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重要提示

本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布１９９７年度中期报告，公司董事会愿对其内容的真实性、准确性、完整性和公正性予以保证，并承担连带带任。本报告由公司董事会负责解释。

一、财务报告（已经审计）

汕头宏业（集团）股份有限公司谨向各位股东公告，本公司财务报告已经汕头会计师事务所注册会计师俞俊雄、陈迅审计，并出具无保留意见的审计报告（１９９７）汕会审字第１４６号。审计报告原文如下：

汕头宏业（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了贵公司１９９７年６月３０日的资产负债表及合并资产负债表和１９９７年１－６月的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９７年６月３０日的财务状况及１９９７年１－６月的经营成果，会计处理方法的选用符合一贯性原则。

汕头会计师事务所中国注册会计师俞俊雄

中国汕头中国注册会计师陈迅

一九九七年八月十八日

本公司截止１９９７年６月３０日会计期间之重要财务数据如下：

（一）财务报表

１．简化的资产负债表

金额单位：人民币元

    项    目           年初数        期末数       年初数         期末数

                     （母公司）    （母公司）    （合并）       （合并）

    流动资产      101706051.53  109762285.80  139993417.73  155099102.63

    长期投资       69286649.66   75607031.11   32672586.55   30470273.36

    固定资产净值   28589586.78   28263150.20   37804147.78   36988878.19

    在建工程       55452654.20   62767854.20   55452654.20   62767854.20

    无形资产及     23589516.70   23233127.49   25344364.84   24731219.69

    递延资产

    其他长期资产        --          --            --            --

    资产总计      278624458.87  299633448.80  291267171.10  310057328.07

    流动负债       54466434.16   69604014.71   64309271.30   77745504.82

    长期负债           --           --            --            --

    少数股东权益       --           --          2799875.09    2282389.16

    股东权益      224158024.71  230029434.09  224158024.71  230029434.09

    股本           53500000.00   69550000.00   53500000.00   69550000.00

    资本公积      134054065.96  134054065.96  134054065.96  134054065.96

    盈余公积       11599422.88   11599422.88   13632568.06   13632568.06

    未分配利润     25004535.87   14825945.25   22971390.69   12792800.07

２、简化的损益表

    项    目         １９９７年   １９９６年    １９９７年     １９９６

                     １－６月      １－６月      １－６月      １－６月

                     （母公司）    （合并）     （母公司）     （合并）

    主营业务收入          --            --      36644098.93   21968543.50

    主营业务利润    (4577491.57)  (2513026.94)   2005525.58    3754124.43

    其他业务利润          --            --         54663.56      60029.39

    投资收益         8744206.76    9152644.55    3576145.31    3446453.60

    营业外收支净额   2008961.71     (19763.50)   1998066.53     (85971.59)

    利润总额         6175676.90    6619854.11    7634400.98    7174635.83

    所得税            304267.52     813578.38     588888.74     954534.69

    净利润           5871409.38    5806275.73    5871409.38    5806275.73

３、其他财务指标

    项目        １９９７年１－６月  １９９６年１－６月

    每股收益           0.084              0.145

    净资产收益率       2.55%              4.62%

    每股净资产         3.31               3.14

（二）、财务报表附注

１．本期会计报表采用的会计政策和会计方法与上年度一致。

２．本期合并报表单位与上年度一致。

３．货币资金：期末金额１１１７４１１５．８３元，比年初减少７５．９３％，系上年末发行社会公众股资金到位部分尚未使用。

４．短期投资：期末余额１６９７１２５．２３元，比年初减少７５．２０％，主要是证券投资减少。

５．其他应收款：

    帐龄            金额          比例（％）

    １年以内      87212329.40      98.74

    １－２年        260157.32       0.30

    ２－３年        426230.88       0.48

    ３年以上        424803.19       0.48

    合计          88323520.79     100

其他应收款期末余额８８３２３５２０．７９元，比年初增加８７．１０％，主要系关联公司往来增加。

６．存货：期末余额１８４６４３０８．９５元，比年初增加２３６．８９％，主要是金刚石公司扩大本期销售而致存货增加。

７．短期借款：期末余额５６７４万元比年初增加３６．８５％，系为公司资金周转之需增加借款。

８．应付帐款：期末余额２３８９９５３．２１元，比年初增加１９４．７１％，系金刚石公司增加采购原材料应付之款项。

９．预提费用：期末余额１６１５６５９．８９元，比年初减少７０．５０％，主要是上年末预提了发行社会公众股的部分中介费。

１０．股本：期末余额６９５５万元，比年初增加１６０５万元，系公司根据１９９７年５月２３日召开的１９９６年度股东大会决议：按１９９６年末股份总额向全体股东以１０：３比例送红股。

