中天财经

一、财务报告

1、资产负债表(简化)

一九九四年六月三十日单位:人民币千元

略

2、利润表(简化)单位:人民币千元

略

3、财务报表说明

(1) 以上简化的财务报表系按中华人民共和国之会计准则编制且未经会计师事务所审计。

(2)资产负债表中期末与期初数差异超过30%的项目说明如下: 流动资产中货币资金增加主要为94年4月A股发行,面值1元,发行价5.30元,发行5000万股,因而银行存款增加26500万元。部分货币资金及经营溢利已用作偿还银行货款3447万元及减低流动负债。

(3)长期投资增加项目为:北人太和印机铸造基地联营公司 71万元

购92年国库券 2000万元

(4)利润表中一九九三年上半年(同期) 字是假定现行架构一九九零年一月一日起已存在并按现行会计准则编制的。

(5)本报告期内所使用之会计政策与上年度所采用之会计政策基本一致,唯主营业务收入中已不含增值税。

(6)本公司本报告期内所得税税率仍按15%计。

(7)由于94年税制改革,增加了增值税的负担,93年1—6月增值税率为6.88%而本期增值税率约为10.95%,比去年同期增加约4.07%,影响税前利润1048万元。

(8)由一九九四年一月一日,人民币汇率牌价与市价并轨后, 新折合的记帐本位币余额与原记帐本位币帐余额之间产生净汇兑收益。

惟本公司于一九九三年结时之外币金额实乃去年发行H股所得之余额,故该项汇兑收益应当作为发行H股之股本溢价,故考虑到本公司的实际情况, 在编制一九九三年财务报表时已将该项汇兑收益,拨充资本公积储备。此项会计之处理并未对一九九四年上半年的业绩造成影响。

4、财务指标分析

(1)每股收益率15.20%=(税后利润人民币56,492,964.96元/股本371,546,961 元 ) ×100%(加权平均)

每股收益率14.12%=(税后利润人民币56,492,964.96元/股本400,000,000元)× 100%(全面摊薄)(2)净资产收益率6.37%=(税后利润人民币56,492,964.96元/ 净资产值人民币887,228,741.39)×100%

(3)每股净资产人民币2.22元=净资产人民币887,228,741.39元/总股本400,000,000股

(4)每股中期现金股利为人民币0.05元,按现时总发行股数400,000,000股计算,本公司需支付总数为人民币20,000,000元之中期股利。

以上指标按一九九四年中期财务报表数据计算, 总股数至一九九四年六月三十日止已发行股数计算。

5、按香港公认会计准则编制之财务报表综合损益帐(未经审计)

截至六月三十日止六个月期间

                                              1993年(备考)

                       1994年                    (注A)

                    人民币千元                 人民币千元

        营业额         232,504                   178,089

    除税前溢利          65,906                    50,145

    税项(注C)           10,406                     8,461

    除税后溢利          55,500                    41,684

    少数股东权益           1

    股东应占溢利(注D)   55,501                    41,684

    每股盈利(注Ｅ)      0.1494(人民币元)          0.1667

    中期股息(注F)       20,000

无可供比较数字

6、帐目附注(按香港公认会计准则)

A、一九九三年六月三十日止之中业绩编制基准是假定现行架构自一九九零年一月一日起已存在并按照香港公认会计准则编制。

B、联营公司的业绩由于涉及的数额轻微,故无采纳公司权益会计法入帐。

C、本公司中华人民共和国所得税为应计税溢利之15%。

D、按于一九九三年七月十四日签定之协议

北人集团同意于本公司之中期财务帐目及年终财务帐目公布后十日内分两次收取一笔相当于本司于该六个月之除税后溢利6%的款项后, 作为向本公司员工提供房屋津贴或宿舍之费用。

本公司已就上述计提其人民币3,300,000元,在除税前溢利中扣除。

按本公司章程规定,本公司已将本期之股东应占溢利中 10%计得作为法定盈余公积金,总数约为人民币5,500,000元。

E、每股盈利是按期内之股东应占税后溢利人民币55,501千元(一九九三年41,684千元)及加权平均股数371,546,961股(一九九三年250,000,000股)计算。

F、董事会建议宣派一九九四年度中期股息每股人民币0%05元,中期股息=每股中期现金股利人

民币0.05元×总股数400,000,000股计算。

7、中期股利

根据本公司章程第一六八条,本公司一九九四年八月二十五日召开了董事会,会议决议宣布派发中期现金股利每股人民币0.05元。

8、股利派发时间与办法

A股中期股利的派发时间与办法将根据上海证券交易所的安排另行公告,H 股中期股利派发时间及办法在香港公告。

二、经营情况的回顾与展望

1、上半年经营情况回顾

一九九四年上半年,由于中国实施宏观经济调控及有关金融、外汇、税制、外贸等体制的改革,对本公司的生产经营活动产生了一些影响。但是通过全体员工的共同努力,进行内部经营机制改革,适应市场情况变化,加强计划管理,积极推动技术进步 ,加速技术改造,深化内部人事劳动制度的改革,使公司的经济效益较去年同期有一个稳定的增长,较好地完成了预定的目标。

