南通机床股份有限公司(集团)一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.21 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 南通机床股份有限公司(集团)董事会 一、公司简况 股票代码:600862 股票简称:南通机床 公司法定名称:南通机床股份有限公司(集团) 英文名称:Nantong Machine Tool CO.，Ltd.(Group) 英文缩写:NTMT 公司注册地址:江苏省南通市任港路23号 邮政编码:226006 公司法定代表人:柴逸永 公司咨询服务机构:证券办公室 公司证券事务咨询联系人:王祥生(财务总监) 单兵(董事会秘书) 公司电话号码:(0513)5516141 传真号码:(0513)5512271 会计师事务所:深圳蛇口信德会计师事务所 法律顾问:上海市浦东海外律师事务所 二、主要财务数据与财务指标 单位:元 指标项目 本年数 上年数 比上年增减％ 1.主营业务收入 153529048.00 175410460.02 -12.47 2.净利润 -28391027.63 3307679.57 -- 3.总资产 490329258.44 493105510.51 - 0.56 4.股东权益 126932757.55 152565903.88 -16.80 5.每股收益 -0.3818 0.053 -- 6.每股净资产 1.71 2.46 -30.49 7.净资产收益率(％) -22.37 2.17 -- 8.股东权益比率(％) 25.89 30.94 -16.32 注:根据上市公司九六年度报告摘要编制说明中的有关规定， 九六年报表口径与上年不一致的，按九六年新口径进行计算。 三、公司业务回顾 1.一年来经营情况: 1996年，针对国家宏观经济仍然偏紧，机械工业困难局面尚未改观，国内机床行业仍在低谷中运行的不利形势，公司虽然一方面深化改革、强化管理练内功，另一方面千方百计抓生产、促销售，保证了公司各项工作的正常运转。但终因内部机制未能理顺，特别是下半年领导班子调整以后，要处理的内部历史遗留问题很多，尽管新班子的务实精神很强，但还是未能有力的扭转经济效益下滑的局面，使企业出现了亏损。以母公司为例，96年实现销售收入15120.84万元，比上年减少12.90%。 2.关于公司经营业绩亏损的原因: 第一，市场萎缩，使产品销售收入没能实现公司确定的目标。一九九六年公司董事会确定全年销售收入19500万元，由于国际国内两个市场都疲软，致使销售收入减少24.06％。 第二，由于出口退税率降低及其征税方式的改变减少利润。本年度国家对出口退税再次进行了重大的调整，在一九九五年七月一日出口退税由原来的17％下降到14％的基础上，从一九九六年一月一日起，退税率下降到9％， 比一九九五年上半年下降了八个百分点。另外，取消了零税率，出口产品一律按实际收汇的17％计征销项税，实行先征后退的计算方法。仅此，公司就减少利润420多万元。 第三，长期投资没有收益。公司长期对外投资2935.16万元， 一九九六年投资收益非但未能分进利润，相反还负担了投资的分亏，特别是南通竹友装饰品有限公司自投产以来连年亏损，PU件的合资项目亦没有形成效益，从而使投资收益为-22.33万元，公司新的增长点压缩机项目，由于投资资金不足和批量生产技术质量原因，使该项目达不到原来预计的生产能力，致使该项目大部分时间处于半停产状态。 第四，资金不足，生产原材料供应不上，严重影响了生产的正常进行，生产经营没有进入良性轨道，致使产量连续下降，下半年尤为突出，仅为上年同期的75.76%。 第五，内部机制未能理顺，三项制度改革停留在一般的水平上，非生产人员的压缩力度不够，制造成本不断上升，以母公司为例，销售成本率高达88.94%，与去年同口径计算，减少营业利润2134.29万元，期间费用居高不下，特别是财务费用， 九六年没有碰到前两年外汇汇率大幅度调整的机遇，仅此一项，与九五年以同口径计算，直接影响效益近 300万元，严重影响了经济效益。 公司董事会深信，随着内部改革的深化，资产重组的进行，机制的转变，市场的进一步拓宽，南通机床将会有良好的发展前景。 3.募集资金使用情况说明 1994年募集的7400万元股本金的使用，分别在1994年年度报告和1995年年度报告中已作说明。 四、股本变化及股本结构情况 ㈠ 公司股权结构情况: 1996年度公司股份变动情况 股份单位:万股 股份类别 期初数 本次变动增减(+.-) 期末数 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 其中: 国家股 3024.72 127.04 477.91 604.95 3629.67 境内法人股 1005.72 42.24 158.90 201.14 1206.86 尚未流通股份合计 4030.44 169.28 636.81 806.09 4836.53 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 2165.55 90.95 342.16 433.11 2598.66 三、股份总数 6195.99 260.23 978.97 1239.20 7435.19 ㈡股本变动情况及原因: 公司1995年度实现税后利润330.77万元，在提取10％法定公益金和10％法定公积金后，可分配利润264.62万元，全部用于当年分配，同时动用任意公积金509.73万元和资本公积金464.86万元转赠股本，合并实施对全体股东按每10股送2 股的比例实施利润分配与公积金转赠股本方案，其中当年利润按每10股送0.42股，公积金按每10股送1.58股，合每10股送2股。 ㈢公司前十名股东持股情况: 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％) 1.