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重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性或完整性负个别及连带责任。本报告由本公司董事会负责解释。

广东金泰发展股份有限公司

一九九七年八月

(一)财务报告(已经审计)

一、审计报告(摘要)

本公司财务报告经广州会计师事务所注册会计师李柏生，蒋洪峰审计，并出具无保留意见的审计报告(粤会所审字[1997]第320号)。

二、财务报表

表一：资产负债表(简化) 单位：人民币元

编制：广东金泰发展股份有限公司

                              1997年6月30日             1996年12月31日

    项目                   合并数       母公司        合并数        母公司

    1.流动资产          263604265.04  258234741.55  130367140.66  124025872.32

    2.长期投资           14889781.85   18526793.21   14889781.85   18846202.31

    3.固定资产净值      166386504.62  155104545.51  117314023.96  105642297.85

    4.在建工程           32193476.67   30484637.38   54976344.95   53324185.95

    5.无形资产及递延资产 20047011.22   19547581.01   20411887.15   19813446.44

    6.其他长期资产           —            —            —             —

    7.资产总计          497121039.40  481898298.66  337959178.57  321652004.87

    8.流动负债          134830151.61  125755231.23  109921961.55  100978916.31

    9.长期负债           68572906.72   64850422.68   69576275.42  64850422.68

    10.少数股东权益       2425336.32       —         2638275.72       —

    11.股东权益         291292644.75  291292644.75  155822665.88  155822665.88

    12.股本              66803300.00   66803300.00   50096300.00   50096300.00

    13.资本公积         205505457.76  205505457.76  105726365.88  105726365.88

    14.盈余公积              —            —            —            —

    15.未分配利润        18983886.99   18983886.99       —            —

    表二、损益表(简化)

    编制：广东金泰发展股份有限公司                    单位：人民币元

                        1997年6月30日             1996年6月30日

　　   项目           合并数      母公司       合并数       母公司

    1.主营业务收入  68819413.15  67165983.63  62546306.04  59236727.45

    2.主营业务利润   6584809.92   7132909.42   5945141.14   6000095.04

    3.其他业务利润   4447166.20   4428015.20   1968706.62   1768537.00

    4.投资收益      10113228.66   9793819.56   1713228.66   1811157.58

    5.营业外收支净额 1032206.83   1035606.83     70255.21     23453.45

    6.利润总额      22177411.61  22390351.01   9697331.63   9603243.07

    7.所得税         3406464.02   3406464.02     28802.62       —

    8.净利润        18983886.99  18983886.99   9603243.07   9603243.07

    表三、财务数据

    编制：广东金泰发展股份有限公司                          单位：人民币元

    项目              1997.6.30

    1.每股收益          0.284

    2.净资产收益率      6.52%

    3.每股净资产        4.36

注：每股收益、每股净资产、净资产收益率均按总股本66，803，300股计算。公司股票发行利息收入 1 ，131，140.83元，其中有效申购利息33，934.00元，无效申购利息1，097，206.83元。若扣除该部分利息收入后，公司的财务指标为：

      项目              1997.6.30

    1.每股收益            0.268

    2.净资产收益率        6.16%

    3.每股净资产          4.35

三、财务报表附注

1.公司概况

广东金泰发展股份有限公司(以下简称公司) 是经广东省人民政府(粤办函[1997]11号文)批准，由清远市纺织工业总公司作为主要发起人，联合清远金泰化纤股份有限公司、清远市奥美制衣厂、清远市远德针织制衣厂、深圳市清泰威贸易有限公司，以募集方式设立的股份有限公司。公司总股本为66，803，300股，每股面值1元。其中清远市纺织工业总公司以其全部经营性净资产折股39，253，600股；清远金泰化纤股份有限公司以其后纺部分经营性净资产折股10，542，700股；其它三个发起人均以现金方式各认购100，000股，共计300，000 股；向社会公众募集16，707，000股(含公司职工股16，707，00股)。