经济指标分析

按中华人民共和国会计准则计算单位万元

    项目     1—6月实绩     年度预测     完成预测%   上年同期   比上年增幅%

                                                      (备考)

主营业务收入   22158        46833         47.31       17656       25.50

利润总额        6646        14705         45.20        6245        6.42

税后利润        5649        12500         45.19        5397        4.67

由于受增值税税率影响上半年利润约1048万元, 若考虑此因素上半年利润则完成年度予测的52.32%。

注:以上年度预测数系1994年本公司A股上市公告书(1994年5月4 日《上海证券报》所揭示的数据。

    按香港公认会计准则计算单位:万元

    项目           1—6月实绩     上年同期     比上年增幅%

  主营业务收入       23250         17809         30.55

  利润总额            6591          5015         31.43

  税后利润            5550          4168         33.15

业务发展

一与大兴县合资建办的北京北人太和印机铸造厂,投资250万元,上半年已正式成立,本公司亦于上半年共投入资金71万元,主要生产胶印机高质量铸造小件 ,现已部分投入生产,全部建成后,可达到年产1500—2000吨铸件。

—适用于包装装璜纸板印刷的四色胶印机新产品,今年已开始小批量生产,上半年已完成5台,由于印品质量好,适应性强,很受用户欢迎。—引进日本制造2技术的500吨闭式单点压力机,上半年已经试制成功,并经市检测中心检测和有关专家鉴定, 该产品达到国际八十年代中期水平,填补了汽车和电器行业大中型冲压压力机的空白。

2、下半年展望

本公司全体员工将克服市场变化等不利因素,齐心协力 ,为完成全年的经济效益指标,使全年的经营业绩较去年有一个满意的增长而努力。

由于受中国部分地区自然灾害影响,本公司胶印机产品在计划上将做适量的调整,通过深入细致的市场调查,根据其变化情况,进行产品结构上的调整,正是公司适应市场变化,保证今年经济指标完成的正确决策。本公司将利用这个时机,强化内部管理,挖潜促销, 加强技师意识的培训,加速建立与胶印机制造相配套的生产基地。

—投资250万元引进英国国际密烘公司的密烘铸铁制造技术,上半年已完成冲天炉改造,检验设备配备等方面的准备工作,8月份在英方工程师指导下进行试验, 予计今年四季度试生产,这将对胶印机关主件的铸造质量和机械性能有一个较大的提高。

—投资900万元,改建的板金件加工基地,予计下半年完成厂房改造和设备的引进工作,建成后将会对胶印机护罩的外观质量有一个较大的提高。

—予计投资1000万元,改建的高精度小件机加工基地,目前已部分投入生产, 下半年将进一步改建厂房,增添部分设备,全部建成后可达到40万工时的生产能力, 这将进一步提高胶印机高精度小件的加工质量。

三、发行在外股票的变动和股权结构的变化

1、发行社会公众股(A股)情况

本公司于一九九四年四月十四日在中国境内发行A股股份5000万股,其中含内部职工股1500万股,发行价格每股人民币5.30元。对社会公众开发行的3500 万股已于一九九四年五月六日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。

股权结构情况

截止一九九四年六月三十日,股权结构为:

    类别           股数(万股)     比例(%)

  国有法人持股       25000       62.5

  香港公众股(H股)    10000       25

  国内公众股(A股)     5000       12.5

  总股本             40000       100

其中含内部职工股1500万股,占总股本的3.75%。

3、主要股东持股情况

报告期内持有本公司5%以上股份的股东持股变动情况如下:

中国北人集团公司持有A股25000万股,占本期初总股本的71.43%,占本期末总股本的62.5%,持有A股股票数无增减;HKSCC Nominees Limited 期初持H股9731.4万股,占期初总股本27.8%,至本期末持H股9760.4万股,占本期末总股本的24.4%。

4、董事及监事持股情况

本公司董事及监事至一九九四年六月三十日止的持股数与一九九三年年度报告披露的持股数相同。

5、购买、出售或赎回股份本期间内,本公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司之股份。

四、重大事件揭示

1、本公司于一九九四年四月在中国境内发行Ａ股股份5000万股,筹集人民币约26500万元。

2、本公司一九九三年末期现金股利派发工作已基本完成,至一九九四年七月三十日止,境外H股派发股利为3,797,568港元,尚未支付股利2432港元,未派发之余额留存于末期股利派发代理公司之帐户上;境内国有法人股派发股利1075万元人民币;境内社会公众股( A股)发行时间为一九九四年四月,故不参加一九九三年度的股利分配。

3、本公司一九九四年四月按公开发行价发行的内部职工股,将按有关规定于一九九四年十一月向上海证券交易所正式提出上市申请。根据《中华人民共和国公司法》有关规定,公司董事、监事在任职期间内不得转让其持有的本公司股份。

4、本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

五、临时股东大会

本报告期内公司没有召开临时股东大会。

六、备查文件

1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本;

2、本公司人民币股票(A股)招股说明书;

3、本公司人民币股票(A股)上市公告书;

4、在香港地区公布的一九九四年中期报告文本。

公司备查文件索阅地址:北京市朝阳区广渠路南侧44号公司办公室

北人印刷机械股份有限公司

一九九四年八月二十六日