Ｃ混配料加工栈 90% 1994728.99 211425.39 800000.00 Ｄ宿舍楼 90% 2001532.23 0 1800000.00 Ｅ计算机辅助系统 95% 1518443.77 147265.62 1430000.00 Ｆ３１５０吨大型压机80% 4209886.27 505186 4715072.27 工程项目名称 批准文号 资金来源 Ａ金属镁工程 鲁经技改字(1993)第721号 贷款及自筹 Ｂ白刚玉加工线 鲁经技改字(1993)第721号 贷款及自筹 Ｃ混配料加工栈 鲁经技改字(1993)第721号 贷款及自筹 Ｄ宿舍楼 淄计发(1994)第 贷款及自筹 Ｅ计算机辅助系统 鲁经技改字(1993)第721号 贷款及自筹 Ｆ３１５０吨大型压机 鲁经技改字(1993)第721号 贷款及自筹 在建工程比年初增加４５５４．３６万元，增长１８３．３１％，主要原因是上述工程项目增加所致。 （９）、无形资产：余额为１２３０３１６０．９６元 其中： 无形资产项目 来源 原 值 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权（母公司） 评估入帐 12809600.00 768576.00 12041024.00 47年 土地使用权 投资入帐 360438.50 98301.54 262136.96 8年 （１０）、短期借款：余额为７０４１１２８０．００元 明细如下： 贷款单位 期末借款余额 到期日 年利率（％） 借款条件 １．中行淄博分行 20000000.00 97.12.22 11.016 信用 ２．工行开发区支行 740000.00 97.5.6 12.078 担保 ３．工行开发区支行 1100000.00 97.9.24 11.088 担保 ４．中行山东省分行 23000000.00 97.6.17 10.098 信用 ５．中行淄博市分行 3280000.00 97.1.12 10.098 信用 ６．中行淄博市分行 1700000.00 97.9.22 10.098 信用 ７．中行淄博市分行 3319280.00 97.3.6 7.49 信用 ８．中行淄博市分行 192000.00 97.3.31 10.098 信用 ９．建行淄博市分行 3000000.00 97.7.23 11.09 信用 １０．工行四砂分理处 500000.00 97.7.26 15.12 信用 １１．淄博市财政局 1650000.00 97.7.1 9.6 担保 １２．淄博市信托投资公司 5000000.00 97.3.20 10.098 担保 １３．中行淄博市分行 4100000.00 96.12.15 10.098 信用 １４．淄博市财政局 1350000.00 96.11.30 9.6 担保 １５．中行淄博市分行 300000.00 97.4.10 10.098 信用 １６．中行淄博市分行 500000.00 97.2.5 10.692 信用 １７．中创公司 680000.00 97.4.30 12 信用 合 计 70411280.00 （１１）、应付帐款：余额为２２７３．０１万元，比年初减少１５１６．８８万元，降低４０．０２％，主要原因是偿还原材料、能源款项所致。 本项目中，没有应付给与本公司有关联的公司的款项。 （１２）、预收贷款：余额为５０２．４７万元，比年初减少３７３．０９万元，降低４２．６１％，主要原因是按订货合同要求，向预付贷款的客户发货实现了收入。 本项目中，没有应付给与公司有关联的公司的款项。 （１３）、未付股利：年末比年初减少１４１．１１万元，降低１００％，主要原因是以前年度未付股利全部清理支出完毕。 （１４）、其它应付款：余额为３５４５．５９万元，比年初增加１３２９．１６万元，增长５９．９７％，主要原因是新增工程项目所欠材料工程等增加，其中没有应付给与本公司有关联的公司的款项。 （１５）、一年内到期的长期负债：余额为２３１７００００．００元。 比年初增加１４６３００００．００元。主要原因为９７年到期的长期借款转入，明细如下： 贷款单位 借款余额 到期日 年利率 借款条件 逾期原因 （元） （％） Ａ．建行淄博市分行 140000.00 94.3.3 6 信用 环保借款 暂不需归还 Ｂ．中行山东省分行 3000000.00 97.7.22 12.09 信用 Ｃ．中行山东省分行 20000000.00 97.10.22 10.09 信用 Ｄ．机械部经济资产监督司 30000.00 97.10.3 10 信用 合 计 23170000.00 （１６）、长期借款：余额为４２９８８７３８．００元 明细如下： 贷款单位 期末余额 期限 年利率 借款条件 （％） Ａ．中行淄博市分行 2900000.00 99.12.30 15.12 信用 Ｂ．中行淄博市分行 2000000.00 99.12.30 10.98 信用 Ｃ．中行淄博市分行 (USD459万元) 38088738.00 99.12.31 7.84325 信用 合 计 42988738.00 （１７）、其它长期负债：余额３４５８１．５２元，系住房周转金。 （１８）、股本：余额为８６８２２０００．００元，每股面值１元，均为普通股Ａ股，结构如下： 内 容 期初数 比例 本年境内上市 期末数 比例 （元） （％） （％） １、尚未流通部分 （１）、发起人股份 Ａ国家持有股份 56822000.00 65.44 -- 56822000.00 65.44 Ｂ境内法人持有股份 4400000.00 5.07 -- 4400000.00 5.07 （２）、社会公众股 25600000.00 29.49 -25600000.00 -- 合 计 86822000.00 100.00 -25600000.00 6122000.00 70.51 ２、已流通股份 境内上市的人民币普通股 -- -- 25600000.00 25600000.00 29.49 ３、股份总数 86822000.00 100.00 25600000.00 86822000.00 100.00 （１９）、资本公积：余额为１７８２１２２４．