公司主营业务为生产、加工及销售各类针织布、防缩牛仔布、本白及有色细旦和超细旦涤纶长丝、针织运动袜等。

2.主要会计政策

(1)会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。

(2)会计年度：以公历1月1日至12月31日为一会计年度。

(3) 合并会计报表的编制方法：公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。公司合并会计报表时，对母公司与子公司、子公司与子公司相互间的内部业务交易、内部业务往来而形成的债务债权、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中，公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。

(4)记帐原则和计价基础：按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本价为计价基础。

(5)记帐本位币：以人民币为记帐本位币。

(6)外币核算：公司在发生外币业务时，按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记帐，年末将外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑”计入当期损益。

(7)坏帐准备：公司依照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》，按照年末应收帐款余额(不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项)的3 ‰计提坏帐准备。

(8)存货：存货按实际成本计价，领用或发出存货的成本分别按加权平均法、后进先出法计算确定。低值易耗品采用一次摊销法核算。

(9)长期投资：

1债券投资：按取得债券的实际成本为入帐价值。

2股权及联营投资：拥有被投资企业股数20％以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业股权20％至50 ％且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算；拥有被投资企业股权50 ％以上或拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法以合并会计报表方式核算。

(10)固定资产及折旧：

使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线平均法计算，并按其类别的原价、估计使用年限及估价残值(原值的5％)确定年折旧率如下：

    固定资产名称          使用年限      年折旧率(％)

    房屋及建筑物          35—40        2.37—2.71

    机器设备               12            7.92

    运输设备                8           11.875

    其他设备                5           19

(11)无形资产及递延资产：

①土地使用权按实际成本计价；土地使用权摊销，有规定使用年限的，按规定的使用年限分期摊销，没有规定使用年限的，按预计受益期限摊销。

②递延资产按受益期摊销。

(12)销售收入实现原则：产品发出后，在收到货款或取得收取货款的凭证时，确认销售收入已实现。

(13)税项：

1增值税：按销售收入的17％为销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳。

2所得税：按应纳税利润的15％计算缴纳。

    (14)利润分配：按公司章程规定，税后利润按以下顺序分配：

    1弥补亏损；

    2提取10％法定公积金；

    3提取5％—10％法定公益金；

    4提取任意公积金；

    5分红：由公司董事会根据公司经营状况提出预案并提请股东大会审议确定。

    3.财务报表附注

    (1)流动资产增加133，237，124.38元，其中：

    1募股资金增加货币资金22，000，000.00元。

    2增加短期投资80，000，000.00元。

    3应收帐款增加15，467，665.41元。没有持有本公司股份5％以上股东的欠款。

(2)固定资产净值增加49，072，480.66元。本年结转已完工程增加54，540，144.56元，计提折旧减少固定资产5，467，663.90元。

(3)在建工程减少22，782，868.28元。主要是结转已完工程减少54，540，144.56元，募集资金投入增加29，370，000.00元，其他零星项目增加2，387，276.28元。

(4)流动负债增加24，908，190.06元，其中：应付帐款增加8，820，287.30元，预付帐款增加6，166，474.87元，应交税金增加6，865，130.23元(含所得税3，406， 464.02元)。

(5)股本较年初增加16，707，000.00元。本年发行的公众股1670.7万股，每股面值人民币壹元。

(6)资本公积99，779，091.88元，其中：募股资金溢价增加104，919，960.00 元，募股资金有效申购存款利息33，934.00元，发行费用减少5，174，802.12元。

(7)根据中国证监会[证监发字(1997)87号]和[ 证监发字(1997)88号]文的批复，公司于1997年3月25日至 26日公开发行的社会公众股16，707，000.00股(含1，670，700 股公司职工股)，共募集资金121，626，960.00 元，按规定增加股本16，707，000.00元，溢价收入扣除发行费用 5，174，802.12元后的余额99，779，091.88元转为公司资本公积金。

(8)关联交易：

1.截止1997年6月30日，本公司向广东金泰企业集团公司投入短期联营资金人民币80，000，000.00元，共产生投资收益人民币8，400，000.00元；

2. 清远金泰化纤股份有限公司与本公司的关联业务为：按市场公开原则，承包经营本公司化纤后纺分厂，本报告期实现利润人民币2，000，000.00元。

3.广东金泰┌业集团公司、清远金泰化纤股份有限公司作为本公司的控股股东和大股东均作出如下承诺：A.不会从事与本公司构成实质性竞争的业务；B. 广东金泰企业集团公司、清远金泰化纤股份有限公司与本公司的高级管理人员之间不存在双重任职。

