广东宝丽华实业股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.21 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假成述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简况 １．公司法定名称：广东宝丽华实业股份有限公司 英文名称：ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＢＡＯＬＩＨＵＡ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＳＴＯＣ －Ｋ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２．公司注册地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼 邮编：５１４０８７ ３．公司法定代表：叶华能 ４．公司咨询服务机构：广东宝丽华实业股份有限公司办公室 电话：０７５３－２５１１２９８ 传真：０７５３－２５１１３９８ 联系人：林锦平 叶碧玲 会计师事务所：北京兴华会计师事务所 ５．股票简称：宝丽华 证券代码：０６９０ 二、主要财务数据与财务指标 指标项目 １９９６年 １９９５年 比上年增长（％） １．主营业务收入（万元） 9008.60 4912.74 83.37 ２．净利润（万元） 2635.31 1015.46 159.52 ３．总资产（万元） 21307.10 10271.05 107.45 ４．股东权益（万元） 10651.95 3375.39 215.57 ５．每股收益（元） 0.703 -- -- ６．每股净资产（元） 2.84 -- -- ７．净资产收益率（％） 24.74 -- -- ８．股东权益比率（％） 49.99 -- -- 注：１９９６年股本按上市前总股本３７５０万股计算，按公司１９９７年初发行上市后５０００万股全面摊薄计算，每股收益为０．５２７元。 三、公司１９９６年度业务回顾 １９９６年是公司重组改制、筹备成立股份公司的第一年，公司充分发挥决策、管理层的整体优势，紧紧依靠党的政策，广大员工以开拓经营、转换机制、强化管理为业务工作的重点，扎扎实实地开展各项工作。 １．聘请香港有经验企业家进行有效的生产管理，并根据市场的需求变化，聘请香港、上海的名师不断设计新颖服装款式； ２．加强营销管理，一直采取品牌营销战略； ３．在全国主要大中城市的大中商场或商店设立销售专柜来销售服装，使销售市场迅速扩大，市场占有份额稳步提高； 目前，“绅浪”牌衬衫在广东省同等档次的市场上占有率在４０％以上。 ４．梅县宝丽华公路工程公司施工技术力量雄厚、施工设备多，施工能力强，承建的工程质量良好。 公司在筹备期间１９９６年的主营业务收入９００８．５９万元，比上年增长８３．３７％；净利润２６３５．３１万元，比上年增长１５９．５％；每股盈利０．７０３元，１９９６年实际经营成果与公司１９９７年１月２日在《中国证券报》刊登的《招股说明书概要》披露的盈利预测无重大差异。 本公司以１９９７年１月７日至９日成功地向社会公开发行人民币普通股１２５０万股（含公司职工股１２５万股），按每股７．０８元发行。募集资金８８５０万元，扣除发行费用，可运用资金为８２８７．５万元，本公司筹委会经过认真论证，向如下四个方面投入： （１）梅州大堤（西堤）梅州大桥至嘉应大桥段改造开发项目一期工程，投入２４９４万元； （２）梅州大堤（西堤）梅州大桥至嘉应大桥段改造开发项目二期工程，投入２２９４万元； （３）年产衬衫由４３万件（双班）扩至９３万件（双班）生产线技术改造项目，投入１９００万元； （４）剩余１５９９．５万元，用于补充流动资金。 １．一期工程计划１９９６年底动工，１９９７年底完成。一期工程完工后可新增土地（旧堤与新堤之间的沙滩地）４３亩（２８６６８．１平方米），根据政府的规定和国家产业政策的要求，本公司完成三通一平等基础设施工程后，可按每平方米１２００元的价格将新增土地有偿让与有经营权的市政工程公司。由其结合新县城城市建设总体规划和布局进行市政建设（根据新县城的整体规划，作为整体规划的组成部分，旧堤与新堤间的新增土地将用于道路建设、绿化、社区服务和小区建设，下同）。本公司所得收入作为当地政府对本公司承建河堤改造工程的补偿。预计１９９７年可增加销售收入３４４０．１７万元，可实现税后利润８０４．２４万元。 ２．二期工程计划１９９７年７月动工，１９９８年６月底完成。