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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴定的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

南通机床股份有限公司（集团）

一、公司简况

１、公司法定名称：南通机床股份有限公司（集团）

２、公司法定地址：江苏省南通市任港路２３号

３、公司法定代表人：孔杏林

４、公司电话号码：（０５１３）５１６１４１

传真号码：（０５１３）５１２２７１邮政编码：２２６００６

５、公司咨询服务地址：江苏省南通市任港路２３号三层公司证券办

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

      项  目              年初数        年末数        年初数        年末数

    货币资金           10229322.47    5505957.83    9223203.08    5505957.83

    短期投资             512450.29     442082.60     512450.29     442082.60

    应收帐款净额       51326973.18   11334490.99   50413409.64   11334490.99

    预付贷款           17792889.95   10047896.95   17674889.95   10047896.99

    其他应收款         48232989.98   24508402.30   47531859.19   24508402.30

    应收关联公司款       482731.01        --        482.731.01        --

    待摊费用            1089624.82        --       10890624.82        --

    存货              100984538.32  108584312.55   99775413.26  108584312.55

    流动资产合计      240522520.02  160423143.22  237196871.20  160423143.22

    长期投资           14955685.96   12509104.08   24463600.68   12509104.08

    固定资产净值      175622571.20   75388454.81  165056446.92   75388454.81

    固定资产清理       (600000)          --        (600000)          --

    在建工程           12074853.00   12356826.64   11515084.21   12356826.64

    固定资产合计      187691424.20   87745281.45  176565531.13   87745281.45

    无形资产及递延     11408754.19        --       10606308.10       --

    资产合计

    资产合计          454578384.37  260677528.75  448832311.11  260677528.75

    短期借款          156072920.76  104957245.19  154872920.76  104957245.19

    应付帐款           25606483.28    6255573.03   25506013.81    6255573.03

    预收贷款             339726.62    2849156.27       --         2849156.27

    应付福利费           385557.00    (280896.80)     385557.00   (280896.80)

    未交税金            4124816.75    2979418.17     4145210.73   2979418.17

    其他未交款           319849.70     221535.01      319849.70    221535.01

    其他应付款         34650581.38    5128351.54    34050029.54   5128351.54

    预提费用            3398055.26     888377.22     3384555.26    888377.22

    应付关联公司款      1272473.24        --         1272473.24      --

    一年内到期的长期    6231438.53   26411386.00     6231438.53  26411386.00

    负债

    流动负债合计      253731049.35  149410145.53   251503401.11 149410145.63

    长期借款           50359431.56   32714098.54    50359431.56  32714098.54

    长期应付款           351459.51     180712.85      199412.85    180712.85

    其它长期负债        2572666.28       --          2572666.28      --

    长期负债合计       53283557.35   32894811.39    53131510.69  32894811.39

    少数股东权益        3366378.36       --             --           --

    股本               61959987.50   41959987.50    61959987.50  41959987.50

    资本公积           77400380.21       --         77400380.21      --

    盈余公积            4837031.60   13356659.83     4837031.60  13356659.83

    其中：公益金        2418515.80       --          2418515.80      --

    未分配利润             --        23055924.40        --       23055924.40

    股东权益合计      144197399.31   78372571.73   144197399.31  78372571.73

    负债及股东权益总计454578384.87  260677528.75   448832311.11 260677528.75

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目          上年数        本年数        上年数        本年数