(二)经营情况的回顾与展望

一、上半年经营情况回顾

公司自成立以来，根据董事会提出的“外抓营销、内抓管理”的经营方针，在不断完善企业经营运行机制，努力提高企业经营管理水平的基础上，使公司的经济效益得到了稳步增长。上半年实现主营业务收入68，819，413.15元，比去年同期增长了10.03％；实现主营业务利润6，584，809.92元，比去年同期增长了10.76％；实现利润总额22，177，411.61元，比去年同期增长了128.70％。扣除应缴所得税(按15％税率计)和少数股东权益后，上半年公司实现税后利润为18，983，886.99元。比去年同期增长了97.68％。完成年计划的83.40％。

本公司主体企业——清远市染织厂从深化内部管理入手，努力降低生产经营成本，上半年实现主营业务收入67，165，983.63元，税后利润为9，537，742.14元。

本公司控股企业——清远市金益袜厂有限公司上半年实现主营业务收入1，653，429.52元，扣除少数股东权益后实现税后利润为－319，409.10元。

本公司参股企业——清远市福远漂染厂(中外合资)，根据《承包经营合同》，上半年已由承包经营方(香港福成针织有限公司)向本公司上缴利润1，713，228.66元。

本公司全资附属企业——广东金泰发展化纤后纺分厂，根据《承包经营合同》上半年已由承包经营方(清远金泰化纤股份有限公司)向本公司上缴利润2，000，000.00元。

本公司投入人民币80，000，000.00元与广东金泰企业集团公司合作作短期联营，截止1997年6月30日止，已实现利润8，400，000.00元。

二、下半年经营计划及展望

1.本公司将牢牢把握本世纪最后几年中国经济进入健康、快速增长周期的历史机遇，充分利用上市公司的运作机制，采用低成本扩张的方式，扩大企业生产规模，引进行业先进技术装备，开发名优产品，以品牌优势提高企业的创利能力和综合效益，确立本公司主业在本行业中的领先地位。

2.拓展企业经营范围，培育新的经济增长点，与国内外具有优良业绩的企业联合，发展低成本、高科技、短平快、高效益的项目，形成主业突出，多元化发展的战略格局。

3.切实加强在建项目的跟踪管理，狠抓在建工程的进度和质量，力争早日投产，早见效益。

4. 充分利用现阶段国家对国有资产实行存量调整，对产业实行结构调整及优化资产结构的有利契机，积极探索和实践资本运作的新路子，使企业发展进入一个较高的层次。

三、募集资金使用情况说明：

根据广州会计师事务所出具的验资报告[粤会所验字(97)第025号]，本公司于1997年3月25日至26日公开发行的社会公众股16，707，000.00(含1，670，700股公司职工股)已于1997年3月26日全部结束。此次共募集资金为121，626，960.00元，扣除发行费用5，174，802.12 元后为116，452，157.88元。鉴于本公司《招股说明书》所载明的投资项目将有所调整，截止 1997年6月30日，本公司所募集资金116，452，157.88元的使用情况如下：

1.已投入29，370，000.00 元用于扩大本公司属下企业——广东金泰发展化纤后纺分厂生产规模及辅助设施的完善，1997年12月可投入使用。

2.已投入65，082，157.88元( 加上广东金泰企业集团公司的欠款14，917，842.12元，共计80，000， 000.00元)与广东金泰企业集团公司合作作短期联营。

3.余下的22，000，000.00元暂作银行存款。

上述2、3中所指的募集股金使用，将由本公司董事会根据投资方向的调整提出议案，并经公司临时股东大会审议通过后按其决议执行。

(三)重大事件的说明

1.1997年3月22日，本公司筹委会分别在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《广东金泰发展股份有限公司(筹)招股说明书概要》和《股票发行公告》。

2.1997年3月25日至26日，本公司在广州市、清远市采用“全额预缴、比例配售、余额即退”方式，成功地向社会公开发行每股面值为人民币1元的A股股票16，707，000股(含公司职工股1，670，700股)。