二期工程可新增土地（旧堤与新堤之间的沙滩地）３７亩（２４６６７．９平方米），根据政府的规定和国家产业政策的要求，本公司在完成三通一平等基础设施工程后，可按每平方米１３２０元的价格将新增土地有偿让与有经营权的市政工程公司，由其结合新县城城市建设总体规划和布局进行市政建设，本公司所得收入作为政府对本公司承建河堤工程的补偿，预计１９９８年可增加销售收入３２５６．１６万元，实现税后利润８１７．８４万元。 ３．年产衬衫由４３万件（双班）扩至１９９３万件（双班）生产线技术改造项目。本项目计划１９９６年底动工兴建，预计１９９７年底建成投产，届时本公司的衬衫生产能力将由目前的４３万件（双班）扩大至９３万件（双班），年增销售收入５７５０万元，年销售成本４１１４．７万元，每年可增加税后利润８９６．５４万元。 ４．剩余１５９９．５万元，补充本公司流动资金。 四、股本变化及股本结构情况 １．１９９６年度公司筹备期间股份情况 单位：万股 项目 期初数 期末数 发起人股份 其中：广东宝丽华集团公司 0 3590 梅县金穗实业发展有限公司 0 40 梅县东风企业集团公司 0 40 梅州市对外加工装配服务公司 0 40 梅州市广基机械土石方工程公司 0 40 合计 0 3750 注：本表为北京兴华会计师事务所（９６）京会兴字第３５６号验资报告股本数３７５０万股。 ２．公司１９９７年１月份发行１２５０万股新股前后的股本情况 单位：万股 项目 发行前 发行后 一、尚未流通股份 １．发起人股份 3750 3750 其中：境内法人持有股份 3750 3750 ２．公司职工股 0 125 尚未流通股份合计 3750 3875 二、境内上市的人民币普通股 0 1125 已流通股份合计 0 1125 三、股份总数 3750 5000 注：１２５万股为公司职工股，按规定要在社会公众股上市半年后方可上市流通。 ３．主要股东持股情况 单位：万股 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％） １．广东宝丽华集团公司 3590 71.8 ２．梅县金穗实业发展有限公司 40 0.8 ３．梅县东风企业集团公司 40 0.8 ４．梅州市对外加工装配服务公司 40 0.8 ５．梅州市广基机械土石方工程公司 40 0.8 合 股 3750 75 注：１９９６年度的股本按假设股本５０００万股计算，发起人持有股份数为３７５０万股占７５％。 ４．本公司是在１９９７年１月２０日以募集设立方式正式成立的，因此，在１９９６年度不存在公司董事、监事及高级管理人员持股数。 五、重大事项 １．１９９６年９月５日，由梅州市政府向广东省政府推荐宝丽华集团公司上市发行股票。 ２．１９９６年９月２５日，广东省证券委向梅州市政府下达同意宝丽华实业股份有限公司（筹）作为上市预选企业的通知。 ３．１９９６年１０月７日，梅州市政府成立了广东宝丽华实业股份有限公司筹备领导小组。 ４．１９９６年１０月７日，广东省证券委向广东宝丽华集团公司下达广东宝丽华实业股份有限公司（筹）Ａ股股票发行额度的通知。 ５．１９９６年１０月２５日，公司得到深交所同意广东宝丽华实业股份有限公司（筹）在深交所安排上市的承诺。 ６．１９９６年１１月５日，广东省政府向梅州市政府下达同意广东宝丽华实业股份有限公司按１５％税率计缴所得税的复函。 ７．１９９６年１１月１５日，广东省政府下达同意以募集方式设立广东宝丽华实业股份有限公司的复函。 ８．１９９６年１２月１８日，中国证监会以证监发字〔１９９６〕４１４号文同意广东宝丽华实业股份有限公司（筹）公开发行股票。 ９．１９９６年１２月１８日，中国证监会以证监发字〔１９９６〕４１５号文同意广东宝丽华实业股份有限公司（筹）采用与“储蓄存款挂钩”方式发行Ａ股１２５０万股。 １０．本报告是假设在本报告期内本股份公司已经存在的前提下作出的，而事实上，本公司１９９７年１月２０日才以募集设立方式正式成立。因此，本报告仅是模拟股份公司情况而作出的模拟报告。 六、财务报告 （一）审计意见：公司财务经北京兴华会计师事务所中国注册会计师张韬、胡毅审计，并出具无保留意见审计报告〔（９７）会兴字第１０８号〕。 （二）财务报表（见附表）。 （三）财务报表附注： 审计报告 （９７）京会兴字第１０８号 广东宝丽华实业股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司１９９６年１２月３１日的资产负债表及１９９６年度损益表以及１９９６年度的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽点实物和抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９６年１２月３１日的财务状况和１９９６年度的经营成果及１９９６年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国北京兴华会计师事务所 注册会计师：张韬 注册会计师：胡毅 一九九七年二月二十六日 １．