                    （母公司）    （母公司）    （合  并）    （合  并）

  主营业务收入      160312121.46    195760287.16  157199681.57   195760287.16

  主营业务利润       14265214.69     25873540.25   14386168.14    25873540.25

  其他业务利润        1050427.17      1742229.33    1200427.17     1742229.33

  投资收益             240571.03       977745.68      45238.31      977745.68

  营业外收入          2796975.88          --        2790675.88         --

  营业外支出           544027.04      1603899.44     541416.30     1603899.44

  加：以前年度

      损益调整      (14553944.97)         --      (14553944.97)        --

  利润总额            3255216.76     26989615.82    3327148.23    26989615.82

  减：所得税           492286.49      3933691.42     492286.49     3933691.42

  减：少数股东损益     (71931.47)         --            --             --

  净利润              2834861.74     23055924.40    2834861.74    23055924.40

  加：年初未分配利润 23055924.40          --       23055924.40         --

  减：一九九三年六月三十日

  累计利润折股调整   (1705628.10)         --       (1705628.10)        --

  可分配利润         24185158.04     23055924.40   24185158.04    23055924.40

  减：提取法定公积金  2418515.80          --        2418515.80        --

  提取法定公益金      2418515.80          --        2418515.80        --

  可供股东分配的利润 19348126.44     23055924.40   19348126.44    23055924.40

  减：已分配普通

      股股利         19348126.44          --       19348126.44        --

  未分配利润            --           23055924.40       --         23055924.40

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

      项  目

流动资金来源：

    本年净利润                                2834861.74

    不减少流动资金的费用和损失               60418821.56

    其它来源小计                            112635876.30

    流动资金来源合计                        175889569.60

    流动资金运用：

    利润分配小计                             25890786.14

    少数股东利润分配                           (71931.47)

    其它运用小计                            174292241.85

    流动资金运用合计                        200111096.52

    流动金增加净额                          (24221526.92)

    流动资产本年增加数：

    流动资产增加净额                         80099376.80

    流动负债本年增加数：

    流动负债增加净额                        104320903.72

    流动资金增加净额                        (24221526.92)

（四）财务报表编制说明

（１）简化的财务报表中的相关数据取自深圳蛇口信德会计师事务所朱棋珩、蔡春鸣注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告信德财审报字（１９９５）第１１号。

（２）重要会计政策

本财务报表所载财务信息系本公司及其附属公司（以下统称“本集团”）基于下列会计政策编制的，该等会计政策系根据中华人民共和国企业会计准则及股份制试点企业会计制度厘定。

本集团内各附属公司间的所有重大交易均在财务报表合并时抵销。

少数股东权益是指本集团以外的第三者在本集团内各附属公司的经营业绩及资产净值中所占的权益。

Ａ、会计年度：本集团会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

Ｂ、长期投资：本公司对附属（联营）公司的长期投资采用下列会计处理方法；投资额占联营公司资本总额不足５０％时，以成本法核算；投资额占联营公司资本总额５０％以上时，采用权益法核算并对财务报表予以合并。

本公司对附属（联营）公司的长期投资因资产评估产生的重估价增值列入资本公积。

本公司拥有５０％以上权益的附属公司概况列示如下：

    公司名称                  注册地点注册成立日期   注册资本    拥有   主要

                                                                  权益   业务

美国南通机床维修服务公司美国 1992.10 USD200,000.00 100% 销售机床零配件，为出口机床提供售后服务

南通竹友装饰品有限公司★ 南通 1993.12.22 USD1,000,000.00 70% 生产销售以竹地板为主的各类装饰品及材料

南通多福机械有限公司★★ 南通 1994.4.4 USD400.000.00 75% 生产销售机床电器箱，钣金板，铸造加工等

★该公司系由本公司与香港福宁发展公司共同出资兴办的中外合资经营企业，注册资本为１，０００，０００．００美元，共事营合同拟定的双方出资比例分别为７０％、３０％。

★★该公司系由本公司与美国ＥＸＣＥＬＣＯＮ公司共同出资兴办的中外合资经营企业，注册资本为４００，０００．００美元，合营合同拟定双方出资比例分别为７５％、２５％。

Ｃ．货币换算：要集团以人民币为记帐本位币，对本年度内发生的非本位币经济业务按近似当日中国人民银行公布的市场汇价（“市场汇价”）的中间价折合为人民币记帐；决算日，货币性项目中的非本位币余额分别按当日市场汇价的中间价进行调整，因汇率不同而发生的折合本位币差额计入当年度损益类帐项。

一九九四年一月一日，货币性项目中的非本位币余额已按当日市汇价的中间价进行调整，因汇率不同而发生的折合本位币差额已计入当年度损益类帐顶。

Ｄ．存货：存货中的原材料以计划成本计价，产成品的发出按加权平均法确定，低值易耗品采用一次摊销法核算。

Ｅ．坏帐准备：决算日，按应收帐款（不含关联公司往来款项）余额的３％计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐顶。

Ｆ．固定资产及其折旧：本集团固定资产以实际成本计价，惟经上海会计师事务所于一九九三年六月三十日评估并经国家国有资产管理局确认的固定资产原价及累计折旧业已计入本公司一九九四年四月三十日的帐项中，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值（原价的５％）确定其折旧率。