3.1997年4月6日，本公司在广东省清远市召开了广东金泰发展股份有限公司创立大会暨第一届股东大会第一次会议。

4.1997年4月6日，本公司第一届董事会第一次会议在广东省清远市举行。会议选举了苏铭先生为公司董事会董事长、王喜民先生为公司董事会副董事长。并作出了关于聘请王喜民先生为公司总经理，邓志强先生、彭楚幼先生为公司副总经理等高级管理人员任职的决议。

5.1997年4月7日，本公司第一届监事会第一次会议在广东省清远市举行。会议选举了杨土安先生为公司监事会主席。

6.1997年4月9日，本公司经广东省工商局注册登记后正式成立。并领取了《企业法人营业执照》。

7.1997年4月11日，本公司分别在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《广东金泰发展股份有限公司股票上市公告书》。上市时间为1997年4月15日。

8.根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5月21日联合发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》，本公司已作了认真地核查，迄今为止，本公司及子公司尚未在境内外任何证券经营机构开设买卖已上市流通股票的帐户。本公司今后若从事股票投资，将严格遵循国家有关法律、法规和本公司章程的规定。

9.本公司在报告期内无任何重大诉讼、仲裁事项。

10.经公司第一届董事会第二次会议研究决定，1997年度中期分红预案为：每10 股送红股1股，同时每10股转赠8股。本预案需经公司股东大会审议通过，并报广东省证监会批准后实施。

(四)发行在外股票的变动和股权结构的变化

一、股本变化的原因

根据中国证监会[证监发字(1997)87号]和(证监发字(1997)88号]文的批复，本公司于1997年3月公开发行A股股票16，707，000股后，公司总股本由50，096，300 股增至 66,803,300股。

二、股本变动及股本结构情况

单位：股

          项目               发行前(1996.12.31) 发行后(1997.3)    1997.6.30

1.尚未流通部分

      国有股份                  39250000.00     39250000.00   39250000.00

      境内发起人法人持有股份    10842700.00     10842700.00   10842700.00

      公司职工股                     —          1670000.00    1670000.00

      其中：高级管理人员持股         —            19800.00      19800.00

      尚未流通股份合计          50092700.00     51762700.00   51762700.00

    2.已流通股份                     —         15040600.00   15040600.00

    3.股份总额                  50092700.00     66803300.00   66803300.00

三、主要股东持股情况(截止1997年6月30日)

    序号    股东名称                     持股数   占股份总数％

    1   广东金泰企业集团公司            39253600    58.76%

    2   清远金泰化纤股份有限公司        10542700    15.78%

    3   广东发展银行基金部                260000     0.39%

    4   深圳宝安区投资管理公司            167400     0.25%

    5   陈林                              117000     0.18%

    6   李玉珍                            100037     0.15%

    7   清远市奥美制衣厂                  100000     0.15%

    8   清远市远德针织制衣厂              100000     0.15%

    9   深圳市清泰威贸易有限公司          100000     0.15%

    10  郑州腾飞商贸有限公司              100000     0.15%

(五)股东大会简介

本公司于1997年4月6 日在广东省清远市新北江印染厂会议厅召开了公司创立大会暨第一届股东大会第一次会议。到会股东人数为106人，代表公司股份的50, 276,854股，占公司股份总额的75.26％，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。大会认真审议了有关报告及议案，并以投票方式通过了以下报告和议案：

1. 审议通过了《广东金泰发展股份有限公司筹备工作报告》；

2.审议通过了《广东金泰发展股份有限公司章程》；

3. 审议通过了《广东金泰发展股份有限公司股票在深圳挂牌交易的议案说明》；

4. 审议通过了《广东金泰发展股份有限公司筹备期间收支的说明》；

5. 选举产生了广东金泰发展股份有限公司第一届董事会和监事会。

(六)备查文件

1.本公司董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；

2.公司创立大会暨第一届股东大会第一次会议文件；

查询地址：广东省清远市小市南步路一号公司总经理办公室

联系电话：(0763)3373490

传真：(0763)3363327

广东金泰发展股份有限公司

一九九七年八月二十九日