公司（筹）概况 广东宝丽华实业股份有限公司（筹）是由广东宝丽华集团公司作为主要发起人，由其联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、梅州市广基机械土石方工程公司等四家企业共同发起，以募集设立方式设立的股份有限公司。公司股本为５０００万股，每股面值１元。广东宝丽华集团认购３５９０万股，其他发起人认购１６０万股，向社会公众募集１２５０万股。主要发起人广东宝丽华集团公司将其两个全资子公司──广东宝丽华服装有限公司、梅县宝丽华公路工程公司的全部资产进行整体改组，以其净资产折价入股，构成股份有限公司的主体。 根据北京兴华会计师事务所１９９６年１１月１５日出具的验资报告（９６）京会兴字第３５６号），广东宝丽华实业股份有限公司（筹）的申请注册资本为５０００００００．００元，截止１９９６年１１月１５日止，广东宝丽华实业股份有限公司（筹）已收到各发起股东投入的资本９１６０１８２０元，其中股本３７５０００００元，资本公积金５４１０１８２０元。 ２．主要会计政策 （１）会计制度：广东宝丽华服装有限公司在１９９６年９月１日前执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》、《工业企业会计制度》，１９９６年９月１日后执行《股份制试点企业会计制度》和《工业企业会计制度》；梅县宝丽华公路工程公司执行《施工企业会计制度》。广东宝丽华实业股份有限公司成立后，执行《股份制试点会计制度》和相关的行业会计制度。 （２）会计年度：以公历１月１日至１２月３１日为一会计年度。 （３）记帐原则及计价基础：按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价基础。 （４）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （５）外币折算：发生外币业务，按当日基准汇价折合成记帐本位币记帐，年末将外币帐户余额基准汇价进行调整，与原帐面差额记入当期财务费用。 （６）坏帐准备：不计提坏帐准备，发生坏帐时直接入管理费用。 （７）存货核算：存货包括原材料、在产品、产成品等。均按实际成本核算。生产耗用和产品外销采用加权平均法计价。 （８）固定资产及折旧：固定资产按照历史成本计价，固定资产的确认标准为：单位价值２０００元以上并且使用年限１年以上。按平均年限法计提折旧。广东宝丽华服装有限公司固定资产的使用年限和预留净残值率在１９９６年９月１日改制前按《中华人民共和国外商投资企业财务管理规定》确定，改制后按《工业企业财务制度》的规定确定。梅县宝丽华公路工程公司固定资产的使用年限、预留净残值率按《施工企业财务制度》的规定确定。各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下： 广东宝丽华服装有限公司 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 改制前 改制后 改制前 改制后 改制前 改制后 房屋建筑物 20 30 10% 5% 4.5% 3.16% 专用设备 10 10 10% 5% 9% 9.5% 运输工具 5 10 10% 5% 18% 9.5% 其他 5 5 10% 5% 18% 19% 梅县宝丽华公路工程公司各类固定资产的使用年限、预留净残值率、年折旧率与广东宝丽华服装有限公司改制后相同。 （９）无形资产：无形资产按取得时的实际成本计价，按平均年限法摊销。 （１０）递延资产：递延资产按平均年限法摊销，开办费摊销年限为５年。 （１１）产品成本计算方法：产品成本包括直接材料、直接人工、制造费用。销售费用、管理费用、财务费用全部计入当期损益。 （１２）收入确认：广东宝丽华服装有限公司：产品出发，收到货款或取得收取货款的凭证时，确认营业收入实现；梅县宝丽华公路工程按工程进度确认营业收入实现。 （１３）税项：根据１９９６年１１月５日广东省人民政府粤办函〔１９９６〕６２８号文，广东宝丽华实业股份有限公司（筹）自１９９６年１０月起，按１５％的税率计缴企业所得税。 （１４）利润分配：广东宝丽华实业股份有限公司（筹）设立前，广东宝丽华服装有限公司税后利润的８５％提作企业储备基金，１０％提作企业发展基金，５％提作职工奖励福利基金。梅县宝丽华公路工程公司税后利润全部留作盈余公积。 广东宝丽华实业股份有限公司设立后，按公司章程（草案）规定，税后利润以下顺序分配： ①弥补亏损； ②提取１０％法定公积金； ③提取５％－１０％法定公益金； ④提取任意公积金； ⑤分红：由董事会按《公司法》规定和公司经营状况决定，提交股东大会审议通过。 （１５）会计报表的编制基础：广东宝丽华实业股份有限公司（筹）的会计报表是根据广东宝丽华服装有限公司（简称服装公司）和梅县宝丽华公路工程公司（简称公路工程公司）的会计报表汇总编制而成的，其中服装公司和公路工程公司１９９６年９月３０日的资产负债表是按经广东省梅县雁洋镇政府确认的资产评估数据进行了调整。 ３．会计报表主要项目注释 （１）货币资金 期末余额 （１９９６年１２月３１日，以下项目同）３１８１２９７元。 （２）应收帐款 期末余额６４７０７０００元，其中帐龄１年以内的３９９０７１３５元，占６１．６７％；帐龄１－２年的２４７９９８６５元，占３８．３３％。 （３）预付货款 期末余额１５５５７９０７元，其中帐龄１年以内的１５２６３９０１元，占９８％；帐龄１－２年的２９４００６元，占２％。 主要债务人及金额为： 梅州市广基机械土石方工程公司 １２２８６４００元 深大绿廊印务有限公司 ２９４００６元 预付货款１９９６年末比１９９５年末增加４．１９倍，主要原因是：预付梅州市广基机械土石方工程公司的梅州大堤（西堤）改造工程款。 （４）其他应收款 期末余额２０８７４７５１元，其中帐龄１年以内的１５７５７８５１元，占７５．４９％；帐龄１－２年的５１１６９００元，占２４．５１％。 主要债务人、内容及金额为： 广东宝声电器有限公司 代垫款 ２１４３８５４元 深圳市宝声电视机厂 代垫款 ４９６６４５６元 广东宝丽华服装有限公司深圳经销部 周转金 １９７３７２２元 广东宝丽华服装有限公司广州经销部 周转金 ６０９１６９９元 其他应收款１９９６年末比１９９５年末增加５０％，主要原因是１９９６年随市场的扩大，广州经销部周转金增加。 （５）待摊费用 期末余额１３２４９２４元，比１９９５年末增加１３．５４％，主要是增加一部分广告费未摊销完毕。 （６）存货 期末余额４５８８１１３３元，主要项目为： 原材料 ３１２５９８９元 在产品 ２４３０１６７元 产成品 ４０３２４９７７元 合计 ４５８８１１３３元 （７）固定资产及累计折旧 （Ａ）固定资产类别及原价 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （１９９６ （１９９６． ．１．１） １２．３１） 房屋及建筑物 13324485元 20100030元 33424515元 专用设备 3617922元 7303778元 10921700元 运输工具 1072326元 1311776元 2384102元 小计 18014733元 28715584元 46730317元 （Ｂ）累计折旧 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （１９９６ （１９９６． ．１．１） １２．３１） 房屋及建筑物 482453元 1020137元 783036元 719554元 专用设备 582280元 1848724元 -- 2431004元 运输工具 374251元 372113元 -- 746364元 小计 1438984元 3240974元 783036元 3896922元 固定资产净值期末余额比期初增加１．６倍，主要原因是１９９６年９月３０日根据评估结果调整了帐面原值和折旧。经评估的固定资产原值为２３１１４７３３元，累计折旧为３２４１４９６元。 （８）无形资产 类别 原值 已摊余额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 9900000元 61875元 9838125元 40年 商标权 8710000元 311070元 8398930元 7年 合计 18610000元 372945元 18237055元 １９９６年９月３０日未经评估的无形资产净值为２６２９６８７元，评估增值１５９８０３１３元，其中土地７２７０３１３元，商标权８７１００００元。 （９）递延资产 项目 原值 已摊余额 期末余额 剩余摊销年限 服装公司开办费 384136元 326516元 57620元 0.75年 工程公司开办费 193118元 77247元 115871元 3年 股份公司筹办费 300000元 -- 300000元 合 计 877254元 403763元 473491元 （１０）短期借款 期末余额１４４２００００元，具体借款项目如下： 贷款银行 币种 借款时间 借款金额 月利率 借款条件 中国银行梅江支行 人民币 96.04.11-97.01.11 300万元 9.24 担保 中国银行梅江支行 人民币 96.09.27-97.07.27 200万元 9.24 担保 中国银行梅江支行 人民币 96.12.10-97.12.10 150万元 9.24 担保 中国银行梅江支行 人民币 96.09.27-97.07.27 172万元 9.24 担保 财政周转金借款 人民币 96.11.14-97.01.23 500万元 9.05 担保 财政周转金借款 人民币 96.07.03-97.07.03 120万元 9.02 担保 合计 1442万元 短期借款１９９６年末比１９９５年末减少４２．３％。主要是１９９５年公路改造工程开始及西服投产，资金紧张，增加了借款，１９９６年随工程的基本完工，陆续偿还了一部分借款。 （１１）应付帐款 期末余额１２７４８７３１元，主要债权人、内容及金额为： 梅州市广基机械土石方工程公司 工程款 ９１９６９０５元 深圳龙飞纺织工业有限公司 贷 款 ４９９７７６元 顺德伦教新发天梭织造厂 贷 款 ９５８０１０元 应付帐款１９９６年末比１９９５年末增加３４．７％，原因是１９９６年公路改造工程增加了对工程队的欠款。 （１２）应付福利费（职工奖励及福利基金） 期末余额８４５０４１元。 （１３）未交税金 税项 金额 企业所得税 2632476元 营业税 408000元 城市建设维护税 4080元 房产税 21600元 合计 3066156元 （１４）其他未交款 期末余额１２２４０元为应交纳教育费附加。 （１５）其他应付款 期末余额７５４５９２４８元，主要债权人及金额为： 梅县华侨城房地产开发有限公司 代垫款 ４７１７８２９８元 广东宝丽华集团公司 代垫款 １４８９７４０６元 梅县华侨城商场 代垫款 ２５５５４８８元 梅县华侨城房地产开发有限公司和梅县华侨城商场是主要发起人广东宝丽华集团公司的子公司。 其他应付款１９９６年末比１９９５年末增加１．９３倍，主要原因是梅县宝丽华公路工程公司承包的梅雁公路改造工程资金需求巨大，而梅县公路局仅支付了一小部分工程款，宝丽华集团公司另一子公司梅县华侨城房地产开发有限公司代垫了大部分工程款，使梅县宝丽华公路工程公司的其他应付款相应增加。 （１６）股本 广东宝丽华实业股份有限公司（筹）经广东省人民政府粤办函〔１９９６〕６５４号文批准，由广东宝丽华集团公司、梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、梅州市广基机械土石方工程公司等五个法人共同发起，以募集设立方式设立。根据经批准的章程的规定，广东宝丽华实业股份有限公司（筹）申请的注册资本为５０００００００元。经北京兴华会计师事务所（９６）京会兴字第３５６号验资报告验证，截止１９９６年１１月１５日，广东宝丽华实业股份有限公司（筹）已收到各发起人股东投入的资本９１６０１８２０元，其中股本３７５０００００元，资本公积金５４１０１８２０元。 （１７）资本公积 项目 金额 资本公积 54101820元 （１８）盈余公积 项目 金额 法定盈余公积金 1491736元 公益金 745868元 合计 2237604元 （１９）主营业务收入 项目 金额 服装公司 35829958元 工程公司 54256034元 合计 90085992元 （２０）主营业务成本 项目 金额 服装公司 17062760元 工程公司 32584857元 合计 49647617元 （２１）销售费用 项目 金额 广告费 1525700元 其他 1769084元 合计 3294784元 （２２）财务费用 项目 金额 利息净支出 1910986元 汇兑损失 合计 1910986元 （２３）其他业务利润 梅县宝丽华公路工程公司１９９５年１２月开始将其物业中面积４５３２平方米的一层房屋出租，故１９９６年取得了其他业务利润２７２１７５元。 （２４）营业外收入 项目 金额 存货盘盈 1478165元 １９９６年１－９月营业收入主要是服装公司进行全面盘点，将盘盈存货入帐产生的。 （２５）未分配利润：期末余额１２６８０１１３元，具体明细如下： 项 目 金额 （Ａ）净利润 26353124 减：１－９月份税后利润折股 11435407 （Ｂ）可分配利润 14917717 减：提取法定盈余公积金 1491736 提取法定盈余公益金 745868 （Ｃ）可供股东分配利润 12680113 （Ｄ）未分配利润 12680113 服装公司和公路工程公司１９９６年１－９月形成的未分配利润１１４３５４０６．