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重要提示

本公司董事局确信本报告所载资料不存在重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性或完整性负个别及连带责任。

银川新华百货商店股份有限公司董事会

一、财务报告

(一)财务报表(已经审计)

表一：资产负债表(简化)

单位：人民币元

    项  目                    期初数                 期末数

    1.流动资产              33826248.69           109051242.77

    2.长期投资                 51512.46               51512.46

    3.固定资产净值          13393163.26            12771420.20

    4.在建工程              12366688.88            41647503.82

    5.资产总计              60137613.29           163521679.25

    6.流动负债               9453610.47            10455697.14

    7.长期负债                464516.99              477741.99

    8.负债合计               9918127.46            10933439.13

    9.股东权益

    10.股本                280500000.00            51000000.00

    11.资本公积             21292500.00            91441262.30

    12.盈余公益               166627.31             1927925.79

    其中：公益金               78928.72              913228.00

    13.未分配利润             710368.52             8219052.03

    14.股东权益合计         50219485.83           152588240.12

    15.负债及股东权益合计   60137613.29           163521679.25

表二：损益表(简化)

单位：人民币元

    项目                 上年同期数     1997年1—6月累计数

    1.主营业务收入      57649116.44       11812460.32

    2.主营业务利润       6156808.12          36770.96

    3.其他业务利润         38070.05          70600.54

    4.投资收益              8730.00       11993492.26

    5.营业外收支净额       77486.02        1734944.78

    6.利润总额           5281094.19       13835808.94

    7.所得税             2072261.04        4565816.95

    8.净利润             4208333.15        9269991.99

表三：财务数据

单位：人民币元

    项目                 本期数

    1.每股收益           0.18

    2.净资产收益率       6.08%

    3.每股净资产         2.99

注：以上财务指标是根据期末尚未返还所得税的净利润计算的，如果按即征即退计算实际每股收益应为0.27元。

(二)会计注释

以下摘自宁夏会计师事务所宁会审字(97)第254号审计报告

审计报告

宁会审字(97)第254号银川新华百货商店股份有限公司：

我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30日的资产负债表及1997年度1—6 月的损益表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30日的财务状况及1997年度1—6月经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

贵公司已根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合公布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进行了自查，并即停止了股票投资。

宁夏会计师事务所中国注册会计师

中国·宁夏·银川于晓鸥李荣生

解放西街193号一九九七年八月二日

银川新华百货商店股份有限公司1997 年中期会计报表注释

1.本期财务报告所采用的会计政策及会计方法与上年度财务报告所述一致。

2.本报告期内会计主体未发生合并、分立等变化。

3.财务报表主要项目说明：

(1)短期投资已全部收回，期末无余额。

(2)货币资金较年初增加77，978，540.65元，主要原因一是社会募集资金到位；二是拆建期流动资金用量小。

(3)应收帐款本期结清，期末无余额。

(4)在建工程较年初增加28，781，814.94元，增幅224％，为翻、扩建营业楼项目。因本期无长期借款，在建工程无利息支出。

(5)应付票据期初无余额，期末为3，020，000.00元，系支付给建筑单位的银行承兑汇票。

(6)应付帐款较年初减少6，620，324.44元，减幅610％，主要原因是将原欠货款结清。

(7)应交税金较期初增加4，335，353.58元，系6 月份提取尚未解缴数。

(8)股本期末数51，000，000.00元，较期初增加22，950，000.00元，为募集的社会公众股。

(9)资本公积期末数91，441，262.30元，较期初增加70，148，762.30元，系社会公众股本溢价发行收入。

(10)盈余公积较期初增加1，761，298.48元，系根据税后利润提取的10 ％盈余公积金及9％公益金。

(11)未分配利润较期初增加7，518，693.51元，系上半年实现的净利润。

(12)主营业务收入与成本分别比上年同期减少45，836，656.12元及38，097，111.18元，收入减幅388％，成本减幅392％的主要原因是主营业楼拆建，大部分停业所致。

(13)管理费用较上年同期增加1，163，682.65元，主要原因系本期按协议对新华百货商店承付1，296，000. 00元的土地占用费。

(14)投资收益较上年同期增加11，984，762.26元，系本公司1997年5月21日前债券及股票投资收益，其中：债券投资收益1，345，226.67元，股票投资收益10，648，265. 59元。

(15)营业外收入比上年同期增加1，594，271.12元，为本公司股票上市发行中申购无效资金利息收入。

4.本公司在本期无关联交易。

5.期后事项

(1)1997年上半年本公司主营业楼尚在翻建扩建工程中，预计1997年10月底竣工，此项将会对公司下半年的财务状况及经营成果产生影响。

(2)本公司享有所得税、城建税等税种全部减免的优惠政策，7月份已收到返还上年税款167.7万元。

二、经营情况的回顾与展望

1.上半年经营情况的回顾

本年度是公司成立后的第一个年度，1月3 日召开创立大会，并注册成立了银川新华百货商店股份有限公司。注册资本5100万元人民币。上半年，公司因主营业楼全部进行翻、扩建，无法拓展业务，为企业的经营带来相当大的困难，但公司在董事会的领导下，依靠企业良好信誉，本着“勤进快销”的原则，抓好外联工作，使有限的营业场地发挥最大的经济效益，今年1至6 月份实现销售额1181万元，最大限度弥补了公司翻、扩建造成的经济损失。