７０元，比年初增加９４６３．９９元，系子公司淄博泰益树脂砂轮有限公司于１９９６年度外方投入资本时产生的资本折算差额。 （２０）、盈余公积：余额为１２０８７６８１．４９元 明细如下： 项 目 期初余额（元） 本年增加额（元） 期末余额（元） Ａ法定公积金 5605701.56 2452752.76 8058454.32 Ｂ法定公益金 2802850.79 1226376.38 4029227.17 合 计 8408552.35 3679129.14 12087681.49 （２１）、未分配利润：余额为５１１３７２０７．００元。 其来源为： １、１９９５年１２月３１日末分配利润余额为：３０２８４０６３．２５元； ２、加：１９９６年度合并净利润：２４５３２２７２．８９元； ３、减：１９９６年度提取法定公积金：２４５２７５２．７６元； ４、减：１９９６年度提取公益金：１２２６３７６．３８元； ５、１９９６年２月３１日未分配利润：５１１３７２０７．００元 合并净利润比母公司净利润大４７４５．３４元，系合并报表时抵销应收帐款后调整坏帐准备提取数而致。 （２２）、主营业务收入 主营业务 本 年 上 年 增减（％） １．潜料磨具 168861939.15 176291318.98 -4.21 ２．硅碳棒 7995038.83 7711258.34 +3.68 合 计 176856977.98 184002577.32 -3.88 （２３）主营业务成本 主营业务 本 年 上 年 增减（％） １．潜料磨具 117358497.55 131943215.18 -11.05 ２．硅碳棒 6425220.54 5542632.64 +15.92 合 计 123783718.09 137485847.82 -9.97 （２４）、管理费用：本年度比上年度增加６２３．０６万元，增长４０．４２％，主要原因是原列支营业外支出的劳动保险等费用，本年度列入管理费用，以及新增分公司增加了管理费用。 （２５）、财务费用１９９６年度发生额为５２９６０９３．７９元 其中： １、利息净支出： ４９８９２１６．０６ ２、汇兑损失： ２６０４３７．７０ ３、银行手续费： ４６４４０．０３ 合 计 ５２９６０９３．７９ （２６）、其它业务利润：本年度发生额为５２０５７５６．５３元，本年比上年增加３７０．９９万元，增长２．４８倍，主要原因是材料及废料出售净收入增加，其中： １、材料、废料出售净收入 ３９５５１７８．５５元 ２、运费及劳务收入 ５７８２３１．２６元 ３、合作经营收入（来料加工） ６７２３４６．７２元 合 计 ５２０５７５６．５３元 （２７）、投资收益：本年度发生额４８８３９９３．１３元。 其中： １、股票投资收益 ２５２０９０３．４６元 ２、债券投资收益 ２８０６４４．３７元 ３、非控股公司分配来利润 １２３３５７２．８３元 ４、雪银化纤权证转让收益 ８４８８７２．４７元 合 计 ４８８３９９３．１３元 本年比上年增长２．６６倍，主要是增加了泰富磨具公司投资收益及雪银权证转让以及其它股票投资收益。 （２８）、补贴收入：本年发生额４２８８４６．９２元，主要是财政返还新产品退增值税。 其中： １、母公司新产品免税实际退回的增值税 ３８７１６４．９２元 ２、子公司第四砂税厂青岛联合公司史税实际退回的增值税４１６８２．００元 （２９）、营业外收入：本年发生４３９１６８８．８８元，其中： １、固定资产清理净收入 １１０５６７９．９２元 ２、罚款收入 ２７７２４５．８２元 ３、其它 ８７６３．１４元 合 计 １３９１６８８．８８元 （３０）、营业外支出：本年发生５４３００９．３８元，其中： １、固定资产资产清理净损失 ３７６１４２．９９元 ２、罚金支出 １６６６６６．３９元 ３、捐赠支出 ２００元 合 计 ５４３００９．３８元 （３１）、以胶年度损益调整：本年度发生４９８３１．０６元，系子公司第四砂轮厂青岛联合公司和泰益公司上年度投资收益调整所致。 （３２）、或有事项的说明 公司无需要说明的或有事项 （３３）、期后事项的说明 公司无需要说明的期后事项 八、其它事项 １、一九九七年四月十八日公司董事会召开二届六次会议会计通过了一九九六年度年报，讨论通过了一九九六年度财务决算报告及一九九七年度财务预算报告，审议通过了一九九六年利润分配及累计滚存未分配利润的分配预案。 ２、公司未分配利润分配预案为每１０股送红股３股。 四砂股份有限公司董事会 一九九七年四月十八日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：四砂股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 年初数 年初数 年末数 年末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 21299179.71 22697034.71 1849472.81 2559991.19 短期投资 1 50000.00 50000.00 2399198.87 2399198.87 应收票据 400000.00 400000.00 应收帐款 2 74098213.06 94571084.84 77231233.78 90751027.37 减：坏帐准备 339647.29 425218.98 386156.17 433680.57 应收帐款净额 73758565.77 