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说明

本公司依照《公司法》及有关法规的规定，公布一九九六年中期报告，并愿就报告内容进行解释，公司全体董事保证报告信息的真实、准确、完整和公正，并就其保证承担连带责任。

厦门华侨电子股份有限公司董事会

一、财务报告（未经审计）

１、财务报表

（一）简化的资产负债表

１９９６年６月３０日金额单位：元

     资  产               期初数            期末数

    流动资产          383,297,733.54   883,487,481.98

    长期投资              420,285.00       520,285.00

    固定资产净值       28,247,123.30    88,828,681.90

    在建工程            6,226,477.80     8,766,258.88

    递延资产            3,085,984.47     2,712,235.50

    资产总计          421,277,604.11   98,4314,943.26

    负债及股东权益

    流动负债          175,329,097.03    622,678,039.46

    长期负债           15,000,000.00     22,000,000.00

    负债合计          190,329,097.03    644,678,039.46

    股    本           53,750,000.00    123,743,250.00

    资本公积          156,993,159.57    191,230,696.52

    盈余公积           11,857,206.96     11,857,206.96

    其中：公益金        5,928,603.48      5,928,603.48

    未分配利润          8,348,140.55     12,805,750.32

    股东权益合计      230,948,507.08    339,636,903.80

    负债及股东权益合计421,277,604.11    984,314,943.26

    （二）简化的损益表                   金额单位：元

      项  目         上年同期数    １９９６年１至６月

    主营业务收入   492,115,018.41    357,905,831.58

    主营业务利润    22,613,101.08      3,951,028.61

    其他业务利润       413,078.21        359,302.09

    投资收益           555,277.22             --

    营业外收支净额     234,754.69        147,279.07

    利润总额        23,816,211.20      4,457,609.77

    所得税                  --                --

    净利润          23,816,211.20      4,457,609.77

（三）财务指标

                     １９９６年１至６月    上年同期数

    每股收益                0.04元          0.44元

    净资产收益率            1.31%           9.93%

    每股净资产              2.74元          4.46元

由于１９９６年６月份实施配股及资本公积金转增股本，若按加权平均法计算每股收益为０．０８元。

１９９５年下半年经“厦国税外分字〔１９９５〕１４０号”文批复，公司自１９９５年度起享受企业所得税“二免三减半”的减免税政策，因此对上年同期数做了相应调整。

报告期内，一方面由于国家进一步调低出口退税率，国内、外彩电市场竞争加剧，公司出现较大的效益滑坡，另一方面由于１９９６年６月实施配股方案，净资产较期初增长４５．３２％，此增量资金尚未发挥使用效果，使得净资产收益率受到较大影响。

２、财务报表附注

（一）与上年度财务报告相比，公司采用的会计政策与方法未发生变化。

（二）本报告期内财务报告主体未发生合并、分立等变化。

（三）本报告期内未发生短期投资。

（四）货币资金较期初增长２２３．８２％，主要是６月底收到配股款３８４２９６０６．９８元，并取得短期借款１８００００００．００元。

（五）应收帐款期末数为２３２９０４８７８．８８元，帐龄分析如下：

      帐龄         金额（元）    占总额（％）

    １年以内    209,081,044.75      89.77

    １至２年     23,512,834.13      10.10

    ２至３年        311,000.00       0.13

其中应收厦门华侨电子企业有限公司贷款５４６１４４３．４６元。

（六）其他应收款１６８９７３５６０．０１元，一年以内的往来款项１６５９３５１８９．９９元，１至２年为３０３８３７０．０２元。

截止１９９６年６月底，应收厦门华侨电子企业有限公司１０７３２８８８３．０２元，系为彩电生产配套的各零部件厂占用的款项。

（七）待摊费用较期初增加２０３０７１７２．６９元，系增加厦门华侨电子企业有限公司配股投资的模具１５０８１２０９．００元及大额广告费支出。

（八）存货较期初增长３３．６５％，主要原因是上半年由于国家出口退税的进一步降低，以及国内外彩电市场竞争的进一步加剧，对公司的彩电销售造成了一定的影响。

（九）长期投资较期初增长２３．７９％，系购买一年以上有价证券１０００００．００元。

（十）短期借款较期初增加５０５５２８７０３．７０元，主要是因为取得中行厦门分行４６００万美元的额度贷款（实际贷款４５６７１０３７．５８美元），向其他银行借款１２５５０００００．００元人民币。

