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重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

西藏金珠股份有限公司董事会

一、公司简况

股票代码：６００７７３

股票简称：西藏金珠

公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司

公司英文名称：ＴＩＢＥＴＪＩＮＺＨＵＣＯ．，ＬＴＤ

公司英文缩写：ＴＪＺＣ

公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路１８２号

公司办公地址：西藏自治区拉萨市北京中路１８２号东楼三号

邮编：８５００００

公司法定代表：董事长董金江先生

公司咨询服务机构：公司投资证券部

电话：（０８９１）６３３８６５７、６３３３９２２

传真：（０８９１）６３３６３２２

联系人（董秘）：孙勇先生

会计师事务所：中华会计师事务所

律师事务所：北京海问律师事务所

二、主要财务数据与财务指标

    指标项目                  本年数    上年数    比上年增减（％）

    １．主营业务收入（万元）  15554     15968       -2.59%

    ２．净利润（万元）         1697      1090       55.69%

    ３．总资产（万元）        17953      9662       85.81%

    ４．股东权益（万元）      14839      5400      174.79%

    ５．每股收益（元）            0.32      0.30     6.67%

    ６．每股净资产（元）          2.86      1.50    90.67%

    ７．净资产收益率（％）       11.44     20.18   -43.31%

    ８．股东权益比率（％）       82.65     55.89    47.88%

扣除未中签申购股款冻结利息后的主要财务数据与财务指标：

    指标项目                  本年数    上年数    比上年增减（％）

    １．主营业务收入（万元）  15554      15968       -2.59

    ２．净利润（万元）         1447       1090       35.50

    ３．总资产（万元）        17953       9662       85.81

    ４．股东权益（万元）      14619       5400      170.72

    ５．每股收益（元）            0.29       0.30    -3.33

    ６．每股净资产（元）          2.82       1.50    88.00

    ７．净资产收益率（％）       10.10      28.18   -64.16

    ８．股东权益比率（％）        8.43      55.89    45.70

三、公司业务经营回顾

（一）、公司经营情况回顾

１９９６年是公司组建和创立的一年。公司在组建过程中“三改一加”的任务相当重，与此同时，为保证组建后的股份公司所有投资者的利益，公司在宏观经济环境和外贸政策环境发生较大变化，内部经营条件和经营方式正在转变的情况下，积极的努力，克服困难，挖掘潜力，取得了较好的经营业绩。１９９６年公司实现营业收入１５５４万元，完成年度计划的６５．６３％；实现利润１９９８万元；净利润１６９７万元，完成年度计划的１０１．８６％，每股收益为０．３２元，较好地完成了１９９６年的经营计划。

（二）公司业务业绩概述

在１９９６年初，针对形势、目标和任务，公司提出了贸易与实业并举，在经营上实行两条腿走路的方针，积极化解经济环境和政策环境变化带来的种种不利因素，取得了较好的经济效益和社会效益，完成进出口贸易总额１０９５万美元，全年实现营业收入１５５，５３９，８９２元，创利税２９，６７３，３０１元，经营业绩在西藏自治区外经贸行业企业中居于首位，在全国同行业企业中业绩也是比较好的。

面对外经贸政策的调整和变化，外贸业务配套措施不完整、出口退税滞后、市场竞争激烈等不利因素的困扰，公司经理班子在董事会的领导下，及时调整经营方针，把着眼点放在进一步发挥和完善自身优势上，努力挖掘公司内部潜力，强化公司内部管理，降低各项成本的开支，切实抓好进出口贸易，在不利之年较好地完成了外贸业务。１９９６年，公司进口贸易完成１５６．８万美元，出口贸易完成９３８．６万美元，出口创汇６６万美元。

公司在１９９６年调整了部分不尽合理的实业项目，减少了一些不必要的投入，为股东资产保值做了初步的工作，在此基础上进一步明确实业开发的条件及项目设立前的可行性论证，完善了实业开发及项目投资的规范化、程度化的管理，将实业投资控制在一个优化的目标之下，避免了投资的随意性，同时对已有实业项目抓紧抓好管理，向管理要效益，在此基础上，公司要求各项目组织人稳妥地发展，力争实现在项目进展中利润最大化。１９９６年，公司实业实现利润３５０万元，创利税５６８万元。