１１．营业收入及营业成本本期发生额为３６６４４０９８．９３元和２７７５３８７１．６５元，分别比上年同期增加６６．７７％和１０４．８０％，主要是金刚石公司扩大生产增加销售所致。

１２．财务费用：本期发生额２２８９５９５．９５元，比上年同期增加２０１．３２％，主要是借款增加所致。

１３．营业外收入：本期发生额２００８９６１．７１元系上年末发行社会公众股获得申购款冻结期的存款利息收入。

１４．关联方关系及其交易

（１）关联方关系

存在控制关系的关联方

    企业名称            注册地   主营   与本企业经济注册资本关联方   法定

                                 业务     关系   性质（万元）持有股份代表人

    汕头市建安         汕头市  建筑施工   母公司国有  4468  24.49%    戴捷崇

    （集团）公司＊

    汕头市工程技术     汕头市  测试、检测子公司股份   800    100%    李壮科

    开发服务公司

    汕头市宏业经       汕头市  贸易、投资子公司股份  1218    100%    蔡传钢

    济发展公司

    汕头市高新         汕头市  制造、加工子公司股份  1000    100%    蔡承通

    技术开发区

    宏业金刚石工业公司

    汕头高新技术       汕头市  物业管理   子公司股份   300    100%    马永勇

    产业开发区

    宏业物业发展公司

    潮阳市河溪技园     潮阳市  制造、加工子公司股份   300     80%    黄锡泉

金刚石有限公司＊＊

上述存在控制关系的关联方注册资本及所持股份本期未发生变化。

＊本公司发起人及第一大股东。

＊＊该公司系汕头高新技术开发区宏业金刚石工业公司投资控股的企业。

（２）关联方交易

Ａ．不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称                      与本公司的关系

    汕头市建安房地产开发总公司      同一母公司

    汕头市骏业房地产开发公司        同一母公司

Ｂ．本期未发生关联交易

Ｃ．关联方往来余额

    其他应收款               １９９７－０６－３０  １９９６－１２－３１

    汕头市建安房地产开发总公司      10000000.00     10000000.00

    汕头市骏业房地产开发公司        70071571.41     27882493.50

二、经营情况的回顾与展望

（一）上半年度经营情况的回顾

１９９７年上半年，公司在继续完善现代企业制度建设的基础上，工作侧重点逐步向抓好资产经营方面转移，努力用活用好募集资金，经济效益稳步增长。上半年，公司实现主营业务收入３６６４万元，净利润５８７万元，分别比去年同期增长６６．８０％和１．１２％。利润已完成全年计划的２５．６％，主要是抓好了以下几个方面的工作：

１、致力主营业务的开拓发展，提高公司金刚石系列产品的市场占有率，创造了较好的经济效益。为了使公司金刚石生产上规模上档次，集团追加了１２００万元的流动资金，扩大制品的生产，集团针对金刚石产品的生产技术、生产工艺的研究也取得了一定的成果，提高了产品质量，同时强化市场营销手段。所以，半年来，集团金刚石系列产品的生产和销售都取得了较大的发展，上半年集团主营业务收入达到３６６４万元，比去年同期增长了６７％，实现盈利２００万元。

２、宏业金刚石城的建设按计划实施，目前工程已进入收尾阶段。宏业金刚石城的建设是集团金刚石产业形成行业规模，取得质的飞跃的关键。目前，集团已投入总建设资金２１００万元，包括金刚石的土建、装饰、水电扩容，电梯安装以及部分金刚石生产设备的购置安装等。目前项目已进入最后收尾阶段，预计于今年第四季度竣工交付使用。届时，粤东宏业金刚石生产基地正式启动，将为集团带来较大的经济效益。

３、积极开展多元化业务，分散投资风险。上半年集团物业经营、石板材贸易业务以及公司合作投资的酒楼及娱乐城项目都取得了一定的发展。上半年，集团这方面的业务共实现利润３００万元。