国家股 3629.66 48.82 2.南通市文峰经济开发总公司 709.02 9.54 3.南通市芦泾实业有限公司 393.20 5.29 4.深圳大恒 131.66 1.77 5.南通市闸东实业总公司 104.64 1.41 6.周天伦 87.78 1.18 7.汪鹏 64.12 0.86 8.柴玫燕 64.05 0.86 9.丑彩虹 35.00 0.47 10.柴建修 31.01 0.42 ㈣ 年末股东户数: 国家股东:1户 法人股东:3户 社会公众股东:12145户 ㈤ 公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因 柴逸永 董事长 0 0 钱汉清 副董事长兼总经理 3000 3600 送股增加 丁玉粹 董事兼副总经理 0 0 罗 健 董事兼副总经理 2000 2400 送股增加 褚淑云 董事兼副总经理 3000 3600 送股增加 沈卫坚 董事兼副总经理 兼总工程师 0 0 周秦生 副总经理 1000 1200 送股增加 王祥生 董事兼财务总监 1000 1200 送股增加 张溢峰 董事 0 0 马吉林 董事 0 0 冯 斌 董事 0 0 汪桂生 董事 0 0 倪福康 监事会主席 3000 3600 送股增加 秦瑞和 监事 2000 2400 送股增加 许孙华 监事 0 0 黄昌明 监事 1000 1200 送股增加 单 兵 董事会秘书 0 0 五、重要事项揭示 1.报告期内召开的股东大会: ⑴1996年5月30日召开了公司一九九五年度股东大会，会议审议通过了公司1995 年度董事会、监事会、总经理业务、财务预决算、利润分配、“九五”技改等工作报告; 审议通过了“成立天骄、金开利等合作合资企业”和“公司一九九六年发行短期融资券”的议案，通过了二名董事的辞呈，增补了一名董事。 ⑵1996年7月22日召开了公司1996年临时股东大会，会议审议通过了2名董事的辞呈，并增补了3名董事。 2.报告期内召开的董事会情况: ⑴1996年4月28日召开了二届五次会议，审议通过了准备提交公司1995 年度股东大会审议的各项报告和议案，通过了1名副总经理的辞呈，并聘任了董事会秘书; ⑵1996年6月20日召开了二届六次会议， 决定孔杏林不再担任董事长及总经理职务，由副董事长钱汉清临时主持董事会工作，并聘任钱汉清为公司总经理; ⑶1996年7月22日召开了二届七次会议，决定柴逸永担任公司董事长， 并聘任了公司副总经理、财务总监、总工程师等高级管理人员。 3.公司董事的变动情况: ⑴经公司1995年度股东大会审议通过，免去周兰泉、陆金山的董事职务，增补冯斌为董事; ⑵经公司1996年临时股东大会审议通过，免去孔杏林、费钟平的董事职务，增补柴逸永、丁玉粹、张溢峰为董事。 4.公司债券发行情况: 公司1996年共发行870万元短期融资券。 5.1996年元月，公司获中国商检质量认证中心颁发的ISO9001-1994质量体系注册证书。 6.根据国家有关规定，从一九九六年一月一日起，出口退税率从上年度上半年的１７％和下半年的１４％下降到９％；根据江苏省的有关规定，取消零税率，出口产品一律按实际收汇的１７％计征销项税，实行“先征后退”的计算方法。 7.本公司在美国的全资公司--美国南通机床维修服务公司，由于该公司1996年4 月份以前未向母公司报送1995年度财务报表，因此公司1995年度财务报告中未能将该公司的有关情况合并，从而导致1995年度的审计报告为保留意见的报告。1996年我公司已责成该公司提供了有关财务报表。该报表系经美国注册会计师审阅并出具了相关报告书。由于该公司的资产总额、营业收入及净利润额分别占本公司的合并资产总额、营业收入及净利润的比率均在 10%以下，故未纳入会计报表的合并范围，仅以权益法予以核算。 8.本公司原主体企业--南通机床厂曾为南通市中达经济发展公司及南通凯发经济有限公司提供银行贷款担保而代为偿付的款项计144.8792万元人民币和101万元人民币， 本公司业已就该等事项分别向南通市中级人民法院提出诉讼请求。 9.本公司的往来单位南通电表厂处于破产诉讼之中，本公司为其提供的垫付工资等借款及其部分利息计399.111078万元人民币，南通市有关部门正在作妥善处理。 10.报告期内分红派息情况: 经公司1995年度股东大会审议通过，公司1995年度实现税后利润330.77万元，分别提取10％的法定公积金和10％的法定公益金计66.15万元，可分配利润为264.62万元， 向全体股东按十股送二股的比例分配，不足资金以任意公积509.73万元和资本公积金464.86万元弥补。该方案于当年6月14日实施，6月17日为除权及红股上市交易日。 六、子公司及关联企业 公司名称 注册资金 主要业务 本公司拥有权益 美国南通机床维修服务公司 USD 200000.00 销售机床零配件， 为出口机床提供售后服务 100％ 南通竹友装饰品有限公司 USD 1000000.00 生产销售以竹地板为主的 各类装饰品及材料 70％ 南通多福机械有限公司 USD 400000.00 生产销售机床电器箱、 钣金件、铸造加工等 75％ 南通燕东铸造有限公司 USD 1200000.00 生产销售铸铁件 48.98％ 南通机床股份有限公司 RMB 1760000.00 机床铸件加工、 (集团)铸造厂 有色金属制造 20％ 南通机床公司机电附件厂 RMB 910000.00 机电附件制造、加工修理 40.09％ 南通模具厂 RMB 6937000.00 模具、模架制造 45％ 南通市信托投资有限公司 RMB 68400000.00 信托存贷款、投资、代理 有价证券发行转让等 1.77％ 交通银行南通支行 RMB 50000000.00 存贷款、结算、个人储蓄、 保险等 6％ 南通威特机械有限公司 USD 360000.00 生产销售电火花机床 及其他机械产品 50％ 南通市股份制咨询服务公司 USD 3000000.00 为股份制企业提供政策咨询 及业务结算等 6.67％ 南通悦利塑料公司 USD 1070000.00 生产销售各类椅子扶手 及其他机械塑肢产品 49％ 深圳赛姆机械有限公司 RMB 3000000.00 生产经营金属切削机床、 机床工模具等 30％ 江苏省机床联合公司 RMB 1480000.00 机床生产技术服务 4.05％ 南通三和本田助力车有限公司RMB 1200000.00 生产机动车及配件、助力车 50％ 南通霓虹电子有限公司 RMB 800000.00 生产电子变压器、霓虹灯 配套材料等 50％ 七、财务报告 ㈠本公司财务报告经深圳蛇口信德会计师事务所蔡春鸣、干长如注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告[信德财审报字(1997)第40号]。