Ｇ．土地使用权：本公司的土地使用权是指于一九九四年五月十二日无偿取得的位于南通任港路２３号和５５号及通启公路南侧五步口村境内等地的土地使用权，总面积为９５，９２３．２８平方米，经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的一九九三年六月三十日该等土地使用权重估价值计１０，７４９，６３６．５９人民币元，自一九九四年五月一日起，分五十年摊销。

本公司的附属公司－－－南通多福机械有限公司的土地使用权系指本公司投入该附属公司经南通会计师事务所评估后的土地使用权重估价值计６１２，０５４．００人民币元，在合营期内分十二年摊销。

Ｈ．递延资产：本公司的附属公司－－－南通竹友装饰品有限公司的开办费自一九九四年十一月起分五年摊销。

Ｉ．税项：本公司及其附属公司产品国内销售增值税税率为１７％，产品出口销售免缴增值税：所得税按应纳税所得额的１５％计缴；附属公司－南通竹友装饰品胃限公司及南通多福机械有限公司为外商投资企业，享受“两免三减”企业所得税优惠。

５、报表数据变动分析

（１）货币资金增加８７．０６％，主要是“八五”二期工程货款到帐，此款暂时未用所至。

（２）应收帐款增加３９９９．２５万元，主要是外销数量增加，国外信用证未到期，另外，国内市场也进一步扩大，增加了部分应收帐款。

（３）其他应收款增加２３７２．４５万元，主要是技改项目购置的设备款，由于有关手续未办妥，暂列其他应收款。

（４）待摊费用１０８９０６２４．８２元，主要是由于税制改革，增加期初进项税。

（５）应收关联公司款及应付关联公司款为与本公司长期投资的关联公司的往来款。

（６）以前年度损益调整，主要是对１９９３年因采用不同汇率而眇计财务费用及其他项目差错而影响当期损益进行的调整。

注：１．合并财务报表中未包括在美国注册的全资附属公司──美国南通机床维修服务公司的有关财务数据；

２．１９９３年６月３０日资产重估价增值已经国家国有资产管理而确认，并已计入１９９４年４月３０日的帐项中；

３．１９９３年６月３０日累计利润折股调整系指１９９３年６月３０日经国家国有资产管理局确认的累计利润折为股本的部分，计１７０５６２８．１０元；

４、公司１９９４年对南通第二机床厂的１９０万元人民币和南通市机械供销总公司的２００万元人民币的银行贷款提供了担保，从而承担了偿还该等借款的连带责任。

三、财务指标分析

    项目                   １９９４年实际    增长率％    １９９３年实际

                              完成指标       比上年度       完成指标

    １、主营业务收入          16031.21        -4.19         16731.63

    ２、净利润                 1738.88       -24.58          2305.59

    ３、资产合计              45457.89        74.38         26067.75

    ４、股东权益              14419.74        83.99          7838.26

    ５、股本收益率（摊薄）       28.06%                        54.95%

                  （加权）       31.45%

    ６、每股净资产（元）          2.33        24.60             1.87

    ７、股东权益比率             31.72%                        30.06%

    ８、净资产收益率             12.06%                        29.42%

注：１．１９９３年主营业务收入已调整业不含税收入（含税收入１９５７６．０３万元）。

２．１９９４年净利润没有包括对上年利润的调整。

四、公司董事、监事、经理持股情况

    职务                                  姓  名          年末持股数

    董事长兼总经理                        孔杏林             6000

    副董事长`党委书记兼副总经理           钱汉清             3000

    董事`副总经理兼总工程师               柴逸永             3000

    董事兼副总经理                        周兰泉             4000

    董事`工会主席                         费钟平             4000

    董事                                  葛涌涛                0

    董事                                  陆金山                0

    董事                                  汪桂生                0

    董事兼副总经理                        褚淑云             3000

    董事兼副总经理                        罗  健             2000

    董事兼副总会计师                      王祥生             1000

    监事会主席                            倪福康             3000

    监事                                  秦瑞和             2000

    监事                                  许孙华                0

    监事                                  黄昌明             1000

    监事                                  周秦生             1000

注：公司董事、监事、经理年末持股数与上市公告书披露数据相同。

五、股本变动及股本结构情况

１、一九八九年二月三十日，本公司经江苏省会计师事务所二分部验证的股本总额为３６，２６４，１４０．２２人民币元，其中国家股为２７，９９０，０３６．０３人民币元，法人股６，６１８，６０４．１９人民币元，个人股１，６５５，５００．００人民币元，从一九八九年到一九九二年期间，本公司新增国家股２，２５７，１８５．９１人民币元，法人股３，４３８，６６１．３７人民币元；截至一九九三年十二月三十一日止股本总额为４１，９５９，９８７．５０人民币元，其中国家股３０，２４７，２２１．９４人民币元，法人股１０，０５７，２６５．５６人民币元；个人股１，６５５，５００．００人民币元。