４、集团建材及工程测试业务由于市场环境的变化，上半年处于停滞状态。上半年，粤东建筑市场及房地产市场低迷，业务量大幅减少，另外，本地其它测试机构竞争也十分激烈，致使集团工程测试技术开发服务公司的业绩大幅滑坡，这也是导致集团上半年总盈利增长较慢的直接原因。

５、积极筹建混凝土搅拌站项目。上半年集团第七次股东大会通过了投资上马混凝土搅拌站项目的决议后，集团积极开展项目的前期准备工作，目前已与汕头市骏业房地产开发公司签订了合作协议书，目前项目的立项报批工作正在积极进行之中。

６、努力盘活公司资产存量，寻求新的经济增长点。上半年，集团同汕头市骏业房地产开发公司进行了几个合作项目的磋商，取得了一定的合作意向。一是合作开发上海宏源广场的意向，二是合作开发汕头３５街区地块的意向。另外，宏业大厦改变功能，改造为宾馆的前期准备工作也积极进行。以上项目获得集团股东大会通过后实施，将盘活公司的资产存量，回笼集团沉淀在地产及房产的资金，同时项目本身也将为集团创造较大经济效益。

７．继续搞好现代企业制度建设，加快企业制度创新。上半年，集团完善了资产运营监控制度，完善了职工奖惩制度，制订并实施增产节支条例，劳动用工制度也相应做了改革。在人才引进方面也取得了一定的成效，集团经营人才及科技人才的力量得到了加强。

（二）募集资金的使用情况

本公司于１９９６年１２月挂牌上市，除去发行费用共募集资金９０４５万元，使用情况如下：

１．投入１２００万元增加人造金刚石生产的流动资金，扩大制品生产。上半年，集团金刚石产品的生产和销售都获得较大的发展。

２．投资２１００万元用于宏业金刚石城的工程建设。目前该工程的主体及外墙修饰基本完工，正在进行室内装修及金刚石生产配套设备安装。预计今年４季度宏业金刚石城即可正常运作。

３．投资１５０万元开展石材贸易业务，上半年该项目运作正常，今年下半年即可产生效益。

４．偿还银行贷款２１５０万元。

５．拟投入２４００万元上马混凝土搅拌站项目，该项目已获集团第七次股东大会决议通过，目前项目正在积极进行立项报批及项目策划、市场开拓工作。

６．根据集团第七次股东大会决议，金刚石膜投资计划变更，放慢投资进度，目前项目仅投入前期研究及市场开拓费用２５０万元。

７．集团上市募集的资金，已实现使用８２５０万元，尚未使用的资金于集团银行帐户储存。

８．追加投资工程及建材测试业务方面，由于上半年粤东测试市场环境的变化，集团推迟投资进度，根据今年下半年的市场情况才拟订投资计划实施。粤东超硬材料综合市场项目，在项目前期实施阶段集团发现超硬材料市场的形成困难极大，项目建成后长时间内将难以产生效益。集团第二届董事会第３次例会决议通过了取消项目投资的提案。

（三）下半年经营计划

１．为在年底实现年初制定的发展计划，针对宏观环境的变化和企业运营上的要求，我们决定在资本运营上下功夫：一是通过一系列的产权合理流动和资产重组来优化存量资产；二是通过企业自身的生产再造以及企业联合、嫁接改造和兼并活动来扩充增量资产；三是通过分立经营、债务托管等方式，在不改变产权关系和债权关系的情况下，启动闲置资产；四是通过要素流动、产权互换来调整产业结构；五是通过内涵扩大再生产方式来提高企业的内部效益，从而达到增资减债的目的，实现资本再生产过程中的保值和增值。

２．在具体项目的投入上，除继续完成上半年未完成项目及积极拓展已有业务的同时，积极操作上海宏源广场、汕头３５街区地块开发、宏业大厦改造三个项目。上海宏源广场位于上海市新改造的商业街长寿路之畔，总建筑面积５．３万平方米，项目前期工作已经完成，已进入打桩阶段。集团拟同汕头市骏业房地产开发公司联合收购该项目开发经营。公司拥有的位于汕头市３５街区的地块，汕头市骏业房地产开发公司拟联合投资该地块开发，目前项目前期工作也正在积极进行。宏业大厦位于汕头市黄金地段，改造为宾馆后将同集团参与投资的酒楼及娱乐城相互配套，宏业大厦整体经营效益将获得较大提高。以上三个项目如能正常实施，集团今后的盈利将获得大幅度提高。上述三个项目，集团第二届董事会第３次例会已决议通过了提案，报请股东大会决议通过后即可正式实施。