审计报告全文如下： 南通机床股份有限公司(集团)全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司一九九六年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与一九九六年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与一九九六年度的经营成果及合并经营成果和资金变动情况及合并资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1.如合并会计报表附注2(5)所述，贵公司的全资附属公司━━美国南通机床维修服务公司一九九六年度会计报表系经美国注册会计师审阅并出具了相关报告书。 2.如合并会计报表附注34(3)所述，截至一九九六年十二月三十一日止， 贵公司分别应收其法人股股东──南通市芦泾实业有限公司、南通市文峰经济开发总公司和南通市闸东实业总公司超额分配股利计369835.95人民币元、378104.55人民币元和224457.87 人民币元。 3.如合并会计报表附注35(2)、(3)所述，截至一九九六年十二月三十一日止，贵公司的或有损失计27566196.15人民币元。 4.贵公司一九九六年度的主营业务收入中计有4106508.00人民币元及相应的主营利润计453901.04人民币元，系贵公司在一九九六年十二月三十一日之前开具销售发票， 而于一九九七年一月十五日之前办理的产品出库手续。 深圳蛇口信德会计师事务所 中国注册会计师 蔡春鸣 中国注册会计师 干长如 一九九七年四月二十八日 中国深圳 ㈡ 会计报表(见附表) ㈢ 会计报表附注 1.重要会计政策 本合并会计报表所载财务信息系本公司及其附属公司(以下统称"本集团")基于下列会计政策编制的，该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》厘定。 本公司及其各附属公司间的所有重大交易均在会计报表合并时抵销。 少数股东权益是指本公司及其附属公司以外的第三者在本公司各附属公司的资产净值中所占的份额，少数股东损益是指本公司及其附属公司以外的第三者在本公司各附属公司应分得的利润(应承担的亏损)。 根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对资产总额、营业收入及净利润额分别占本公司的合并资产总额、营业收入及净利润额的比率均在10％以下的附属公司，不纳入本公司会计报表的合并范围。 (1) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (2) 货币折算 以人民币为记帐本位币。对年度内发生的非本位币经济业务按近似当日中国人民银行公布的市场汇价(“市场汇价”)的中间价折合为人民币记帐;月份终了， 货币性项目中的非本位币余额概按当日市场汇价的中间价进行调整，因汇率不同而发生的折合本位币差额，业已计入当年度损益类帐项。 本公司的附属公司──南通多福机械有限公司一九九四年一月一日货币性项目中的非本位币余额按当日市场汇价的中间价进行调整，困汇率不同而发生的折合本位币差额计入“待转销汇况收益”帐项，并自一九九四年一月一日起分五年摊销。 (3) 坏帐准备 决算日，按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3‰计提坏帐准备， 并计入当年度损益类帐项。 (4)长期投资 本公司对附属(联营)公司的长期投资采用下列会计处理方法:-投资额占联营公司资本总额不足50%时，以成本法核算;投资额占联营公司资本总额50%以上时， 采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司对附属(联营)公司的长期投资因资产评估产生的重估价增值列入资本公积。 本公司拥有50%以上权益的附属公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 注册成立日期 注册资本 拥有权益 主要业务 美国南通机床 美国 1992.10 USD 200000.00 100% 销售机床零配件， 维修服务公司 为出口机床提供 售后服务 南通竹友装饰品 南通 1993.12.22 USD1000000.00 70% 生产销售以竹地板 有限公司 为主的各类装饰品 及材料 南通多福机械 南通 1994.4.4 USD 400000.00 75% 生产销售机床 有限公司 电器箱、钣金 件，铸造加工等 本年度美国南通机床维修服务公司的资产总额、营业收入及净利润额分别占本公司的合并资产总额、营业收入及净利润的比率均在10%以下，故不纳入会计报表合并范围， 仅以权益法予以核算。 该附属公司一九九六年度的会计报表由美国注册会计师出具了审阅报告书。 