94145865.86 76845077.61 90317346.80 预付货款 5961017.72 6015427.66 11107462.80 11217555.64 其他应收款 3 32603526.07 33649424.83 36508132.70 35296460.65 待摊费用 290061.74 490976.19 269027.79 468359.01 存货 64102802.00 71162740.01 60608207.47 77429639.99 减：存货变现损失准备 存货净额 64102802.00 71162740.01 60608207.47 77429637.99 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 198065153.01 228211469.26 189986580.05 220088550.15 长期投资： 长期投资 4 20249075.91 10550705.87 20810463.45 10700792.59 合并价表 （合并报表填列）（贷差以“－”表示） 固定资产： 固定资产原价 5 114989148.10 134238448.53 118880734.93 138146983.95 减：累计折旧 56428052.15 65534006.30 61902063.83 72243082.32 固定资产净值 58561095.95 68704442.23 56978671.10 65903901.63 在建工程 6 24789818.48 24844215.28 70387754.57 70387754.57 固定资产清理 314817.24 314817.24 8491.66 8491.66 待处理固定资产净损失 固定资产合计 83665731.67 93863474.75 127374917.33 136300147.86 无形资产及递延资产 无形资产 7 12297216.00 12623303.36 12041024.00 12303160.96 递延资产 无形及递延资产合计 12297216.00 12623303.36 12041024.00 12303160.96 其他长期资产 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计 314277176.59 345248953.24 350212984.83 379392651.56 负债及股东权益 行次 年初数 年初数 年末数 年末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动负债： 短期借款 8 44680751.94 68720751.94 48571280.00 70411280.00 应付票据 920000.00 1870000.00 应付帐款 9 31911903.62 3789892.02 21935541.84 22730128.21 预收货款 10 8698205.56 8755632.78 5041867.85 5024732.66 应付福利费 1172513.71 1493299.03 2340169.99 2772487.09 未付股利 1237903.46 1411100.16 未交税金 12 231559.21 -6345173.81 2779083.26 3332742.74 其它未交款 13 1257977.49 1306134.90 1344566.01 1392265.17 其他应付款 11 17694655.29 22164259.01 33285370.03 35455947.46 预提费用 66550.34 一年内到期的长期负债 14 8540000.00 8540000.00 23170000.00 23170000.00 其他流动负债 流动负债合计 长期负债 115425470.28 144011474.37 139360878.98 166159583.33 长期借款 应付债券 15 55525330.00 55525330.00 42988738.00 42988738.00 长期应付款 其他长期负债 16 27105.12 34581.52 长期负债合计 55525330.00 55552435.12 42988738.00 43023319.52 递延税项 递延税款贷项 170950800.28 199563909.49 182349616.98 209182902.85 负债合计 少数股东权益（合并报表填列） 2358667.44 2341635.52 股东权益： 股本 17 86822000.00 86822000.00 86822000.00 86822000.00 资本公积 18 17811760.71 17811760.71 17821224.70 17821224.70 盈余公积 19 8408552.35 8408552.35 12087681.49 12087681.49 其中：公益金 2802850.79 2802850.79 4029227.17 4029227.17 未分配利润 20 30284063.25 30284063.25 51132461.66 51137207.00 （未弥补亏损以“－”表示） 外币报表折算差额 （合度报表填列） 股东权益合计 143326376.31 143326376.31 167863367.85 167868113.19 负债及股东权益总计 314277176.59 345248953.24 350212984.83 379392651.65 利润及利润分配表 １９９６年度 