中天财经

重要提示

本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布一九九七年度中期报告，公司董事会确信本报告所载资料不存在任何虚假陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。

郑州百文股份有限公司（集团）董事会

一、财务报告（已经审计）

本财务报告经郑州会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告。〔郑会计证审字（1997）030号〕。

（一）财务报表

1、简化的资产负债表

1997年6月30日金额单位：元

    项    目              年初数       年初数         期末数          期末数

                         (母公司)      (合并)        (母公司)         (合并)

    流动资产         1927556013.91 1936475909.89  2949627649.77  2963299593.29

    长期投资           30300404.31   14458249.78    44808006.60    23904103.05

    固定资产净值       64890193.13   78768887.68    70118235.05    86651270.47

    在建工程

    无形资产及递延资产  3199660.19    5334853.26     3412574.24     8132314.99

    其他长期资产

    资产总计         2025304938.00 2034398955.45  3067325132.12  3081348336.64

    负债及股东权益

    流动负债         1704954787.89 1707692221.07  2693215528.44  2696557919.94

    长期负债            6035655.67    6581008.12     6042913.03     6588265.48

    少数股东权益                      5811231.82                   10108358.85

    股本              134524130.00  134524130.00   134524130.00   134524130.00

    资本公积          117692918.92  117692918.92   117692918.92   117692918.92

    盈余公积           18075221.68   18075221.68    18075221.68    18075221.68

    其中：公益金       44022223.84   44022223.84    97774420.05    97801521.77

    股东权益合计      314314494.44  314314494.44   368066690.65   368093792.37

    负债及股东       2025304938.00 2034398955.45  3067325132.12  3081348336.64

权益合计

2、简化的损益表

金额单位：元

    项    目         上年同期数     上年同期数       本年数          本年数

                      (母公司)        (合并)        (母公司)         (合并)

    主营业务收入   1093755602.03  1097794398.02  2676287581.84  2790347527.30

    主营业务利润     18771942.82    18138240.74    41982851.02    39630750.88

    其他业务利润        37000.00     1054964.90        6680.00      842911.28

    投资收益          3306791.62     3110433.33    21101602.29    21939853.27

    营业外收支净额   －111145.14    －111145.14        7058.63        2058.63

    利润总额         22004589.30    22192493.83    63098191.94    62415574.06

    所得税            7196716.23     7311995.09     9345995.73     9441739.10

    少数股东损益                       72625.67                   －805462.97

    净利润           14807873.07    14807873.07    53752196.21    53779297.93

（二）财务指标

                       1997年1—6月    1996年1—6月

    每股收益(元)           0.39             0.11

    净资产收益率(％)      14.61             5.30

    每股净资产(元)         2.74             2.08

注：按1997年7月2日公司实施送股后总股本17488.136万股计算，每股收益0.30元。

（三）财务报表附注

本期财务报表所采用的会计政策与会计方法和一九九六年度财务报告所采用的会计政策与会计方法一致。

1、会计报表的编制方法：

（1）汇总报表的编制方法：

母公司将所属内、外地各分公司的会计报表与公司本身的会计报表进行汇总。汇总过程中，对公司本部与下属公司之间，以及内、外地各分公司之间的内部往来、销售进行抵销。

（2）合并报表的编制方法：

①纳入合并报表范围的除母公司外还有两家子公司，即郑州百文依力服装有限公司和安阳郑百文有限责任公司。

②子公司郑州百文依力服装有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，安阳郑百文有限责任公司执行《商品流通企业会计制度》。合并前均先按《股份制试点企业会计制度》调整相关项目。

③在合并过程中，除长期投资与资本总额、内部往来、内部销售及收取费用相互抵销，少数股本权益单项列示外，相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项合并。

④根据财政部财会二字（1996）2号文件规定，对上海百文家用电器有限公司、郑州百文上海家用电器经销部和郑州百文股份上海物贸中心三个全资子公司、母公司只采用权益法核算不合并会计报表。