本公司拥有50％以下权益的联营公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 成立日期 注册资本 南通燕东铸造有限公司 南通 1988.5.23 USD 1200000.00 南通机床股份有限公司(集团)铸造厂 南通 1990.1.10 RMB 1760000.00 深圳赛姆机械有限公司 深圳 1990.1.17 RMB 3000000.00 南通机床公司机电附件厂 南通 1992.4.6 RMB 910000.00 南通模具厂 南通 1992.10.14 RMB 6937000.00 南通市信托投资有限公司 南通 1992.10.20 RMB68400000.00 交通银行南通支行 南通 1992.12.23 RMB50000000.00 南通威特机械有限公司 南通 1993.3.30 USD 360000.00 南通市股份制咨询服务公司 南通 1993.6.24 USD 3000000.00 南通机械塑胶制品有限公司 南通 1994.5.26 USD 1070000.00 江苏省机床联合公司 南京 1994.6.2 RMB 1480000.00 南通霓虹电子有限公司* 南通 1994.5.26 RMB 800000.00 南通三和本田助力车有限公司** 南通 1995.8.31 RMB 800000.00 公司名称 拥有权益 主要业务 南通燕东铸造有限公司 48.98% 生产销售铸铁件 南通机床股份有限公司(集团)铸造厂 20% 机床铸件加工、有色金属制造 深圳赛姆机械有限公司 30% 生产经营金属切削机床、机床工模具等 南通机床公司机电附件厂 40.09% 机电附件制造、加工修理 南通模具厂 45% 模具、模架制造 南通市信托投资有限公司 1.77% 信托存贷款、投资、代理有价证券 发行转让等 交通银行南通支行 6% 存贷款、结算、个人储蓄、 保险等 南通威特机械有限公司 50% 生产销售电火花机床及其他机械产品 南通市股份制咨询服务公司 6.67% 为股份制企业提供政策咨询 及业务结算等 南通机械塑胶制品有限公司 49% 生产销售各类椅子扶手及其他 机械塑胶产品 江苏省机床联合公司 4.05% 机床生产技术服务 南通霓虹电子有限公司* 50% 生产电子变压器、霓虹灯配套材料等 南通三和本田助力车有限公司** 50% 生产机动车及配件、助力车 (5)固定资产及其折旧 固定资产以实际成本计价。一九九三年七月一日的固定资产原价及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的数额调整入帐。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下: 资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 11.1％-2.5％ 机器设备 8.3％ 动力设备 7.3％ 传导设备 4.8％ 运输工具 11.1％ 工业炉窑 10.0％ 仪器仪表 10.0％ 非生产用设备及器具 18.3％-5.2％ (6) 无形资产━━土地使用权 本公司土地使用权分五十年摊销；本公司附属公司的土地使用权重估价值在合营期内分十二年摊销。 (7) 递延资产 A.本公司的附属公司━━南通竹友装饰品有限公司筹建期间发生的开办费用，自一九九四年十一月起分五年摊销; B.本公司的附属公司━━南通竹友装饰品有限公司租入固定资产改良支出是指对租入的厂房进行改良的支出，按公司合营年限分十五年摊销; C.本公司一九九四年一月一日库存存货中的期初存货已征税款，根据财政部及国家税务总局财税宇(1995)42号文规定，自一九九五年一月一日起分五年摊销，每年具体摊销金额由当地税务主管部门核定。 (8) 税项 本公司及其附属公司产品国内销售增值税税率为17%， 产品出口销售增值税为“先征后退”，退税率为9％，应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 城市维护建设税按增值税额及营业税额的7%计缴。 教育费附加按增值税额及营业税额的4%计缴； 企业所得税按应纳税所得额的15%计缴， 本公司的附属公司━━南通竹友装饰品有限公司及南通多福机械有限公司为外商投资企业，享受"两免三减"企业所得税优惠。房产税按房产原值的70%为计税依据，年税率1.2%，由本公司及其附属公司按规定自行申报缴纳。个人所得税由本公司及其附属公司各自代扣代缴。 (9)利润分配 本集团董事会向股东大会建议，一九九五年度利润分配方案如下: 2.短期投资 短期投资系本公司一年内到期的国库券计153150.29人民币元。 3.应收帐款 应收帐款帐龄分析如下: 1996.12.31 金额 占该帐项金额的比例 一年以内 RMB 67815491.00 87.74％ 一至二年 3406856.83 4.41％ 二至三年 2366824.89 3.06％ 三年以上 3703232.29 4.79％ 合 计 RMB 77292405.01 100.00％ 4.其他应收款 其他应收款帐龄分析如下: 1996.12.31 金额 占该帐项金额的比例 一年以内 RMB 59933301.05 89.00％ 一至二年 1272030.64 1.89％ 二至三年 3558788.59 5.28％ 三年以上 2573878.88 3.83％ 合 计 RMB 67337999.16 100.00％ 5.资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下: 1996.1.1 本年增加 本年减少 1996.12.31 股票溢价发行净收入* RMB 53419402.80 --- --- 53419402.80 资产净值折股余额** 21470487.29 --- --- 21470487.29 投资联营公司资产重估价增值 2621937.06 --- --- 2621937.06 附属公司资本折算差额 1020957.61 --- --- 1020957.61 二项基金转资 --- 111737.85 *** 111737.85 转增股本 --- --- 4648589.95 -4648589.95 总计 RMB 78532784.76 111737.85 4648589.95 73995932.66 * 股票溢价发行净收入系本公司于一九九四年五月四日获准向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票计20000000股，每股面值1.00人民币元，以每股3.8人民币元溢价发售，并将股票溢价收入计56000000.00人民币元在扣除发行费用2580597.20 人民币元后的余额转入资本公积帐项。 **资产净值折股余额如本合并会计报表附注 21 所述， 系本公司在募集设立时， 将80326851.92人民币元的资产净值中的41959987.50人民币元折股后，其余计38366864. 42人民币元转入资本公积以及根据财政部的规定，本公司对已被评估的资产及相关负债在一九九三年七月一日(评估基准日)至一九九四年四月三十日(重估价增值调帐日)会计期间发生变动而影响重估价增(减)值计16896377.13人民币元调整资本公积金。 ***系本公司经南通市财政局审核同意将一九九五年末欠交的预算调节基金计 24684.42人民币元和能源交通重点建设基金计87053.43人民币元转为资本公积帐项。 6.盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下: 1996.1.1 本年减少 1996.12.31 税后利润分配法定盈余公积金 RMB 2749283.76 --- 2749283.76 税后利润分配法定公益金 2749283.76 --- 2749283.76 任意盈余公积金 5097263.90 5097263.90 --- 以前年度以税还贷转入 1477300.00 --- 1477300.00 总 计 12073131.42 5097263.90 6975867.52 根据本公司股东大会决议的一九九五年度税后利润分配方案，减少任意盈余公积金用以转增股本计5097263.90人民币元。 7.财务费用 财务费用明细项目列示如下:(单位:元) 1996年 1995年 利息净支出 RMB 24467376.36 RMB 18517016.85 汇兑净损失(收益) 245794.60 34831.79 其他 13094.44 159713.53 合计 RMB 24726265.40 RMB 18711562.17 8.投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下: 1996 1995 联营公司利润转投资 RMB --- 980654.54 承包人应交承包利润 100000.00 650000.00 联营公司转来利润(亏损) (507893.49) 847242.96 债券投资利息收入 184557.95 118504.00 总 计 RMB(223335.54) 2596401.50 9.以前年度损益调整 以前年度损益调整系调整一九九五年度七月至十二月本公司产品出品因国家对增值税的征收方法由“免缴增值税”改为“先征后退”后其中无法退税的部分计以677436.31 人民币元。 10.关联公司往来 关联公司往来明细中对南通市芦泾实业有限公司369835.95人民币元、 南通市文峰经济开发总公司378104.55人民币元、南通市闸东实业总公司224457.87人民币元的其他应收款为公司对该三家法人股单位超保底分红分配部分的应收款。本公司是在原机床厂与有关乡村企业联营的基础上改制的，联营时对乡村投入的土地使用权，原协议约定每年不低于同期银行存款利息进行“保底分红”，当年分红超保底部分留公司用作以丰补欠，当年红利低于保底部分，超分部分作暂借款。改制上市后，在同股同利的前提下，考虑到历史原因和乡村农民的实际情况，在法人股上市流动前，仍采取联营时的做法，财务处理时，分别记“应付股利”和“其他往来”两科目。 11.或有负债/损失 (1)本公司为下述公司的银行借款提供担保， 明细项目列示如下: 被担保单位 担保金额 南通柴油机股份有限公司 RMB 6000000.00 南通第二机床厂 2000000.00 南通电机厂 2000000.00 总 计 RMB10000000.00 (2)本公司主体企业-- 南通机床厂曾为南通市中达经济发展公司及南通凯发经济有限公司提供银行贷款担保而代为偿付的款项计1448792.00人民币元和1010000.00人民币元，本公司业已就该等事项分别向南通市中级人民法院提出诉讼请求。 (3)截至一九九六年十二月三十一日止，本公司尚未能收回南通电表厂、 南通电表二厂和南通农业药械厂提供的借款和垫付工资、货款、加工费等款项及其部分利息款分别为3991110.78人民币元、6559799.41人民币元和14556493.96人民币元， 且因南通电表厂正处于破产诉讼之中，其最终结果目前尚难预料。 12.对比数据 为符合一致性原则，对合并会计报表中的某些上年度比较数据已作适当的重分类调整。 八、其他事项提示 公司董事会于日前召开会议，审议通过了一九九六年度决算和利润分配预案: 一九九六年，公司实现利润-28391027.63元，由于发生亏损，拟暂不分配和弥补。 