中天财经

一、财务报告

1、简化的合并资产负债表

1994年6月30日金额单位:元

略

注:在建工程比去年增加120%,是由于今年公司投资: 引进日本重机高速平缝机加工设备和技术”及“发展超高速包缝机系列产品,扩大出口”项目所致。

2、简化的合并利润表

1994年1—6月金额单位:元

略

注:(1). 中期财务报表所采用的会计政策与去年年度财务报告中所采用的会计政策相互一致,以上简化的合并报表未经会计师事务所审计。

(2).按预测同口径,主营业务收入(含税)为376,872,265.35元。

2、财务指标分析按全面摊薄法计算每股收益率 18.80% 净资产收益率 5.69% 每股净资产 3.31元

注:以上指标根据公司6月份财务报表数据计算。

二、经营业绩的回顾与展望

(一)一九九四年上半年经营业绩

1.经济指标单位:万元

    项目       1—6月实绩     年度预测       完成预测(%)

主营业务收入

  (含税)       37,687.23       71,000           53.08

   利润总额     4,308.11        8,600           50.09

  所得税          650.09        1,290           50.39

   税后利润     3,651.97        7,310           49.96

注 : 表中年度预测数摘自上海中华社科会计师事务所注册会计师黄明道、沈培林于1994年7月25 日出具的《关于上海工业缝纫机股份有限公司一九九四年度盈利预测的鉴证报告》(详见附件)。

2.经营情况回顾

一九九四年上半年,公司员工面对工业缝纫机市场的激烈竞争,振奋精神,克服困难,使工业缝纫机的产销总量、市场占有率、销售收入、实现利税、出口创汇等主要经济技术指标均为全国同行的首位,在以下几项工作中取得明显成效:

(1)提高主业产品市场占有率。在国际市场上,坚持自营出口与外贸收购相结合, 着重扩大自营出口,通过境外设点,外贸代理等途径,1至6月份出口创汇606万美元, 比上年同期增长15%,其中:自营出口402万美元,同比增长123.4%,在国内市场上,扩大销售网点,发挥公司品种优势,改善售后服务质量,使主要产品的市场占有率有新的提高。

(2)根据市场变化,调整产品结构,努力增产适销对路产品,上半年工业机销售量近20万台,高新技术产品达到15%以上,全年新产品试制计划12项,上半年完成7项。

(3)1994年计划实施的技改项目12项,1至6月份实施8项,上半年完成工作量占全年计划的54.75%, 尤其是“引进日本重机高速平缝机加工设备和技术”项目和“发展超高速包缝机系列产品,扩大出口”项目,均按计划进行。

(4)上半年,公司加强了对缝制设备以外其它产业的发展和管理,1至6月份,公司上述产业营业收入达到2.2亿元,占年度计划的53.6%,比去年同期增长54.1%。

(5)强化企业内部管理。公司获得挪威DNV认证机构颁发的英国政府盖章的ISO9001 质量体系认证证书。同时,公司又被上海市政府授于“上海市质量标兵企业”称号;此外, 公司经上海市商检局批准为“商检管理一类企业”。

(6)深化改革,转换机制,加快与国际接轨的步伐。公司按国际上市股份公司运作惯例和建立现代企业制度的要求,先后完成了A、B股发行上市工作;健全董事会制度, 吸收海外董事;聘请联合国开发署推荐的海外人士为公司的高级顾问;进一步改革用工制度, 全体员工与公司签订了有期限的劳动合同,上半年,公司有偿吸收了一个企业。

(二)一九九四年下半年发展展望

1.公司根据当前市场状况,调整并确定了1994年目标利润为8,600万元, 上半年完成利润4,308万元,下半年预测利润为4,292万元,预计全年可望超额完成上述目标。

2.下半年公司将全力做好以下几方面工作

(1)继续抓好市场促销工作,调整营销策略,抓好国际、国内的各类市场推销活动,做好有效广告宣传和售后服务,今年按计划完成客户培训1000人次,初步形成国际市场的营销网络体系和巩固、开拓国内市场的经营网点,努力扩大产品的市场占有率。