（十一）其他应付款较期初减少９６７４６１９１．９２元，是因为从１９９６年５月份起，为了结算的方便，开立了外币帐户，原向厦门华侨电子企业有限公司办理了外币转贷业务，改为向中国银行厦门分行直接办理。贷款额度为４６００万美元。

（十二）股本较期初增加６９９９３２５０．００元，系１９９６年６月配股增加１４９９６２５０．００元及资本公积金转增股本５４９９７０００．００元。

（十三）资本公积金较期初增长１２．８１％，增加数系１９９６年６月配股溢价收入８９６７７５７５．００元扣除部份配股费用４４３０３８．０５元及资本公积金转增股本５４９９７０００．００元后之余额。

（十四）未分配利润较期初增加４４５７６０９．７７元，系１９９６年１至６月实现之利润。

（十五）报告期内未发生投资收益。

二、经营情况的回顾与展望

１、上半年经营情况的回顾

（一）上半年，国家调低出口退税率，公司外销出口受到很大影响，内销市场旺季不旺，二季度国产彩电揿起“价格战”，各彩电生产厂家纷纷降价，公司面临严峻挑战。董事会适时调整经营策略，积极参与竞争，努力化被动为主动，主要举措有：

（１）加大内部改革机制，出台干部升迁自荐、推荐制度，实行科研人员项目成果奖励及销售人员全风险报酬制度等一系列调动员工积级性的政策，同时精简１５％的管理人员充实到销售第一线。

（２）实行全面的成本费用目标责任制，使生产成本、管理费用和财务费用有了不同程度的降低。

（３）狠抓质量效益，强化各项技术改造和技术革新工作。上半年根据务实与实效原则，深入落实ＩＳＯ９００２标准，开展“质量月活动”，完善基础工艺，将质量控制争解到各工序，每班作分析，逐批检查小结。完成了中心信号源、试制车间生产线、立式插机、高速自动光线插机、自动编带机扩容等项目的技术改造工作。

（４）加速新产品开发。在去年开发的５种新系列主板基础上，完成了具有中菜单、多制式、多功能内销机新品种和立体声新机型、经济型外销机的试制，共６种。

（５）积极拓展国内、外市场。上半年，在国内已建成的１１个分销服务中心基础上，公司又相继在安徽、江西、江苏、河北、山西、重庆等地新建了７个分销服务中心，并加大广告宣传力度，在各地增设５０多个销售专柜；海外市场方面，公司上半年已完成了欧洲彩电生产销售基地的建设，并投资２０万元设立阿联酋迪拜面向中东及非洲的销售机构。

（６）切实做好售后服务，实行超过“新三包”的售后维修承诺并率先推出“先行赔偿制”，即由公司将赔偿预备金存放在各地消费者协会，如彩电出现质量问题而商场、维修点无法解决，则由当地消委会裁定并予以赔偿。此举赢得了广大消费者的信任，为进一步打开国内市场起到了积极的作用。

（二）上半年公司实现主营业务收入３５７９０．５８万元，比去年同期下降２７．２７％，其中彩电出口１１２３７．７４万元，比去年同期下降６０．６７％，内销１８７２５．１７万元，同比下降８．８９％，销售彩电监视器５８２７．６７万元；实现净利润４４５．７６万元，为年度计划的１０．４９％。

造成上述情况，有两方面的原因：

客观上分析：（１）今年国家调低出口退税率，使企业出口面临巨大的亏损风险。年初共接上半年订单超过４０００万美元，但由于出口产品增值税征１７％退９％的政策，公司需贴补出口亏损２０００多万元。根据以效益为中心的原则，公司大幅度削减本来的效益，现却无效益的出口订单，减少销售额１０００多万元。（２）今年四月份开始的彩电价格战，导致了国内彩电市场的无序竞争，迫使公司不得不也采取适当的降价方法，以求扩大市场，减少利润，为今后的发展奠定竞争的基础。上半年，公司内销彩电平均降价６％，降价总额（或减少收入额）１１００多万元，同时增加广告费支出。