南通机床股份有限公司(集团)董事会 一九九七年四月二十八日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位:南通机床股份有限公司(集团) 金额单位:元 资 产 行次 母公司年初数 合并年初数 流动资产: 货币资金 1 8943057.31 9891740.99 短期投资 2 314650.29 314650.29 应收票据 3 应收帐款 4 71482766.58 72813187.71 减：坏账准备 5 204645.95 204645.95 应收帐款净额 6 71278120.63 72608541.76 预付货款 7 11886764.65 12066738.02 其他应收款 8 51945814.63 52433125.48 待摊费用 9 429901.42 429901.42 存 货 10 115127912.79 117769890.52 减：存货变现损失准备 10-1 存货净额 10-2 待处理流动资产净损失 11 1183.00 1183.00 一年内到期的长期债券投资 12 其他流动资产 13 1340995.21 流动资产合计 15 261268399.93 265515771.48 长期投资: 长期投资 16 29151125.27 20776164.58 合并价差(合并报表填列) (贷差以"-"号表示) 16-1 固定资产: 固定资产原价 17 259062208.49 270955419.41 减：累计折旧 18 91782218.72 92939876.03 固定资产净值 19 167279989.77 178015543.38 在建工程 20 7725877.90 8139716.30 固定资产清理 21 待处理固定资产净损失 22 ----- ----- 固定资产合计 23 175005867.67 186155259.68 无形资产及递延资产: 无形资产 24 10391315.37 10901360.37 递延资产 25 9445703.42 9756954.40 无形及递延资产合计 30 19837018.79 20658314.77 其他长期资产: 其他长期资产 31 递延税项: 递延税款借项 32 资产总计 40 485262911.66 493105510.51 资 产 行次 母公司年末数 合并年末数 流动资产: 货币资金 1 9061406.04 9968079.87 短期投资 2 153150.29 153150.29 应收票据 3 应收帐款 4 76226592.99 77292405.01 减：坏账准备 5 204645.95 204645.95 应收帐款净额 6 76021947.04 77087759.06 预付货款 7 12694208.51 13257771.99 其他应收款 8 66733795.99 67337999.16 待摊费用 9 ----- ----- 存 货 10 100667781.40 103691867.00 减：存货变现损失准备 10-1 存货净额 10-2 待处理流动资产净损失 11 ----- ----- 一年内到期的长期债券投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 15 265332289.27 271496627.37 长期投资: 长期投资 16 27579116.29 20238271.09 合并价差(合并报表填列) (贷差以"-"号表示) 16-1 固定资产: 固定资产原价 17 264200879.10 276041114.25 减：累计折旧 18 105079699.84 106592662.59 固定资产净值 19 159121179.26 169448451.66 在建工程 20 9209048.29 10045044.52 固定资产清理 21 待处理固定资产净损失 22 -8000.00 127231.64 固定资产合计 23 168322227.55 179620727.82 无形资产及递延资产: 无形资产 24 10176322.64 10635363.14 递延资产 25 8069496.60 8338269.02 无形及递延资产合计 30 18245819.24 18973632.16 其他长期资产: 其他长期资产 31 递延税项: 递延税款借项 32 资产总计 40 479479452.35 49032958.44 负债及股东权益 行次 母公司年初数 合并年初数 流动负债: 短期借款 41 165073306.78 167398306.78 应付票据 42 应付帐款 43 31980451.21 33161248.15 预收货款 44 2034099.72 2101099.72 应付福利费 45 1075890.30 1075890.30 未付股利 46 10852386.48 10852386.48 未交税金 47 5992042.65 6034964.44 其他未交款 48 457531.70 457531.70 其他应付款 49 36989292.51 37671009.14 预提费用 50 6343680.46 6343680.46 一年内到期的长期负债 51 41093942.89 41093942.89 其他流动负债 52 5878074.66 5904557.61 流动负债合计 55 307770699.36 312094617.67 长期负债: 长期借款 56 22400000.00 22400000.00 应付债券 57 长期应付款 58 199412.85 199412.85 其他长期负债 60 2326895.77 2559708.67 长期负债合计 65 24926308.62 25159121.52 递延税项: 递延税款贷项 66 负债合计 67 332697007.98 337253739.19 少数股东权益(合并报表填列) 67-1 3285867.64 股东权益: 股本 68 61959987.50 61959987.50 资本公积 69 78532784.76 78532784.76 盈余公积 70 12073131.72 12073131.42 其中：公益金 71 2749283.76 2749293.76 未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 72 ---- ---- 外币报表折算差额 (合并报表填列) 72-1 股东权益合计 79 152565903.68 152565903.68 