三、重大事件的说明

（一）根据《招股说明书》所披露的募集资金用途，集团原拟投资３０００万元上马金刚石膜项目，但由于合作方等原因董事会提出暂缓上马该项目。另外，董事会提出投资上马商品混凝土项目。上述两个项目的预案均于１９９７年５月２３日召开的集团第七次股东大会上获得通过

（二）遵照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》和深交所深证发（１９９７）１９３号文通知精神，我集团进行了认真的自查，没有存在利用银行信贷资金或发行股票所募集资金买卖股票的行为，没有开设多个Ａ股帐户和以个人名义开户买卖股票或为个人买卖股票提供资金。目前，以公司名义开设的Ａ股帐户只有１个，持有的上市流通股共１２．２７５８万股。此外，在国务院证券委发布通知后，本公司已终止了股票投资活动，今后如从事股票投资，也将严格遵循国家政策法规和本公司章程规定。

（三）本年度内的重大信息在《证券时报》、《汕头日报》上进行披露。

（四）本公司中期利润不分配。

（五）公司在本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

（一）股本变化情况

今年５月２３日召开的公司第七次股东大会通过了１９９６年度分红方案，决定向全体股东每１０股送红股３股，该决议已于６月９日在《证券时报》上刊登。经深交所安排，公司流通股（社会公众股）所派付之红股已于１９９７年６月１９日上市交易，整个分红送股工作也于同日结束。

（二）股本变动及股本结构情况

股份单位：万股

                    １９９６年１２月３１日１９９７年６月３０日

    股份类别             股份数比例（％）   股份数比例（％）

１．尚未流通股份

        募集法人股        3000   56.08        3900    56.08

        内部职工股        1000   18.69        1300    18.69

    ２．已流通股份

        社会公众股        1350   25.23        1755    25.23

        已流通股合计      1350   25.23        1755    25.23

    ３．股份总数合计      5350  100           6955   100

（三）前１０名股东持股情况（截止１９９７年６月２７日）

                                          持股数（股）  占总股本（％）

    １．汕头市建安（集团）公司             17030000        24.49

    ２．中国建设银行汕头市信托投资公司      6500000         9.35

    ３．中国银行汕头信托咨询公司            6500000         9.35

    ４．中国农业银行汕头市信托投资公司      3250000         4.67

    ５．深圳市城市建设开发（集团）公司      3120000         4.49

    ６．汕头市中国旅行社                    2600000         3.74

    ７．刘雪灵                               294900         0.42

    ８．辛安地                               270000         0.39

    ９．顾振光                               237484         0.34

    １０．黎德坚                             221000         0.32

五、股东大会简介

本公司第七次股东大会于１９９７年５月２３日上午在汕头市鱼它岛影剧院附楼二楼召开，与会股东１４名，代表股权３００４．３１２万股，占总股本５３５０万股的５６．１６％，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。

大会以投票表决方式通过的议案如下：

（一）公司１９９６年度董事会工作报告；

（二）公司１９９６年度监事会工作报告；

（三）公司１９９６年度财务决算及１９９７年度财务预算报告；

（四）公司１９９６年度分红派息方案报告；

１９９６年公司实现利润２０９６万元，扣除所得税净利润为１６７８万元。分配方案采取送红股的方式，即按当时总股本５３５０万股计算，每１０股送３股红股，全体股东共享。

（五）调整公司金刚石膜项目投资计划议案；

（六）投资商品混凝土项目议案；

六、备查文件

本公司备有以下文件，供股东随时查阅：

（一）中期报告原本；

（二）公司有关财务报表及汕头会计师事务所出具的审计报告；

（三）公司章程；

（四）公司第七次股东大会材料；

（五）查阅地址：广东省汕头市天山路宏业大厦６楼董事会秘书处。

电话：（０７５４）８８９６９２４传真：（０７５４）８８９７３７７

汕头宏业（集团）股份有限公司董事会

一九九七年八月三十日