（三）公司财务状况说明

截止至１９９６年１２月３１日，公司总资产、股东权益、负债分别为１７９５３万元、１４８３９万元、３１１３万元。公司总资产比上年增加８２９１万元，主要是流动资产增加；股东权益１４８３９万元，系提取的法定公积金、公益金和任意盈余公积金，资本公积金及未分配利润；公司负债总额３１１３万元，比上年减少１１４８万元。

公司发行股票期间的资金冻结利息１９２．６８万元，已按国家有关部门的最新通知进行了处理，其中１９１万元进入公司９６年度营业外收入，另外１．６８万元进入公司９６年度资本公积金。

（四）公司投资情况说明

１９９６年１０月，公司通过向社会公开招股１５００万股，股票公发价格每股５．４８元（含发行手续费），扣除发行费用实募资金７６２０万元。按公司招股前的资金运用计划，募股资金中的６５２５万元将用于：

    序号      项目名称        投资金额（万元）

    （１）南美藜开发项目         1600

    （２）矿业开发项目           2900

    （３）复合包装生产项目        378

    （４）北斗星图片社更新改建   2000

由于公司股票发行于９６年１０月才付诸于实施，资金到位时间已接近年底，故大部分资金到１９９６年１２月３１日暂未投入到计划项目中去。

四、股本变化及股本结构情况

数量单位：万股每股面值：１元

本次变动增减（＋，－）

        项  目        期初数    配股  送股  公积金转股  其他  小计  期末数

一、尚未流通股份

    １、发起人股      3600                                           3680

    其中：

    国家股：          3600                                           3600

    境内法人持股                                                       80

    外资法人持股

    其他

    ２、募集法人股

    ３、内部职工股                                                    150

    ４、优先股或其他

    尚未流通股份合计：                                               3830

    二、已流通股份

    １、境内上市的人民币普通股

    ２、境内上市的外资股                                             1350

    ３、境外上市的外资股

    ４、其他

    已流通股合计                                                     1350

    三、股份总数                                                     5180

主要股东持股情况（前十名股东）

    名次      股东名称            年末持股数（万股）    占总股本（％）

    １  西藏金珠集团公司（国有股）  3600                   69.50

    ２  西藏国际经济技术合作公司      20                    0.39

    ３  西藏自治区信托投资公司        20                    0.39

    ４  西藏自治区包装进出口公司      20                    0.39

    ５  中国出口商品基地建设西藏公司  20                    0.39

    ６  光大证券公司                  47.63                 0.91

    ７  周孝贤                        36.30                 0.70

    ８  京华工贸公司                  30.51                 0.58

    ９  郭芳莲                        27.97                 0.53

  １０  岑应东                        25.81                 0.49

公司董事、监事与高级管理人员持股情况

    姓  名        职    务      年初持股数    年末持股数  变动原因

    董金江      董事长                          5000

    范纯喜      董事长兼总经理                  5000

    王瑞华      董事兼总经理                    3000

    达娃次仁    董事兼总经理                    5000