(2)调整产品结构,加快新品开发。全面完成12项新产品开发任务。增加市场急需产品生产。加快形成成套成线服装流水线的生产能力,适应市场需要。

(3) 全力抓好投资项目实施进度,重点是完成今年公司两项主要工程。即:“发展多品种、高技术、扩大工业机出口”的日本重机DDL—5550 型高速平缝机生产线引进项目及扩大超高速包缝系列产品出口项目。做好各项填平补齐的配套工作。确保年内竣工, 明年投产。

(4)大力开发缝制设备以外的其他产业,利用公司现有的18块地块的土地级差优势, 加快发展房地产业和其他产业,增加公司收益。

(5)发展与国内外的各类合作项目、产品定牌与项目合资。通过控股与参股形式,进一步形成以股份公司为核心的集约型、国际型的符合现代企业制度的企业集团。

(6)深化改革,进一步按国际化要求转换企业内部机制,划小核算单位,降低生产成本、年内将完成一至二个企业的兼并工作,盘活资产存量、促使资产保值增值,增强股份公司后劲。

三、股本结构的变动

1.股权结构情况:

1994年1月8日至1月12日,公司向境外发行人民币特种股票(B股)7,500万股。至此, 股本全部募集完毕,股本结构为:

股本总额 19,420.49万元,其中:

国家持股(A股) 9,720.49万元, 占股本总额的 50.05%;

法人持股(A股) 1,000万元, 占股本总额的 5.15%;

个人持股(A股) 1,200万元, 占股本总额的 6.18%;

B股 7,500万元, 占股本总额的 38.62%。

2.主要股东持股情况:

持有本公司5%以上股份的股东为国家持股,持有股份9,720.49万元,占股本总额的 50.05%。

四、重大事件揭示

1.因1994年1月1日起实行人民币汇率并轨,故经董事会特别会议决定,公司章程中B 股股息分派的汇率根据有关规定而确定。

2.为使公司董事会的组成更具有广泛性,经1994年3月25日董事会第二次会议讨论, 决定增补梁民杰先生为境外董事。

3.公司于1994年1月8日至1月12日以每股人民币3.654元的发行价格( 折合美元现汇每股0.24美元, 按承销首日上海外汇调剂中心公布的上一日历周美元现汇对人民币交易的加权平均价折算为美元现汇认购,折算汇率为8.7元人民币兑1美元)向境外发行B股7,500万股,并于1月18日在上海证券交易所挂牌交易。公司A股股票于同年3月11 日在上海证券交易所挂牌交易。

4.本公司于1994年3月30日召开第二次股东大会。会议审议并通过了《关于上海工业缝纫机股份有限公司章程修改的决议》、《关于有偿吸收上海缝运汽车队的可行性报告》、

《关于上海工业缝纫机股份有限公司B股上市的决议》、《上海工业缝纫机股份有限公司一九九四年发展规划》及《一九九三年度监事会工作报告》等。

5.本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

6.本公司中期业绩公告同时刊登于香港《南华早报》、《信报》。

五、备查文件

载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。( 备查文件的查阅地址:上海浦东新区建平路540号)

附件:

关于上海工业缝纫机股份有限公司一九九四年度盈利预测的鉴证报告

沪中社会字(94)第602号

上海工业缝纫机股份有限公司:

我所受贵公司委托,对贵公司一九九四年度盈利预测给予鉴证。

    项目           金额(万元)

    营业收入         105,000

   其中:主业销售收入  71,000

   成本及税金         96,400

   利润总额            8,600

   所得税(15%)         1,290

   税后利润            7,310

我所根据我国有关法律、法规、会计制度和贵公司所提供的上述数据以及经营情况,对1994年盈利预测所依据的会计原则和计算方法进行了审核。

我所认为:贵公司1994年度盈利预测是根据公司发展规划,市场变动因素, 挖掘内部潜力,确定了各项措施而编制,也是符合本市下半年工业经济运行态势。预测所依据的会计原则及采用的计算方法基本与前期一致,符合我国现行法律、法规和会计制度,若无其他特殊变化,以上预测是可行的。

特此鉴证。

上海中华社科会计师事务所

注册会计师黄明道沈培林

一九九四年七月二十五日

上海工业缝纫机股份有限公司

一九九四年八月二十三日