主观上分析，企业内部他有需要进一步改进和提高和方面。尽管公司上半年采取一系列改革措施，大幅度降低了成本和管理费用，但是公司在新品开发方面速度不够快，成本降低方面还要多做文章，彩电出口市场的分布不够广泛，适应因政策造成的出口不畅的能力较弱，企业的宣传广告工作有待加强。这些都是企业面临的不足和需要努力加以解决的重大问题。

２、下半年计划

下半年，公司将紧紧围绕今年的经营方针，以经济效益为中心，以质量为本，本彩电市场处于无序竞争的严峻形势下，疏通“生产一销售后服务”各个环节，力争实现年度业务计划，董事会拟彩取的对策有：

（一）加在市场拓展力度，争取下半年在国内建立２０家地区总经销，设立６０个销售专柜，逐步从根本上解决销售渠道不健全的问题，同时积极开拓海外市场，谋求更大的生存空间。

（二）加快新品开发进度，使２５”、２８”、２９”全功能、超重低音、环绕声电新品尽早面市，使“新、特”产品迅速形成系列。

（三）深入内部改革，认真落实成本管理、资金管理等各项措施，实现降低成本、减少费用、加资金流转的良性局面。

（四）压库促销，进一步盘活资金，为主动竞争奠定基础。

（五）注重企业文化，倡导企业精神，把人才培养、提高员工素质做为公司未来发展的战略性工作。

三、重大事件的说明

１、《章程》修改

１９９５年度股东大会审议通过了董事会《关于修改公司〈章程〉的报告》，现已经政府有关部门批准。修改后的《章程》第十条、第十四条为：

第十条公司的经营范围是：生产制造：１．视听设备：彩电电视机、交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（ＶＣＤ、ＤＶＤ等）、卫星接收系统等；２．通讯设备：电话机、无绳电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工程等；３．计算机及外设：彩电监视器、多媒体计算机等；４．五金、注塑模具等。

第十四条公司股份均为普通股，总计１２３７４．３２５万股，其中：

（一）发起人持股８６３３．２５万股，占公司注册资本总额的６９．７６７４４％，其中：厦门华侨电子企业有限公司８４８９．２５万股，占公司注册资本总额的６８．６０３７４％，厦门经济特区华夏集团９９万股，占公司注册资本总额的０．８０００４％，厦门市电子器材公司４５万股，占公司注册资本总额的０．３６３６６％。（二）社会公众持股３７４１．０７５万股，占公司注册资本总额的３０．２３２５６％。

２、由于历史原因（本公司是在厦门华侨电子企业有限公司〈以下简称厦华企业〉所属彩电厂基础上改制设立的），股份公司的外币流贷均是以厦华企业的名义统一办理，股份公司设立后，其用汇也由厦华企业贷入。为方便结算，经与中国银行厦门分行商洽，自９６年５月起，该行原通过厦华企业发放的外币贷款业务改向本公司直接发放，其中现汇贷款４６００万美元，开证（信用证）额度４００万美元。

３、随着我国电脑（尤其是家用电脑）的普及推广，彩电显示器市场前景看好，公司研究，为开拓产品结构的多元化，并考虑到彩电和彩显在生产工艺上的类同性，经与厦门华侨电子企业有限公司签订了承包经营其下属彩监厂（现有两条彩显生产线）的协议，协议的主要内容有：公司负责彩电监视器的生产、销售及原材料采购，承担经营彩监所发生的一切费用，销售彩监的收入归公司所有，承包期两年（９６．１．１￣９７．１２．３１），每年承包费５０万元。

今年上半年公司共销售彩电显示器４５６２３台，销售额５８２７．６７万元，利润９４．２４万元。

４、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

１、报告期内配股情况：１９９６年临时股东大会通过的配股方案经厦门市证券监督委员会厦证监〔１９９６〕００５号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监配审字〔１９９６〕１２号复审通过。《配股说明书》刊登在１９９６年５月１８日在《上海证券报》第五版，配股方案现已实施完毕，《股本变动公告》刊登在１９９６年６月２１日《上海证券报》第三版。股权登记日为１９９６年６月３日，除权交易日为１９９６年６月４日，社会公众股股东配股可流通部分４５３．３７５万股于１９９６年６月２６日上市交易。