根据一九九三年十二月十五日国家国有资产管理局国资评（１９９３）５４４－号文《对南通机床股份有限公司（集团）股份制改造公开发行上市股票资产评估结果的确认通知》。同意将本公司一九九三年六月三十日经评估并确认的资产净值计８０，３２６，８５６．９２人民币元中的４１，９５９，９８７．５０人民币元折价入股，其中国家股３０，２４７，２２１１．９４人民币元、法人股１０，０５７，２６５．５６人民币元、个人股１，６５５，５００．００人民币元；其余均转入资本公积。

本公司经江苏省人民政府于一九九三年十二月一日以苏政复〖１９９３〗６９号文及中国证券监督管理委员会于一九九四年三月十四日以证监发审字〖１９９４〗１６号文批准向社会公众公开发行人民币普通股票２０，０００，０００股，每股面值１．００人民币元，计２０，０００，０００．００人民币元。

综上所述，截至一九九四年五月九日止，本公司发行的人民币普通股股份总额为６１，９５９，９８７．５０股，实收股本为６１，９５９，９８７．５０人民币元。

２．股本结构

    股份类别    １９９４年末股本占总股本（％）１９９３年末股本  占总股本（％）

    国家股        30,247,221.94     48.82        30,247,221.94      72.09

    法人股        10,057,265.56     16.23        10,057,265.56      23.97

    个人股        21,655,500.00     34.95         1,655,500.00       3.94

                  61,959,987.50    100           41,959,987.50     100

３．前十名股本持股情况

    股东名称                    持股数（万股）      占总股本比例（％）

    国家持股                       3024.72               48.82

    南通市文峰经济开发总公司        590.85                9.54

    南通市芦泾实业有限公司          327.67                5.29

注：前十名股东有７名社会个人股东持股，其持股数均未超过国家规定的申报限额。

４、年末股东户数２４８２６９户。

六、关联企业

１．本公司拥有５０％以上权益的附属公司概况列示如下：

        公司名称             拥有权益            主营业务

    美国南通机床维修服务公司   100%   销售机床零配件、为出口机床提供售后服务

    南通竹友装饰品有限公司      70%   生产销售以竹地板为主的各类装饰品及材料

    南通多福机械有限公司        75%   生产销售机床电器箱、钣金件、铸造加工等

２．本公司拥有５０％以下权益的联营公司概况列示如下：

    公司名称                            拥有权益

    南通燕东铸造有限公司                 48.98%

    南通机床股份有限公司(集团)铸造厂     20%

    南通机床公司机电附件厂               40.09%

    南通模具厂                           45%

    南通市信托投资有限公司                1.77%

    交通银行南通支行                      6%

    南通威特机械有限公司                 50%

    南通市股份制咨询服务公司              6.67%

    南通悦利塑料公司                     49%

    深圳赛姆机械有限公司                 30%

    江苏机床总公司                        4.05%

七、重要事项揭示

１、公司于１９９４年２月２８日召开股东临时大会，审议通过了《关于公司发行公司债的决议》、《关于洗举公司第二届董事会董事的决议》、《关于选举公司第二届监事会三位监事的决议》。

２、公司于１９９４年５月１５日召开股东临时大会，审议通过《关于批准修改后的公司章程的特别决议》、《关于公司本次公开发行股票的股本金到位情况及股票在上海证券交易所上市的特别决议》、《关于授权公司董事会进行工商变更登记的决议》、《关于通过公司第二届董事会、监事会人选的决议》。

３、本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

４、本公司会计师事务所由立信会计师事务所变更为深圳蛇口信德会计师事务所。

５、本公司法律顾问未发生变更。

６、公司董事会决定公司１９９３和１９９４年未分配利润合并一起分配并定于１９９５年５月下旬召开１９９４年度股东大会，有关大会召开的时间、地址、出席会议的办法、会议内容见公司召开股东大会的公告。

南通机床股份有限公司（集团）

一九九五年四月十八日