    普桑        董事兼总经理                    5000

    孙勇        董事会秘书、董事兼总经理        5000

    宋文军      董事兼总经理                    5000

    嘎玛        董事                               0

    吴伯让      董事                               0

    阿旺        董事                               0

    曹玉忠      董事                               0

    益西马桑    监事会主席                      5000

    央宗        监事会主席                         0

    嘎玛赤列    监事会监事                         0

五、重要事项

１、１９９６年４月，西藏自治区人民政府藏政复〔１９９６〕１４、１５号文批准以社会募集方式设立西藏金珠股份有限公司，下达了金珠股票发行计划额度。

２、１９９６年９月，中国证监会证发字〔１９９６〕２１８、２１９号文批准金珠公司采取“与储蓄存款挂钩”的方式，面向全国公开发行金珠股票１５００万股。

３、１９９６年１０月７日至１５日，西藏金珠股份有限公司（筹）在中国西藏自治区拉萨市，公开发行股票成功。

４、１９９６年１０月２０日，西藏金珠股份有限公司举行创立大会暨第一届股东大会。同日，第一届第一次董事会、监事会召开了工作会议。

５、１９９６年１０月２５日，在西藏自治区工商行政管理局注册登记，西藏金珠股份有限公司正式成立。

６、１９９６年１１月７日，西藏金珠股份有限公司股票上市新闻发布会在上海举行。

７、１９９６年１１月８日，西藏金珠股份有限公司股票在上海证券交易所挂牌上市。

六、子公司及关联企业

    企  业  名  称     注册资金（万元）    主要业务  本公司拥有权益

    北京西藏化                             照像器材

    斗星图片总社        600.00             图片制作      100

七、财务报表编制说明

（一）审计意见：公司财务报告经经中华会计师事务所廖良汉、谢佳扬注册注册会计师审计，并出具无保留意见的中华股审字（９７）００７号审计报告

（二）财务报表（见附表）

（三）财务报表附注

１、主要会计政策：

１）会计制度

本公司自１９９６年起会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。

２）会计年度

本公司会计年度自公历１月１日起至１２月３１日止。

３）记帐原则和计价基础

本公司采用权责发生制为记帐原则，采用历史成本为计价基础。

４）记帐本位币

本公司会计核算以人民币为记帐本位币。

５）外币折算方法

本公司外币业务按当月一日的人民币市场汇价折合人民币记帐，并按期末（各月末和年末）的人民币市场汇价进行折合调整。

６）存货

本公司的存货主要包括：库存商品、材料物资、低值易耗品等。库货商品和材料物资按实际采购成本核算。发生存货计价采用加权平均法，低值易耗品采用五五摊销法摊销。

７）固定资产及其折旧

本公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在８００元以上的资产，固定资产按取得时的实际成本记帐。

固定资产折旧根据固定资产原值，扣除３％的残值及预计使用年限，采用直线法分类计提，各类固定资产的年折旧率列示如下：

    类别       折旧年限    年折旧率

    房屋及建筑物  30         3.23%

    电子设备       5        19.40%

    运输工具       8        12.13%

    其他           8        12.13%

８）递延资产及其摊销

本公司递延资产反映的是本公司上市期间发生的开办费，北京西藏北斗星图片总社的开办费和租入固定资产的改良支出，按５年的期限平均摊销。

９）坏帐准备

本公司按应收帐款年末余额的５‰年提坏帐准备。

１０）税项

①企业所得税

根据西藏自治区国家税务局藏国税函〔９６〕０１９号文的规定，本公司自１９９６年度企业所得税按应纳税所得额的１５％计缴。

②流转税及附加

本公司流转税及附加包括增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被认定为增值税一般纳税人，增值税适用税率为１７％；本公司代理进出口业务收入的营业税税率为５％。根据藏政发〔１９９４〕４２号文的有关规定，西藏自治区增设“农牧产品采购”税目，依此规定本公司畜产品类在采购环节适用１０％的营业税税率，药材类在采购环节适用５％－２０％的营业税税率，另又据藏国税字〔１９９４〕第０８１号文的规定，对虫草等贵重药材环节营业税减半征收。城市维护建设税，按增值税和营业税合计税额的７％计缴；教育费附加，按增值税和营业税合计额的３％计缴。