９９元，已在１９９６年９月３０日作为净资产８７６９７８２０元的一部分折股进入股份公司。 ５．期后事项 经中国证券监督管理委员会证监发字〔１９９６〕４１４号文和证监发字〔１９９６〕４１５号文批准，广东宝丽华实业股份有限公司（筹）１９９７年１月７日至９日成功地向社会公开发行每股面值为人民币１元的人民币普通股股票１２５０股（含１２５万股公司职工股）。按深交所深证发〔１９９７〕３８号上市通知书，发行股票于１９９７年１月２８日在深交所上市交易，股票简称“宝丽华”，股票交易代码“０６９０”，交易单位为“股”。经北京兴华会计师事务所〔（９７）京会兴字第４号〕验资报告审验，截止１９９７年１月１０日验资日止，宝丽华已收到社会公众股股款８８５０００００元。其中１２５０００００元为实收股本７０６３１６５３元为资本公积金。 ６．或有负债 未有证据显示广东宝丽华实业股份有限公司存在或有负债。 七、本年度报告截止日后的重要事项 １．１９９７年１月２日，本公司筹委会在《中国证券报》刊登了广东宝丽华实业股份有限公司（筹）《招股说明书概要》、《股票发行公告》。 ２．１９９７年１月７日至９日，本公司在梅州采取“与储蓄存款挂钩”的方式，成功地向社会公开发行每股面值为人民币１元的Ａ股股票１２５０万股（含１２５万股公司职工股）。 ３．１９９７年１月１８日，召开了广东宝丽华实业股份有限公司创立大会暨第一届股东大会。 ４．１９９７年１月２０日，经广东省工商行政管理局注册登记，成立广东宝丽华实业股份有限公司，并办理了有关变更手续。 ５．１９９７年４月１２日，本公司董事会决议：将１９９６年度本公司筹备期间所产生的税后利润１２６８０１１３元不作分配，转入１９９７年度，本议案需提交股东大会审议。 广东宝丽华实业股份有限公司董事会 一九九七年四月十六日 资产负债表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司（筹） 单位：人民币元 资产 注释 １９９６． １９９５． １２．３１ １２．３１ 流动资产： 货币资金 1 3181297 3859703 短期投资 应收票据 应收帐款 2 64707000 25399865 减：坏帐准备 应收帐款净额 64707000 25399865 预付货款 3 15557907 2996667 其他应收款 4 20874751 13910043 待摊费用 5 1324924 1166946 存货 6 45881133 35831293 待处理流动资产 净损失 一年内到期的 长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 151527012 83164517 长期投资： 长期投资 其中：合并价差 固定资产原价 46730317 18014733 减：累计折旧 3896922 1438984 固定资产净值 7 42833395 16575749 在建工程 固定资产清理 待处理固定资 产净损失 固定资产合计 42833395 16575749 无形资产及递延资产 无形资产 8 18237055 2681250 递延资产 9 473491 288941 无形及递延 18710546 2970191 资产合计 其他长期资产 其他长期资产 递延税项 递延税款借款 资产总计 213070953 102710457 负债及股东权益 注释 １９９６． １９９５． １２．３１ １２．３１ 流动负债： 短期借款 10 14420000 24995220 应付票据 应付帐款 11 12748731 9462530 预收货款 15000 应付福利费 12 845041 845041 应付工资 未付股利 未交税金 13 3066156 7865537 其它未交款 14 12240 25942 其他应付款 15 75459248 25747319 预提费用 一年内到期的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 106551416 68956589 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 106551416 68956589 少数股东权益 股东权益： 股本 16 37500000 11953699 资本公积 17 54101820 1913000 盈余公积 18 2237604 