2、长期投资核算方法：

①公司对债券投资采用成本法核算。

②股权投资和联营投资：公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50％以上股权的长期投资单位编制合并会计报表。

郑州中意百文鞋业有限公司由于目前处于停产状态，母公司对其长期投资未采用权益法核算。

3、税项：郑州百文股份有限公司（集团）和子公司郑州百文依力服装有限公司的税金在本地缴纳，外地分公司和子公司安阳郑百文有限责任公司的税金按属地原则就地缴纳。

公司承担主要税项如下：

①增值税：增值税销项税率为17％，按扣除进项税后的余额缴纳。

②城建税：按应缴增值税的7％计征。

③所得税：根据河南省人民政府豫政文（1997）109号文件规定，自1996年起，对郑州百文股份有限公司（集团）经营所得税额实行“照章纳税、财政返还、税率15％”的政策。子公司郑州百文依力服装有限公司所得税率为30％，安阳郑百文有限责任公司和郑州百文股份有限公司（集团）的外地分公司均执行33％的所得税税率。

④其它税项按国家规定执行。

4、本期财务报告中期末数与期初数相比，变动幅度达30 ％以上的主要项目其变动原因说明如下：

a 货币资金期末145208.34万元，比年初增加61.3％，系销售额大幅度增加后货款及时回收所致；

    b  应收票据期末1639.40万元，比年初减少39.71％，主要原因是票据到期；

c 予付货款期末541.16万元，比年初减少9367.01万元，系本公司采购商品大量采用银行承兑汇票结算，使予付货款锐减；

d 存货期末130175.17万元，比年初增加126.51％，系1997年扩大销售规模相应增加库存商品储备所致；

e 长期投资期末 2390.41万元，比年初增加65.33％，主要是由于增加股权投资所致；

f 应付票据期末228404.30万元，比年初增加62.60％，系公司商品采购量增加相应增加应付公司货款所致；

g 未交税金期末-4927.71万元，比年初减少101.42％，系增值税进项税大于销项税以及抵扣增值税期初存货已征税款和多交所得税所致；

    h  其他应付款期末135.28万元，比年初减少897.72％，系偿还代垫款项所致；

i 未分配利润期末9780.15万元，比年初增加122.16％，系96年度送股红利没有结转和97年上半年实现利润增加所致；

j 主营业务收入1－6月份279034.75万元，比上年同期数增加154.18％，主要是由于公司在全国各地建立了大量以经营家用电器为主的分公司和子公司，并采用“薄利多销”的经营策略，从而导致了家用电器为“龙头”的销售收入大幅度增加；

k 投资收益1－6月份2193.99万元，比上年同期数增加605.36％，系长、短期投资收益大幅度增加所致；

l 净利润1－6月份5377.93万元，比上年同期数增加263.18％，系销售额和投资收益大幅度增加所致。

5、关联企业及关联交易

（1）关联企业

    企业名称         法人代表   注册地址         主营业务   注册资本  持股比例

                                                              (元)    (％)

    郑州百文依力服装  李福乾  郑州二七路27号     服装服饰  20499750.00  73.17

    有限公司

    上海百文家用电器  卢一德  上海外马路725号    五金交电    500000.00 100

    有限公司

    郑州百文上海家用  王昌兰  上海制造局路147弄  家用电器    500000.00 100

    电器经销部                93支弄56号

    郑州百文股份上海  王昌兰  上海车站北路567弄  百货、五   1000000.00 100

    物贸中心                  5号                金交电等

    安阳郑百文有限责  乔洪祥  安阳前进路         百货、五  11002000.00  53.63

    任公司                                       金交电等

（2）本公司不存在关联交易

期后事项说明：

①1997年5月10日召开的96年度股东大会通过了董事会96年度的分红方案，以1996 年末总股本为基数，每10股送红股3股，股权登记日为1997年7月2日，除权日为7月3日，上海证券中央登记公司根据股权登记日在册股东所持股份已按比例存入股东股票帐户。