③其他税项

本公司其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，这些税项依据有关税务法规的规定计缴。

１１）利润分配

本公司根据税后利润的１０％和５％计提法定盈余公积金和法定公益金。

２、主要报表项目数据说明

    １）应收帐款期末余额    １７，４９９，０４８元

    其中：１年以内  １２，９０５，９１３元  占７３．７５％

    １－２年              １８４，９７１元  占  １．０６％

    ２－３年                  ６，９０１元  占  ０．０４％

    ３年以上          ４，４０１，２６３元  占２５．１５％

    本帐户余额中无持有本公司５％以上股份的主要股东的应收款。

    ２）其他应收款期末余额  ２７，８３４，９３１元

    其中：１年以内    ２１，６２１，２７８元  占７７．６８％

    １－２年            ２，１５０，０００元  占  ７．７２％

    ２－３年                ５００，０００元  占  １．８％

    ３年以上            ３，５６３，６５３元  占１２．８％

    本帐户余额中无持有本公司５％以上股份的主要股东的应收款。

    ３）短期投资期末余额      ２０，０００，０００元

    其中：

    深圳市金珠南方贸易公司    １０，０００，０００元

    成都市制药五厂二分厂      １０，０００，０００元

    本公司为增加收益，利用部分闲置资金对外进行短期项目联营投资。

    ４）存货期末余策    ３６，４２２，２４４元

    其中：

    库存商品            ３６，３７０，０１３元

    低值易耗品                  ５２，２３１元

    ５）资本公积期末余额７９，６２２，２８４元

    其中：

    国家股折股溢价      １８，４０５，４８６元

    社会公众股溢价      ６１，２００，０００元

    中签者申购股款冻结利息      ６１，７９８元

６）盈余公积期末余额２，５４５，３７２．１１元，系本年度提取，其中公益金８４８，４５７元。

７）未分配利润：

本年度实现利润１９，９７９，８４３．４４元，应纳所得税３，０１０，６９６．０８元，实现净利润１６，９６９，１４７．３６元。根据董事会１９９６年利润分配预案，提取盈余公积金和公益金２，５４５，３７２．１１元。期末余额为１４，４２３，７７５．２５元。

