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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。

中国踟国际合作股份有限公司董事会

一、公司简况：

（一）公司法定名称：中国四川国际合作股份有限公司

公司英文名称：CHINA SICHUAN INTERNATIONAL COOPERATION CO.,LTD.

（二）公司法定与办公地址：中国四川成都市永兴巷１５号

（三）公司法定代表人：陈克浩

（四）公司电话：（０２８）６６２６７６０、（０２８）６６２３０９５

公司传真：（０２８）６７５７６９７、（０２８）６６２７５４１

邮政编码：６１００１２

（五）公司为股东提供咨询地点：四川省成都永兴巷１５号１８层２６室

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

      项  目                        年初数            年末数

    货币资金                      95,429.70         176,124.47

    短期投资                                          6,646.95

    应收帐款净额                  24,720.20          59,135.18

    存货净额                      28,297.57         463,120.61

    待处理流动资产净损失                               -303.80

    一年内到长期债券投资

    流动资产合计                 431,939.24         817,431.98

    长期投资                     107,302.54          93,833.42

    长期投资合计                 107,302.54          93,833.42

    固定资产净值                  15,942.10          13,133.60

    固定资产清理                       3.67

    在建工程

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                  20,260.37          21,006.66

    无形及递延资产合计             2,350.14           2,290.55

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计                     561,852.29         934,562.61

    短期借款及应付票据           114,152.19         316,502.94

    应付帐款及预收货款            36,760.82          88,727.81

    未交税金                       4,996.58           5,927.98

    其他应付款                    66,586.34          35,694.66

    一年内到期的长期负债

    流动负债合计                 245,680.49         465,620.95

    长期借款                     139,167.36         109,089.07

    应付债券

    长期负债合计                 143,103.36         170,882.16

    递延税款贷项

    少数股权

    股本                          60,000             80,000

    资本公积                      97,607.17         163,077.98

    盈余公积                       4,656.55          12,928.24

    其中：公益金                   1,552.18           5,688.03

    未分配利润                    10,804.73          42,053.28

    外币报表折算差价

    股东权益合计                 173,068.44         298,059.50

    负债及股东权益总计           561,852.29         934,562.61

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目                   上年数        本年数

    主营业务收入             226,184.02    413,214.07

    主营业务利润              45,585.28     40,470.20

    其他业务利润              -2,222.27

    投资收益                                   320.51

    营业外收支净额              -826.59      4,065.05

    以前年度损益调整           2,732.05      3,801.25

    利润总额

    减：应交所得税            45,268.47     48,657.01

    减：少数股权本年利润       5,478.29      7,298.55

    减：少数股权本年利润

    净利润                    31,043.67     41,358.46

    加：年初未分配利润                      10,804.73

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                31,043.67     52,163.19

    减：提取法定公积金         3,104.37      4,135.85

    提取法定公益金             1,552.18     44,135.85

    其它减少数                15,582.39      1,838.21

    可供股东分配的利润        10,804.73     42,053.28

    减：已分配优先股股利

    提取任意公积金

    已分配普通股股利

    （上年度、中期分派）

    未分配利润                10,804.73     42,053.28

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

      项  目                           1994年

流动资金来源：

    本年净利润                        41,358.46

    不减少流动资金的费用和损失         1,988.72

    其它来源小计                     133,152.21

    流动资金来源合计                 176,499.39

    流动资金运用：

    利润分配小计                       8,271.69

    其它运用小计                       2,675.42

    流动资金运用合计                  10,947.11

    流动金增加净额                   165,552.28

    流动资产本年增加数：

    货币资金                          80,694.79

    短期投资及应收票据                 6,646.95

    应收帐款净额及预付货款            49,857.78

    存货净额                         434,823.04

    流动资产增加净额                 385,492.74

    流动负债本年增加数：

    短期借款及应付票据               202,350.75

    流动负债增加净额                 219,940.46

    流动资金增加净额                 165,552.28

（四）财务报表编制说明

１、简化的财务报表中的相关数据取自成都市蜀都会计师事务所何去非、刘威、胡常林注册会计师审计的本公司一九九四年度审度报告。

２、主要会计政策本公司会计政策系根据《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》，结合《对外经济合作企业会计制度》和国家有关规定执行。

（１）会计年度：采用公历会计年度，每年１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

（２）记帐本位币和货币换算：国内机构以人民币为记帐本位币，对外币业务采用“分帐平衡法”，分币种记帐平衡，年终决算按国家外汇管理局公布的汇率折为人民币编制报表。国外机构一般以美元为记帐本位币，若按当地币种记帐的，先按当地政府公布的与美元的汇率折成美元，年终均将美元折成人民币编制决算报表。