②郑州百文股份有限公司（集团）从1996年12月28日至1997年1月18日，先后三次与君安证券有限责任公司签定了资产委托管理协议，委托金额共计18370万元。截止97年6月30日，收益3000万元，其余双方尚未结算。1997年8月8日，公司又取得收益 1629.87万元，至此，资产委托管理的本金和收益已全部收回。

③鉴于企业经营管理方面等原因，郑州中意百文鞋业有限公司一直未能进入正常生产状态。目前，由于原设备抵押货款不能按期偿还，企业处于清理整顿之中。

二、经营情况的回顾与展望

1、上半年经营情况的回顾

1997年上半年公司在董事会的领导下，通过全体员工的努力，在经营上继续拓展销售市场，搞好优质服务，在内部管理上加大改革力度，减少费用，走规模效益之路，取得了较好的经营业绩。上半年公司完成主营业务收入790347527.30元，比同期上升154.18％，净利润为53779297.93元，比同期上升263.18％。

上半年主要工作如下：

（1）按照建立现代企业制度要求，公司进一步理顺法人治理机构，决策层与经营层进一步分离，内部制衡机制运作正常，达到了继续规范和高效的原则。

（2）在继续抓好占主营业务收入份额较重的家用电器类商品扩销的同时，对百货文化用品类商品的经营提出了解放思想，学习和借鉴家电公司的经验，主动出击，走规模效益并重之路的经营方针，力争在日用小工业消费品的经营上有一个新的突破。

（3）对企业内部263名现职和后备的中级以上管理人员进行了考核，重新选聘了各级管理人员，充实和加强了一线业务管理，为公司今后的发展奠定了基础。

2、下半年经营情况的展望

（1）继续转机和适应市场，坚持扩张规模，增加效益的经营方针，扩展百货文化用品类商品市场，保证完成股东大会制定的业务经营总目标，力争取得好的效益。

（2）做好公司配股的申报工作。

（3）适应市场，提高应变能力，加强财务管理，加快资金周转，薄利多销，提高资金运作水平。

（4）把中共郑州市委、市人民政府1997年7月9 日做出《关于全市工商企业学习郑州百文股份有限公司（集团）经验的决定》，作为公司的内部驱动力，要求公司全体员工以此为契机，继续坚持“负重奋进，争创一流”的企业精神，寻找差距，开拓进取，使公司的工作再上新台阶。

三、重大事件说明

1、1997年4月5日在深圳本公司办事处召开了公司第三届第七次董事会会议，会议通过了李福乾董事长辞去总经理职务；聘任卢一德为公司总经理；聘任周明为副总经理；聘任齐岸屏为董事会秘书；以及召开1996年度股东大会等决议。决议公告刊登在1997年4月8日的《中国证券报》和《上海证券报》。

2、根据1997年5月10日股东大会决议，公司于1997年7月2日向全体股东按每 10股送3股红股实施送股，7月3日红股上市交易。

3、经河南省人民政府豫政文（1997）109号文批准公司在当地的经营所得税额实行“照章纳税，财政返还，税负15％”的政策。子公司郑州百文依力服装有限公司所得税率为30％；安阳郑百文有限责任公司和郑州百文股份有限公司（集团）的外地分公司均执行33％的所得税税率。

4、募股资金的使用情况：公司1992年增资配股共募集资金19562万元。本公司严格按募股说明书的用途使用，主要投资的扩建、改造、装修的项目都已按期完成投入使用，并取得了较好的效益，其它项目也如期正常使用。

5、公司占30％投资比例的郑州中意百文鞋业有限公司，由于经营管理方面的原因，一直未能进入正常生产状态，有关方面正在对该公司进行清理整顿。

6、1997年7月9日中共郑州市委、市人民政府做出《全市工商企业学习郑州百文股份有限公司（集团）经验的决定》，把郑州百文树为改革开放的一面旗帜。

7、按照5月21日国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进行了自查，没有违规从事股票投资，本公司今后如果从事股票投资，将严格遵循国家政策法规和《公司章程》的规定。