19887169 其中：公益金 183903 未分配利润 27 12680113 股东权益合计 106519537 33753868 负债及股东 213070953 102710457 权益总计 损益表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司（筹） 单位：人民币元 项 目 注释 １９９６年 １９９６年 １９９５年度 １０－１２月 １－９月 一、主营业务收入 19 30086437 59999555 49127426 减：营业成本 20 10477172 39170445 30408808 销售费用 21 776011 2518773 1503846 管理费用 629688 1336154 1639186 财务费用 22 320903 1599084 1836780 进货费用 营业税金及附加 23 424320 1268468 899309 二、主营业务利润 17458343 14115631 12839497 加：其他业务利润 24 -7004 279179 三、营业利润 17451339 14394810 12839497 加：投资收益 营业外收入 25 1478164 减：营业外支出 8060 加：以前年度损益调整 四、利润总额 17451339 15872974 12831437 减：所得税 2632476 4338713 2676782 减：少数股东损益 五、净利润 26 14818863 11534261 10154655 财务状况变动表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司（筹） 单位：人民币元 项目 金额 一、流动资金来源 １．本年净利润 26353124 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）少数股东本期损益 （２）固定资产折旧 2457938 （３）无形、递延资产及其他资产摊销 539958 （４）固定资产盘亏（减盘盈） （５）清理固定资产损失（减收益） （６）递延税款 （７）其他不减少流动资金的费用和损失 小 计 29351020 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） （２）增加长期负债 （３）收回长期投资 （４）对外投资转出固定资产 （５）对外投资转出无形资产 （６）资本净增加额 72765669 （７）少数股东资本净增加额 小 计 72765669 流动资金来源合计 102116689 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 1491736 （２）提取法定公益金 745868 （３）１－９月份税后利润折股 11435407 （４）未分配利润 12680113 小 计 26353124 ２．少数股东利润分配 ３．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 28715584 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 16280313 （３）偿还长期负债 （４）增加长期投资 小 计 44995897 流动资金运用合计 71349021 外币会计报表折算差额 流动资金增加净额 30767668 项目 金额 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 -678406 ２．短期投资 ３．应收票据 ４．应收帐款净额 39307135 ５．预付货款 12561240 ６．其他应付款 6964708 ７．待摊费用 157978 ８．存货 10049840 ９．待处理流动资产净损失（减收益） １０．一年内到期的 长期债券投资 １１．其他流动资产 流动资产增加净额 68362495 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 -10575220 ２．短期票据 ３．应付帐款 3286201 ４．预收货款 -15000 ５．应付福利费 ６．未付股利 ７．未交税金 -4799381 ８．其他未交款 -13702 ９．其他应付款 49711929 １０．预提费用 １１．一年内到期的长期负债 １２．其他流动负债 流动负债增加净额 37594827 |
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