编制单位：四砂股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 上年实际数 上年实际数 （母公司） （合并） 一、主营业务收入 21 90555348.47 184002577.32 减：营业成本 62215893.77 137485847.82 销售费用 3941395.45 8856481.93 管理费用 11881747.60 15411366.96 财务费用 22 6011258.69 6253472.49 进货费用 营业税金及附加 566527.99 596569.63 二、主营业务利润 8938524.97 15398838.49 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 23 1423969.75 1495860.87 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10362494.72 16894699.36 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 24 7790592.31 1333160.91 （亏损以“－”号表示） 补贴收入 25 营业外收入 26 535526.18 638039.08 减：营业外支出 27 340712.44 348595.63 加：以前年度损益调整 28 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 18347900.77 18517303.72 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 2095481.99 2286539.29 减：少数股东损益（合并报 -21654.35 表填列）（亏损以“－”号表示） 五、净利润 16252418.78 16252418.78 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 16469507.29 16469507.29 盈余公积转入数 六、可分配利润 32721926.07 32721926.07 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 1625241.88 1625241.88 提取法定公益金 812620.94 812620.94 职工奖福基金（合并报表 填列，子公司为外商投资企业） 七、可供股东分配的利润 30284063.25 30284063.25 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 八、未分配利润 30284063.25 30284063.25 （未弥补亏损以“－”号表示） 项目 行次 本年实际数 本年实际数 （母公司） （合并） 一、主营业务收入 21 122990210.10 176856977.98 减：营业成本 85042397.14 123783718.09 销售费用 4084937.70 9440505.80 管理费用 18978545.18 21641998.21 财务费用 22 2470098.31 5296093.79 进货费用 营业税金及附加 768446.88 821034.22 二、主营业务利润 11645784.80 15873627.87 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 23 4979724.68 5205756.53 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 16625509.48 21079384.40 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 24 9544974.14 4883993.13 （亏损以“－”号表示） 补贴收入 25 387164.92 428846.92 营业外收入 26 1136253.75 1391688.88 减：营业外支出 27 528853.01 543009.38 加：以前年度损益调整 28 49831.06 49831.06 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 27214880.34 27290735.01 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 2687352.79 2808346.41 减：少数股东损益（合并报 -49884.29 表填列）（亏损以“－”号表示） 五、净利润 24527527.55 24532272.89 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 30284063.25 30284063.25 盈余公积转入数 六、可分配利润 54811590.80 54816336.14 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 2452752.76 2452752.76 提取法定公益金 1226376.38 1226376.38 职工奖福基金（合并报表 填列，子公司为外商投资企业） 七、可供股东分配的利润 51132461.66 51137207.00 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 已分配普通股股利 八、未分配利润 51132461.66 51137207.00 （未弥补亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：四砂股份有限公司 金额单位：元 流动资金来源和运用 行次 金额 金额 （母公司） （合并） 一、流动资金来源 １．