（３）记帐方法：采用借贷复式记帐法。

（４）记帐原则：实行权责发生制。

（５）坏帐准备：根据外经企业财会制茺规定按应收帐款年末金额２％计提，但国内商贸企业仍按年末应收帐款金额３‰计提。其他债权按确认数记入管理费。

（６）存货

ａ、存货主要包括在建承包工程、库存商品、低值易耗品等。

ｂ、存货以实际成本计价，采用永续盘存制，发出库存商品按成本加权平均计算，在建工程完工按实际成本结转。

ｃ、低值易耗品领用时，金额小的采用一次摊销法，金额大的采用五五摊销法。

（７）固定资产及其折旧

ａ、固定资产按实际成本计价。使用１年以上，单位价值在２０００元以上确定为固定资产。

ｂ、固定资产折旧，按对外经济合作企业财务制度第二十五条规定执行。

（８）长期投资

ａ、对外法人股及债券投资，按实际支付金额计价。

ｂ、对拥有５０％以下权益的长期投资采用成本法核算；对拥有５０％以上权益的长期投资采用权益法核算。

（９）递延资产

开办费：摊销期为５年，每年平均摊销。

（１０）无形资产

土地使用权：以资产评估确认价值入帐，从１９９４年起，分５０年平均摊销。

（１１）收入实现

商品、产品及劳务服务收入，以收到价款或取得索取价款权利的确定证据时，作为收入实现。

（１２）财务报表合并原则

公司所属分公司及内部独立核算单位，其经营资金均由本公司拨付，不丰了在少数股东权益。故本公司总的财务报表由下属单位报表汇总编制，不存在控股企业并表数。汇总时对内部往来资金的拨付与拨入，内部收费已互相抵销（但内部往来由于公司下属单位分布于国内外，有一定未达帐）。

３、报表项目数据变动幅度超过３０％的数据分析

（ａ）货币资金比年初数增加８０６９．５万元，增长８４．５％，主要由于外汇存款１０５０万美元因汇率并轨增加２７７８万元，以及新增外埠存款美元６００万折人民币５０６７．７万元。

（ｂ）应收帐款比年初数增加３４５２．８万元，上升１３８％。主要由于：（１）应收帐款中含美元２４４万因汇率调整增加人民币５４５．６万元；（２）经营业务扩大新增２９０７万元（其中应收中国出国人员物资供应公司款增加１１９８．４万元，新增应收日本民安东芝公司５６５．９万元，东非发展公司４８３．７万元，香港华振兴公司２５９万等）。

（ｃ）预付帐款比年初数增加１５４４．２万元，上升８４％。主要由于业务扩大新增预付款。

（ｄ）存货比年初数增加４３４８２万元，上升１５．７倍。其原因（１）库存商品增加２９３１万元；（２）从应收内部款转入拨付国外承包工程款１７３４４万元；（３）

新增工程项目欧文电站４１０３万元，成都玉林苑１１３５万元；（４）原工程项目中含美元８４２万因汇率调整而增加人民币２２２８万元；（５）原工程项目新增投资１５７４１万元。

（ｅ）固定资产购建支出比年初数增加３５６万元，上升８２％，主要是本公司出国人员物资供应公司新增营业楼加层及输气工程款３２５万元。

（ｆ）短期借款比年初数增加２０２３５万元，上升１７７％。主要由于经营业务扩大新增工程投资２０９８０万元，加之偿还长期借款３００８万，故向银行增借短期借款２０２３５万元。

（ｇ）预收帐款比年初增加４４３５万元，系９４年新增预收帐款，以及从应收帐款帐户中贷方余额户转入。

（ｈ）其他应付款比年初数下降３０８９万元，下降４６．９２％。主要由于将其中长期负债转列长期应付款，属于预收贷款的转列预收帐款，其余是９４年作了偿还。

（ｉ）长期应付款比年初数金额增加５７８５．７万元，上升１４．７倍。这是由于（１）９４年初外汇汇率并轨增加待转销汇兑损益（盈）５２８５万元；（２）从其他应付款转入的８３３万元；（３）转入职工住房周转金６０万元；（４）偿还长期应付款３９３万元。

（ｊ）１９９４年利润总额比１９９３年增加１２１３．５万元，上升３８．７％，主要由于１９９４年国外承包工程结算实现利润比１９９３年增加１１２０．３万元，国内利润增加９３．２万元。