２、报告期内送股情况：１９９５年度股东大会审议通过了《公积金转增股本方案》，即提取资本公积金５４９９．７０万元，以现有股本６８７４．６２５万元为基数，向全体股东以１０：８的比例送股。此方案已实施完毕，《送股公告》刊登在１９９６年６月２５日《上海证券报》第三版。股权登记日为１９９６年６月２８日，除权上市交易日为１９９６年７月１日。

３、股权结构：（单位：万股，每股面值１元）

                          １９９５年    比例％    １９９６年  比例％

                         １２月３１日             ６月３０日

（一）尚未流通股份

    发起人股份                3750      69.77      8633.25    69.77

    其中：

        境内法人持股份        3750      69.77      8633.25    69.77

    尚未流通股份合计          3750      69.77      8633.25    69.77

    （二）已流通股份

    境内上市的人民币

    普通股                    1625      30.23      3741.075   30.23

    已流通股份合计            1625      30.23      3741.075   30.23

    （三）股份合计            5375     100.00     12374.325  100.00

４、主要股东持股情况：

１９９６年６月３０日

          股东名称                持股数（股）    比例（％）

    厦门华侨电子企业有限公司       84892500          68.60

    厦门经济特区华夏集团             990000           0.80

    厦门国际信托投资公司             514114           0.42

    厦门市电子器材公司               450000           0.36

    海南中恒                         280638           0.23

其余５名股东为个人持股，皆未超过国家限定申报比例。

五、股东大会简介

报告期内，公司召开了两次股东大会：

（一）１９９６年１月１８日，公司９６年临时股东大会在厦门召开，出席会议的股东代表股份数３８３１．２１９７万股，占公司总股本的７１．２８％。会议审议通过了：（１）公司１９９６年增资配股方案：以现有总股本５３７５万股为基数，向全体股东以１０：２．７９的比例进行配股，共配售１４９９．６２５万股，配股价暂定为每股６．９８元（原董事会预案为配股价每股７至８元）；（２）《本次募集资金使用计划》；（３）本次配股决议的有效期：自配股说明书签署之日起六个月；（４）股东大会授权董事会负责办理本次配股的有关事宜。本次股东大会由厦门英合律师事务所律师郑振辉、陈文荣见证。

（二）１９９６年６月２１日，公司９５年度股东大会在厦门召开，到会股东１６人，代表股份数４８６０．２１８万股，占公司股份占总数的７０．７０％。大会审议通过了：

（１）《公司１９９５年工作情况和１９９６年工作计划》；（２）《监事会工作报告》；（３）公司《１９９５年度财务决算报告和１９９６年度财务预算报告》；（４）《１９９５年利润分配方案》：１９９５年实现税后利润３８９８６０３４．７９元，提取１０％法定公积金３８９８６０３．４８元，提取１０％法定公益金３８９８６０３．４８元，加上１９９４年结余未分配利润１２２０５００．２２元，可供股东分配的利润计３２４０９３２８．０５元，提取现金红利２４０６１１８７．５０元，以总股本６８７４．６２５万股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利３．５元（含税），余额８３４８１４０．５５转入１９９６年度未分配利润；（５）《公积金转增股本方案》：取资本公积金５４９９．７０万元，以现有股本６８７４．６２５万元为基数，向全体股东以１０：８的比例送股；（６）《关于修改公司〈章程〉的报告》。

本次股东大会由厦门英合律师事务所律师郑振辉、陈文荣见证。

六、备查文件

（一）载有董事长、总经理亲笔签名的《中期报告》原本；

（二）１９９６年临时股东大会会议文件；

（三）《配股说明书》及有关呈报材料；

（四）１９９５年度股东大会会议文件

查阅地址：厦门市湖里大道２２号本公司证券管理投资部

厦门华侨电子股份有限公司

一九九六年八月二十五日