中天财经

一、财务报告

2.财务指标分析

    指标名称                             指标数

    每股收益率(按全面摊簿法计的)         25.79%

    按加权平均法计算                     31.85%

    净资产收益率                          9.93%

每股净资产2.58元

3.财务报表注释

(1)以上简化的资产负债表、利润表未经审计。中期财务报告所采用的会计政策与最近一期年度财务报告中所采用的会计政策基本一致, 不同之处于仅为本期主营业务收入不含增值税,故上年同期数亦调整为不含增值税。

(2)以上指标根据公司94年6月财务报表有关数据计算,根据股本确定原则,按全面摊簿法计算股本为21963.20万股,按加权平均法计算股本为1779.73万股。

(3)长期投资比去年增加76.83%,在建工程比去年增加55.09%, 系公司按招股计划将募集的资金用于投资技改项目所致。

二、经营情况的回顾和展望

1.上半年经营情况的回顾

半年来,厦门工程技械股份有限公司抓住建立现代企业制度这一契机,加快转换经营机制,强化公司内部管理,理顺管理机构,按照干部“四化”要求配备中层干部;深化劳动、人事、分配制度改革;抓好“八五”技改投资计划前期工作的落实;以市场为导向加强技术管理和营销管理,开发适应市场需求产品,努力开拓国内、国际市场;挖潜、节支、降低成本,以追求最大效益为目标,上半年公司已全面超额完成预期的生产、经营各项指标。

(1)上半年经济技术指标完成情况如下:

经济指标完成情况: 单位:万元

    项目         1-6月实绩     年度预测     完成预测

    主营业务收入  32209.88     63606.00       50.64%

    利润总额       6662.77     13228.00       50.40%

    所得税          990.12      1983.00       50.40%

    税后利润       5663.35     11237.00       50.40%

注:1.公司年度预测系1994年公司上市公告书所提示的数据,其中主营业务收入调整为不含增值税;

2.公司位处厦门经济特区,所得税率为15%。

(2)经济效益分析

公司1994年1至6月实现主营业务收入32209.88万元,完成年度计划的50.64%。实现利润总额6662.77万元,完成年度计划的50.40%,税后利润5663.35万元, 完成年度计划的 50.40%,做到时间过半,经济效益完成过半。

1.新机制运行以来,效果良好,今年3至5月月产销量创历史最好水平;上半年,装载机各项技术经济效益指标居全国同行业榜首,实现利润6600多万元,半年实现人均创利2.8万元,这在机械行业疲软情况下尤显突出。

2.尽管我司第一季度因股票上市而增加了不少广告宣传费用, 但今年上半年管理费用比去年同期减少了221万元,降低率为9.9%。

3.公司克服国家宏观调控、固定资产投资规模压缩带来的困难,以市场为导向,在较高市场占有率基础上进一步开拓国内国际市场,与国内一批重点工程签定了供货合同。

4.公司在同行业中最早采用专业化、协作化的生产组织形式,劳动生产率高,已形成规模经济。现按招股说明书较顺利地实施西廓新厂区扩建技改, 将使主导产品的生产能力、产品质量又上一新台阶。

2.一九九四年下半年发展展望

公司1994年度预测利润13220万元,税后利润11237万元,根据上半年完成情况和下半年市场预测,公司有充分信心在宏观经济环境不变或好转情况下实现全年经营预测,并力争超额完成计划。

下半年将着重抓好以下工作:

1.进一步抓好主导产品装载机的生产工作,及时调整营销策略,进一步开拓国内、国际市场。下半年公司抓住各种有利时机,扩大销售,同时扩大产品出口,增加主营收入,力争年度预测的如期完成。

2.利用特区优势,抓住机遇。用好用活厦门自由港的优惠政策。实现多元化经营战略,公司拥有进出口经营权,制订工贸结合的经营战略,优化经营,公司成立了贸易总公司、配件总公司,以增加商业利润。

3.加快引进先进设备实施新型装载机关键零部件技改项目,该项目总投资4790万元(含国家4030万元技改专项低息贷款)。纳入厦门1994年“八五”技术改造投资规模,主要改造备料及焊接工艺、薄板工艺、四大件焊后机加工工艺,改造完成后,形成年产关健零部件三百台套和980S装载机三百台的生产能力,产品质量达到美国CAT公司IE标准, 整机国产化率达到80%。

4.加快老厂区的扩展、技改工作,加快新产品开发。公司将批量生产国内斗容量最大、

效率最高的980S装载机,以适应市场需要。

5.建立和不断完善现代企业制度。公司是全国百家现代企业制度试点企业之一, 要学习国内外先进的管理经验,并结合本公司实际情况加以灵活应用,继续深化改革, 实现规范的、科学的、高效的内部运行机制和组织管理体系, 使各项工作逐步与国际惯例和国际市场接轨。

6.树立科学的人才观、建立公司人才库, 培养和运用一批高素质的科技人才和管理人才。首先,公司将充分发挥现有近400名科技人才和管理人才的作用, 其次还准备广泛吸收人才,组织好人才的引聘工作,以满足公司不断开拓和发展业务的需要。

三、发行在外股票的变动和股权结构的变动

1.股本变动情况根据公司1994年3月31日第二次股东大会通过的《93 年度分红送股方案》,实行10送4的送股方案,共送股6275.2万股。

送股由上海证券中央登记决算公司计算机网络于1994年4月8日自动输入股东帐户, 经此次送股,本公司股本由原15688万股增至21963.2万股(每股面值一元)。

2.股权结构

    持股人      送股前     占股本比例     送股数    送股后    占股本比例

                (万股)         (%)        (万股)     (万股)       (%)

    国家持股    11688         74.50        4675.2     16363.2      74.50

    社会公众股   4000         25.50        1600.0      5600.0      25.50

    含内部职工股)

    合计        15688        100.00        6275.2     21963.3     100.00

3.持股数超过公司总股本5%的股东情况

持股人持股数(万股) 持股比率

厦门市财政局 16363.2 74.50%

四、重大事项揭示

1.公司获得国家4030万元技改专项低息贷款(含国拨外汇303万美元),用于引进先进设备。

2.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

3.本报告期内公司没有召开临时股东大会。

五、备查文件

1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。

2.公司1994年4月1日的《送股说明书》。

(备查文件的查阅地址:厦门市厦禾路668号综合发510室公司证券部)

厦门工程机械股份有限公司

一九九四年八月十九日