三、财务指标分析

      项        目           1994年实际          比1993年         1993年实际

                             完成指标            增长(%)          完成指标

    1.主营业务收入         413214068.77          82.69         226184019.84

    2.净利润                41358455.37          33.23          31043669.61

    3.资产总计             934562607.58          66.36         561852293.33

    4.股东权益             298059497.00          72.22         173068443.71

    5.股本收益率(摊薄)            51.70%                              51.74%

                (加权)            55.14%

    6.每股净资产(元)               3.73%         30.21                 2.88

    7.股东权益比率                31.89%                              30.80%

    8.净资产收益率                17.56%                              17.94%

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名          职     务        年末持股数      变化原因

    陈克浩        董事长兼总经理       10,000         无变化

    李英杰        董事                  5,000         无变化

    秦仁礼        董事                  5,000         无变化

    程地琮        董事                  5,000         无变化

    刘天民        董事                  5,000         无变化

    伍声祥        董事                  5,000         无变化

    潘广河        董事                      0       原不持股

    刘安钧        董事                      0       原不持股

    傅德芝        董事                      0       原不持股

    谢  友        董事                  2,800         无变化

    刘忠录        董事                  2,800         无变化

    徐尧清        董事                  2,800         无变化

    贾渠平        董事                  2,800         无变化

    王经志        监事会主席            5,000         无变化

    李学彦        监事会副主席          5,000         无变化

    薛桂兰        监事                  2,800         无变化

    罗盛光        监事                  2,800         无变化

    陈  璞        监事                  2,800         无变化

五、股本变化及股本结构情况

（一）在１９９４年度内，公司于２月２１日至３月６日向境内城乡居民公开发行个人股２０００万股。

（二）股本结构及变动单位：万元

       股权类别  94年末股本  占总股本 93年末股本占总股本上市时股本占总股本

       国家持股   6000         75%     6000       100%    6000        75%

   社会公众持股   2000         25%      0          0      2000        25%

       股本合计   8000        100%     6000       100%    8000       100%

注：９４年末公司流通股份为２０００万股，未流通股份为６０００万股，公司内部职工股经上海证券交易所安排于１９９４年１０月７日上市流通。

（三）前十名股东持股情况（略）

除最大股东四川省国有资产管理局代表国家持股６０００万股（占７５％）外，其余九名个人股东持股数未超过国家规定申报的限额。

（四）年末股东户数

其中国家股１户，个人股１６，３６３户。

六、子公司与关联企业

    名                  称        注册地      主营业务         公司拥有权益

    四川出国人员物资供应公司      成都市    出国人员商品供应      100％

    中川国际公司实业投资公司      成都市    实业投资              100％

    中川国际公司海南公司          海口市    房地产开发经营        100％

    中川国际合作北海公司          北海市    房地产开发经营        100％

    四川国际合作房地产公司        成都市    房地产开发经营        100％

    四川国际航空服务公司          成都市    国际国内航空机票代理  100％

    四川国际劳务技术合作公司      成都市    劳务输出服务          100％

    四川现代装饰公司              成都市    室内外装修            100％

    四川国际文化发展公司          成都市    文化商业服务          100％

    中川国际公司进出口部          成都市    出口商品及代理进出口  100％

    中川国际公司贸易公司          成都市    商品物资贸易          100％

    四川国际合作新技术发展公司    成都市    电子技术产品生产经营  100％

    恩特建材有限公司              成都市    建材生产经营           41％

    唐山通泰储运股份有限公司      唐山市    仓储,加工              25％

    上海洲际发展公司              上海市    房地产开发             10.6％

    北海实业公司                  北海市    实业投资开发           30％

    香港达狮股份有限公司          香  港    餐饮投资               45％

七、重大事件揭示

１、本公司于２月２１日至３月６日公开发行的个人股２０００万元，于１９９４年４月４日在上海证券交易所挂牌交易。

２、公司于３月２３日在四川成都市召开了创立暨第一次股东大会。会议主要审议通过了《公司章程》、《公司１９９３年度会计决算审计报告》等决议，选举产生了公司第一届董事会和第一届监事会。

３、公司及公司董事、监事和高级管理人员在１９９４年度内无重大法律诉讼事项。

４、公司在１９９４年度内未召开临时股东会。

５、公司董事、监事、经理人员无新的变动。

６、公司在１９９４年度内未实施分红配股方案。

７、公司１９９４年度主营业务收入完成４１３２１．４１万元，为年计划的１１５．４２％，利润总额完成４８６５．７０万元，为年计划的１０３．６５％，税后利润完成４１３５．８５万元，为年计划的１０３．６２％。

８、有关公司第二次股东大会的召开日期、地址、出席会议方法、会议议程。待公司董事会决定后，在召开股东大会的公告中予以详述。

中国四川国际合作股份有限公司

一九九五年四月二十五日