负债及股东权益总计 80 485262911.66 493105510.51 负债及股东权益 行次 母公司年末数 合并年末数 流动负债: 短期借款 41 172203483.19 176629483.19 应付票据 42 应付帐款 43 27721747.80 30389863.06 预收货款 44 3350489.96 3525187.70 应付福利费 45 1763129.06 1763129.06 未付股利 46 7567228.73 7567228.73 未交税金 47 16230988.24 16452403.42 其他未交款 48 721561.85 721561.85 其他应付款 49 46872060.38 47755782.59 预提费用 50 4403424.64 4618331.87 一年内到期的长期负债 51 44887992.86 44887992.86 其他流动负债 52 3423582.93 2658277.59 流动负债合计 55 329145689.64 336969241.92 长期负债: 长期借款 56 19450000.00 19450000.00 应付债券 57 长期应付款 58 199412.85 199412.85 其他长期负债 60 3806802.11 3923208.56 长期负债合计 65 23456214.96 23572621.41 递延税项: 递延税款贷项 66 负债合计 67 352601904.60 360541863.33 少数股东权益(合并报表填列) 67-1 2854637.56 股东权益: 股本 68 74351985.00 74351985.00 资本公积 69 73995932.66 73995932.66 盈余公积 70 6975867.52 6975867.52 其中：公益金 71 2749283.76 2749283.76 未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 72 -28446237.43 -28391027.63 外币报表折算差额 (合并报表填列) 72-1 股东权益合计 79 126877547.75 126932757.55 负债及股东权益总计 80 479479452.35 490329258.44 利润表及利润分配表 １９９６年度 编制单位:南通机床股份有限公司(集团) 金额单位:元 项 目 行次 上年数(母公司) 上年数(合并) 一.主营业务收入 1 173608423.59 175410460.02 减: 营业成本 2 129913373.38 131306388.63 销售费用 3 3528893.95 3570844.11 管理费用 4 23472877.40 24300634.46 财务费用 5 18517016.85 18711562.17 进货费用 6 营业税金及附加 7 822754.03 822754.03 二. 主营业务利润 （亏损以“－”号表示） 8 -2646492.02 -3301723.38 加：其他业务利润 （亏损以“－”号表示） 9 2024462.86 1393523.50 三. 营业利润（亏损以“－”号表示） 10 -622029.16 -1908199.88 加：投资收益 （损失以“－”号表示） 11 1707288.10 2596401.50 补贴收入 11-1 780104.33 780104.33 营业外收入 12 1624767.20 1673707.70 减：营业外支出 13 1207913.63 1236311.97 加：以前年度损益调整 （调减以“－”号表示） 14 1442042.82 1442042.82 四. 利润总额（亏损以“－”号表示） 15 3724259.66 3347744.50 减：所得税 16 416580.09 416580.09 减：少数股东损益(合并报表填列) (亏损以“－”号表示) 16-1 -376515.16 五. 净利润（亏损以“－”号表示） 17 3307679.57 3307679.57 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“一”号表示） 18 ---- ----- 盈余公积转入数 19 六. 可分配的利润 （亏损以“一”号表示） 20 3307679.57 3307679.57 减：提取法定公积金 21 330767.96 330767.96 提取法定公益金 22 330767.96 330767.96 职工奖金福利(合并报表填列, 子公司为外商投资企业项目) 22-1 七. 可供股东分配的利润 （亏损以“－”号表示） 23 2646143.65 2646143.65 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 2646143.65 2646143.65 八. 未分配利润 （未弥补亏损以“－”号表示） 27 ---- ----- 项 目 行次 本年数(母公司) 本公司(合并) 一.主营业务收入 1 151208354.20 153529048.00 减: 营业成本 2 134492142.40 136517894.19 销售费用 3 2831173.66 2885232.05 管理费用 4 15676559.34 16555316.13 财务费用 5 24315479.91 24726265.40 进货费用 6 营业税金及附加 7 1209297.70 1209297.70 二. 主营业务利润 （亏损以“－”号表示） 8 -27316298.81 -28364957.47 加：其他业务利润 （亏损以“－”号表示） 9 725086.83 302215.77 三. 