2.下半年计划

下半年公司将继续发挥上市公司机制优势，以改革为动力，以创新求发展，通过自身经营领域的扩大和业务品种的拓展，创效益，上台阶，力争以优异的业绩回报广大股民，下半年公司主要抓以下工作：

(1)银川新华百货商店股份有限公司主营业楼的翻、扩建工程系自治区、银川市重点建设工程，得到区、市领导的支持和关注，公司将密切配合施工单位确保工程进度与质量。6月13日主楼顺利封顶，可望提前开业。新楼开业后将成为宁夏最大的首家集购物、餐饮、娱乐为一体的综合性大厦，将使已形成的辐射半径100 公里，人口500 万的大商圈进一步扩大，同时也标志宁夏零售商业进入了一个多种经营业态新格局。

(2)积极探索多元化经营之路，通过参股银川城市合作银行，努力培育新的利润增长点，以提高公司抗风险能力。

(3)为适应国际、国内商业企业发展形势，公司投资建立了商业自动化管理信息系统，利用计算机网络与数据库技术和条形码技术，实现了商业业务管理的自动化，对于企业增强市场竞争力，提高服务质量，加快资金周转和商品流通将起到重要的推动作用。

(4)继抓好主营业务经营，实施“名品进名店、名店卖名品”的经营策略，适时调整商品结构，不断降低进货成本，提高商品毛利率，以重点商品、应季商品和热销商品带动整体，努力增强公司的经营辐射力，确保公司主营业务收入有较大幅度的增长。

(5)经过高等学府进修一年的70名业务骨干将进入公司各部门重要岗位，充分挖掘自身潜在能力全面开展业务，并将以点带面，加速企业员工素质再造工程，以提高公司运作质量。

三、重大事件说明：

1.1997年1月3日召开创立大会，经宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记成立了银川新华百货商店股份有限公司。

2.1997年1月1日向社会募集资金全部到位，扣除发行费用后为9817.5万元，由于公司地处寒冷的西北，一季度无法施工，对暂时闲置资金经董事会决定在不影响资金使用计划及募股资金用途的情况下进行一些短期投资。 5月21日国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委联合发布《严禁国有企业和上市公司炒作股票的决定》，本公司对有关情况做了认真检查，并于5月22日撤出所投资金，严格执行国家有关规定，至今为止本公司再未进行股票投资。

3.5月23日在银川宾馆会议室成功召开1996年度股东大会，大会审议通过了《董事会报告》等7项决议。

4.7月8日255万股职工股成功上市。

5.本公司募股资金全部用于主营业楼翻、扩建工程。6月13日翻、扩建的主营业楼顺利封顶，预计可提前竣工。

6.上半年公司利用营业淡季分4期对605 名职工进行业务培训和军事化训练，进一步提高了全员素质。

7.本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。

8.1997年8月11日董事会决议通过：按1997年6月30日审计后公司总股本5100万股为基数，向全体股东每10 股用资本公积金转赠3股，转赠股本1530万股，共需公积金1530万元，以上议案需提交股东大会审议通过并报证券管理部门批准后实施。

9.银川市人民政府给予的各项优惠政策，原为先征后返，从1997年7月1日起改为即征即退，随时征税随时返还，不占用资金，这充分体现了政府对我公司的极大支持。

四、发行在外股票的变动和股权结构变化

表1：截止1997年6月30日止公司股权结构情况

单位：万股

    股份类别        本次变动前     本次变动增减(＋、－)   本次变动后

                                 送股、配股、其他、    合计

一、尚未流通股份

    1.发起人股份          2550                           0       2550

    2.公司职工股           255                           0        255

    尚未流通股份合计      2805                           0       2805

    二、已流通股份

    境内上市的人民币      2295                           0       2295

    普通股

    已流通股份合计        2295                           0       2295

    三、股份总数          5100                           0       5100

表2：截止1997年6月30日止的公司前10名股东持股情况：

    股东名称                     持股数(股)     所占比例％

    (1)银川新华百货商店           19000000        37.25

    (2)宁夏长城机器制造厂          2000000         3.92

    (3)宁夏制药厂                  2000000         3.92

    (4)宁夏糖酒副食品总公司        1500000         2.94

    (5)银川市电信局顺达开发公司    1000000         1.96

    (6)南方财务                     405800         0.8

    (7)李新祥                       251091         0.49

    (8)王守忠                       248200         0.487

    (9)广通酒店                     245715         0.482

    (10)刘少英                      245100         0.48

五、股东大会简介

1997年5月23日在银川宾馆二楼会议室召开1996年度股东大会，出席本次大会的股东和股东代理人12人，代表股份2805万股，经银川市第一公证处对股东资格进行公证，符合《公司法》。本次大会审议通过了以下决议：

1.通过《董事会报告》

2.通过《总经理业务报告》

3.通过《监事会报告》

4.通过了《财务报告》

5.通过了《法定公积金、公益金提取比例的方案》

6.通过了《1996年度利润分配方案》

7.通过了《参股银川城市合作银行》的议案。

六、备查文件

1.载有董事长亲笔签名的中期报告原本。

2.股东大会(1996年年会)文件。

银川新华百货商店股份有限公司

一九九七年八月十三日