8、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

9、公司本年度中期不分红。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

1、股权结构

填报日期：97年6月30日数量单位：股每股面值：1元

                                           本次变动增减（＋、－）

                                期初数配股送股公积金转股其他小计  期末数

一、尚未流通股份

    1、发起人股份              20293130                              20293130

       其中

       国家拥有股份            20293130                              20293130

     2、募集法人股             47294000                              47294000

    尚未流通股份合计           67587130                              67587130

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股  66937000                              66937000

    已流通股份合计             66937000                              66937000

    三、股份总数              134524130                             134524130

2、根据96年度股东大会决议，公司于97年7月2日以96年末总股本为基数，向全体股东按每10股送3股红股，送股后总股本为17488.136万股。

3、主要股东持股情况（1997年6月30日）

       股东名称            持有股数（单位：股）    持股比例（％）

    郑州市国有资产管理局         20293130              15.08

    郑州市投资合作基金公司        4443140                3.3

    鹏程广告                      3047200                2.2

    郑州市区信用合作联社营业部    1950000                1.44

    河南证券登记公司              1690000                1.25

    河南省信托投资公司

    郑州铁路分公司                1430000                1.06

    南方南京                      1300000                0.97

    郑州市人保公司汽车修配中心    1300000                0.97

    河南省石油公司                 967200                0.74

五、股东大会简介

郑州百文股份有限公司（集团）1996年度股东大会于1997年5月10 日在郑州河南宾馆二楼会议室召开，出席大会的股东42名，代表股份总数3325.3万股，占公司股本的24.7％，符合《公司法》和本公司章程的有关规定，经股东大会审议，通过了如下决议：

（一）审议通过了1996年度董事会工作报告；

（二）审议通过了1996年度总经理工作报告及1997年度公司经营计划；

（三）审议通过了1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告；

（四）审议通过了1996年度监事会工作报告；

（五）审议通过了1996年度利润分配方案；按1996年末总股本134524130 股为基数向全体股东每10股送红股3股。

（六）审议通过了1997年度配股方案：

该决议采取逐项表决方式，分别通过以下事项：

1、配股比例及配售数量：以1996年12月31日公司的总股本134524130股为基数，按10:3的比例向全体股东配售新股，应配股份总数为40357239股。

2、配股价格：每股5－7元

3、募集资金投向：

（1）组建异地分支机构；

（2）收购郑州市灯泡厂；

（3）兼并郑州市化工公司；

（4）组建电光源公司；

（5）组建电风扇制作公司；

（6）组建安阳郑州百文有限责任公司；

4、配股有效期：本次配股有效期为1年。

5、授权董事会事宜：授权董事会全权负责本次配股的有关工作。

该配股方案须报河南省证管办出具意见，并报中国证券监督管理委员会审核后实施。

（七）审议通过了收购郑州市灯泡厂的议案，并授权董事会全权负责处理有关收购事宜。

（八）审议通过了兼并郑州市化工公司的议案，并授权董事会全权负责处理有关兼并事宜。

（九）审议通过了授权董事会行使长期投资限额审批权的议案。

六、备查文件

1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；

2、1996年度股东大会材料；

3、郑州会计师事务所审计报告原本；

查阅地址：郑州市南阳路2号公司证券部

郑州百文股份有限公司（集团）

一九九七年八月二十日

说明

因本报接稿有误，漏登郑州百文股份有限公司（集团）１９９７年度中报部分内容，现补充如下，并向广大投资者和公司致歉。

一、应收帐款：71622227.10元

     帐  龄           金额(元)          比例％

    一年以内        52534056.08          73.35

    一年至三年      10560030.50          14.74

    三年以上         8528140.52          11.91

    合    计        71622227.10         100.00

三年以上应收帐款8528140.52元，公司正在积极采取有效措施，抽调专门人员负责清理。

应收帐款中无应收股权占5％以上股东的欠款。

二、投资收益：21939853.27元

      项    目             金额(元)

    股票投资收益         21615853.27

    债券投资收益           324000.00

    合        计         21939853.27

投资收益1－6月份2193.99万元，比上年同期数增加605.36％，系长、短期投资收益大幅度增加所致。