营业利润（亏损以“－”号表示） 10 -26591211.98 -28062741.70 加：投资收益 （损失以“－”号表示） 11 -1257951.03 -223335.54 补贴收入 11-1 ----- 61040.96 营业外收入 12 277876.96 278259.76 减：营业外支出 13 197515.07 198044.88 加：以前年度损益调整 （调减以“－”号表示） 14 -677436.31 -677436.31 四. 利润总额（亏损以“－”号表示） 15 -28446237.43 -28822257.71 减：所得税 16 ----- ----- 减：少数股东损益(合并报表填列) (亏损以“－”号表示) 16-1 -431230.08 五. 净利润（亏损以“－”号表示） 17 -28446237.43 -28391027.63 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“一”号表示） 18 ----- ----- 盈余公积转入数 19 六. 可分配的利润 （亏损以“一”号表示） 20 -28446237.43 -28391027.63 减：提取法定公积金 21 ----- ----- 提取法定公益金 22 ----- ----- 职工奖金福利(合并报表填列, 子公司为外商投资企业项目) 22-1 七. 可供股东分配的利润 （亏损以“－”号表示） 23 -28446237.43 -28391027.63 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 ----- ----- 八. 未分配利润 （未弥补亏损以“－”号表示） 27 -28446237.43 -28391027.63 财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：南通机床股份有限公司(集团) 金额单位:元 流动资金来源和运用 行次 母公司金额 合并金额 一.流动资金来源: 1. 本年净利润(合并报表为合并净利润) 1 -28446237.43 -28391027.63 加:少数股东本期损益(合并报表填列) 2 -431230.08 加:不减少流动资金的费用和损失: (1)固定资产折旧 3 13845905.62 14272588.58 (2)无形资产、递延资产及 其他资产摊销(减其他负债转销) 4 1591199.55 1589083.47 (3)固定资产盘亏（减盘盈） 5 (4)清理固定资产损失（减收益） 6 -94607.60 -94607.60 (5)递延税款 7 (6)其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 -13103739.86 -13055193.26 2.其他来源: (1)固定资产清理收入（减清理费用） 11 158781.10 211621.70 (2)增加长期负债 12 -1348610.06 -1232203.61 (3)收回长期投资 13 (4)对外投资转出固定资产 14 (5)对外投资转出无形资产 15 (6)资本净增加额 16 2757881.50 2757881.50 (7)少数股东资本净增加额 (合并报表填列) 16-1 -431230.08 小 计 17 1568052.54 1306069.51 流动资金来源合计 二.流动资金运用 1.利润分配: (1)提取法定公积金 (2)提取法定公益金 (3)已分配股利 小 计 2.少数股东利润分配 -431230.08 3.其他运用: (1)固定资产和在建工程净增加额 7226439.00 7855070.82 (2)增加长期投资 (1772508.98) 20807.31 (3)增加无形资产及递延资产 237890.05 (4)偿还长期负债 121483.60 (537893.49) 小 计 5575413.62 7575874.69 流动资金运用合计 5575413.62 7144644.61 流动资鑫产加(减少)净额 (17111100.94) (18893768.36) 流动资金各项目的变动 行次 母公司金额 合并金额 一.流动资产本年增加数: 1.货币资金 31 118348.73 76338.88 2.短期投资 32 -161500.00 -161500.00 3.应收票据 33 4.应收帐款净额 34 4743826.41 4479217.30 5.预付货款 35 807443.86 1191033.97 6.其他应收款 36 14987981.36 14904873.68 7.待摊费用 37 -429901.42 -429901.42 8.存货净额 38 -14460131.39 -14078023.52 9. 待处理流动资产净损失 39 -1183.00 -1183.00 10.一年内到期的长期债券投资 40 12.其他流动资产 41 -1340995.21 42 流动资产增加净额 45 4263889.34 5980855.89 二.流动负债本年增加数: 1.短期借款 46 7130176.41 9231176.41 2.应付票据 47 3.应付帐款 48 -4258703.41 -2771385.09 4.预收货款 49 1316390.24 1424087.98 5.应付福利费 50 687238.76 687238.76 6.未付股利 (3285157.75) (3285157.75) 7.未交税金 10238945.59 10417438.98 8.其他未交款 264030.15 264030.50 9.其他应付款 9882767.87 10084773.45 10.预提费用 (1940255.82) (1725348.59) 11.应付工资 (-2564491.73) (3246280.02) 12.一年内到期的长期负债 3794049.97 3794049.97 流动负债增加净额 21374990.28 24874624.25 |
【关闭窗口】