本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 2527527.55 24532272.89 加：少数股东本期损益（合并报表填列） 2 -49884.29 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 3 6926902.43 8401641.77 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 256192.00 320142.40 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 5 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 130030.52 73690.52 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 31840652.50 33277863.29 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 121898.20 391898.20 （２）增加长期负债 12 -12536592.00 -12529115.60 （３）收回长期投资 13 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 3688593.13 3688593.13 （７）少数股东资本净增加额 16-1 70841.00 小 计 17 -8726100.67 -8377783.27 流动资金来源合计 18 23114551.83 24900080.02 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 19 2452752.76 2452752.76 （２）提取法定公益金 20 1226376.38 1226376.38 （３）提取任意公积金（减盈余公基转入） 21 （４）已分配股利 22 （５）职工奖福基金 22-1 （合并报表中外商投资子公司项目） 小 计 23 3679129.14 3679129.14 ２．少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1 37988.63 ３．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 24 50888016.81 51303903.60 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 25 （３）偿还长期负债 26 （４）增加长期投资 27 561387.54 150086.72 小 计 28 51449404.35 51453990.32 流动资金运用合计 29 55128533.49 55171108.09 外币会计报表折算差额（合并报表填列） 29-1 流动资金增加净额 30 -32013981.66 -30271028.07 流动资金各项目的变动 行次 金额 金额 （母公司） （合并） 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 31 -19449706.90 -20137043.52 ２．短期投资 32 2349198.87 2349198.87 ３．应收票据 33 400000.00 400000.00 ４．应收帐款净额 34 3086511.84 -3828519.06 ５．预付货款 35 5146445.08 5202127.98 ６．其他应付款 36 3904606.53 1647035.82 ７．待摊费用 37 -21033.95 -22617.18 ８．存货净额 38 -3494594.53 6266897.98 ９．待处理流动资产净损失 39 １０．一年内到期的长期债券投资 40 １１．其他流动资产 41 42 流动资产增加净额 45 -8078572.96 -8122919.11 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 46 3890528.06 1690528.06 ２．应付票据 47 920000.00 1870000.00 ３．应付帐款 48 -9976361.78 -15168791.81 ４．预收货款 49 -3683337.71 -3730900.12 ５．应付福利费 50 1167656.28 1279188.06 ６．未付股利 51 -1237903.46 -1411100.16 ７．未交税金 52 2547524.05 9677916.55 ８．其他未交款 53 86588.52 86130.27 ９．其他应付款 54 15590714.74 13291688.45 １０．预提费用 55 -66550.34 １１．一年内到期的长期负债 56 14630000.00 14630000.00 １２．其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 23935408.70 22148108.96 |
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