８）投资收益为本公司本期投资对成都制药五厂二分厂的投资所带来的收益。

９）营业外收入１，９９１，０６５元，其中物资溢余收入８３，３２４元，未中签申购股款利息１，９０７，７４１。

八、其它事项

１、公司信息披露报刊为中国证监会指定的报刊并西藏当地报纸《西藏日报》

２、公司工商登记，企业法人营业执照注册号：２１９６６６０４－２－１

３、公司税务登记，税务登记证国税藏字５４０１００２１９６６４０７１

４、公司在１９９６年１２月３０日，经外经贸部政审函〔１９９６〕２９５１号批复，获得外贸经营权。

西藏金珠股份有限公司资产负债表

金额单位：人民币元

（注释：１，２和３）

    资  产          注释  １９９６年    １９９５年

                          １２月３１日  １２月３１日

流动资产

    货币资金                43090278     11967658

    短期投资         4      20000000

    应收帐款         5      17499048      8682810

    减：坏帐准备               87495        43414

    应收帐款净额            17411553      8639396

    预付货款         6        634402     14555984

    其他应收款       7      27834931     10711887

    待摊费用         8       2414359      1618050

    存货             9      36422244     28301864

    流动资产合计           153517407     75794839

    长期投资

    长期投资        10        60000

    固定资产

    固定资产原价    11     25040051      19147253

    减：累计折旧            4928914       2800169

    固定资产净值           20111137      16347084

    在建工程        12       993676        993676

    固定资产合计           21104813      17340760

    无形资产及递延资产

    无形资产        13      1311605       1338372

    递延资产        14      3531548       2143224

    无形及递延              4843153       3481594

      资产合计

    资产总计              179525373      96617195

    负债及股东权益    注释１９９６年    １９９５年

                          １２月３１日  １２月３１日

流动负债

    短期借款           15   10800000     14000000

    应付帐款           16    6422516      4282911

    预收货款           17    1810000     10955760

    应付福利费                771489       630160

    未付股利

    未交税金           18    5442009      1193951

    其它未交款                               7819

    其他应付款         19    5002727     10120784

    预提费用           20     404258       698909

    一年内到期的

      长期负债

    流动负债合计            30652999     41890294

    长期负债

    长期借款

    其他长期负债       21     480943       721415

    长期负债合计              480943       721415

    负债合计                31133942     42611709

    股东权益

    股本               22   51800000     36000000

    资本公积           23   79622284     14579367

    盈余公积           24    2545372      3426119

    未分配利润         25   14423775

    股东权益合计           148391431     54005486

    负债及股东

    权益总计               179525373     96617195

所附注释为本会计报表的必要的组成部分。

西藏金珠股份有限公司利润表

单位：人民币元〔注释：１，２和３〕

          项    目          注释  １９９６年度  １９９５年度

    一、主营业务收入        26     155539892     159684498

    减：营业成本                   115106288     119685703

        销售费用                     9377667       6679267

        管理费用                     9817620      12300194

        财务费用            27       2608221        880195

        营业税金及附加               1486290       3989567

    二、主营业务利润                17143806      16149572

    加：其他业务利润

    三、营业利润                    17143806      16149572

    加：投资收益            28       1000000

    营业外收入              29       1991065        253273

    减：营业外支出          30        155028        829264

    加：以前年度损益调整

    四、利润总额                    19979843      15573581

    减：所得税                       3010696       4672074

    五、净利润                      16969147       1090150

所附注释为本会计报表的必要的组成部分。

西藏金珠股份有限公司利润分配表

单位：人民币元

（注释：１，２和３）

          项   目            注释  １９９６年度    １９９５年度

    一、净利润                       16969147        10901507

    加：年初未分配利润

    盈余公积转入数

    二、可分配利润                   16969147        10901507

    减：提取法定公积金       24       1696915         1090151

        提取法定公益金       24        848457          545075

    三、可供股东分配的利润           14423775         9266281

    减：已分配优先股股利

        已分配普通股股利                              9266281

    四、未分配利润           25     14423775

所附注释为本会计报表的必要的组成部分。

西藏金珠股份有限公司财务状况变动表

（注释：１，２和３）金额单位：人民币元

    流动资金来源和运用          １９９６年金额  １９９５年金额

一、流动资金来源

    １．本年净利润                 16969147       10901507

    加：不减少流动资金的

        费用和损失

    （１）固定资产折旧              2382665         997748

    （２）清理固定资产损失           149818

          （减收益）

    （３）无形资产、递延资产及       669182         149306

          其它资产摊销

    ２．其他来源

    （１）固定资产清理收入                         1242000

        （减清理费用）

    （２）增加长期负债

    （３）收回长期投资

    （４）资本净增加额              79962170       7031851

    小    计                        79962170       8273851

    流动资金来源合计               100132982       2032242

    二、流动资金运用

    １．利润分配

    （１）提取法定公积金             1696915       1090151

    （２）提取法定公益金              848457        545075

    （３）提取任意公积金

    （４）已分配股利                               9266281

        小    计                     2545372      10901107

    ２．其他运用

    （１）固定资产和在建工           6296536       9418710

        程净增加额

    （２）增加无形资产、递延         2271211       2768863

         资产及其他资产

    （３）偿还长期负债

    （４）增加长期投资                 60000

        小    计                     8627747      12187573

    流动资金运用合计                11173119      23089080

    流动资金增加净额                88959863      (2766668)

    流动资金各项目的变动          1996年金额  1995年金额

一、流动资产本年增加数：

    １．货币资金                   31122620    (10968205)

    ２．短期投资                   20000000

    ３．应收帐款净额                8772157     (9595358)

    ４．预付货款                   (8211942)     8801165

    ５．其他应收款                  1723044      5247698

    ６．待摊费用                     796309      (101372)

    ７．存货                        8120380      3951652

        流动资产增加净额           77722568     (2664420)

    二、流动负债本年增加数

    １．短期借款                   (3200000)    12000000

    ２．应付帐款                    2139605     (3566610)

    ３．预收货款                   (9145760)     (104971)

    ４．应付福利费                   141329        (2544)

    ５．未付股利

    ６．未交税金                    4248058       (43539)

    ７．其他未交款                    (7819)      (71127)

    ８．其他应付款                 (5118057)    (8640870)

    ９．预提费用                    (294651)      531917

    流动负债增加净额              (11237295)      102248