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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的１９９４年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

上海商业网点发展实业股份有限公司董事

一、公司简况

１．公司法定名称：上海商业网点发展实业股份有限公司

２．公司法定地址：上海浦东浦三路１２６０弄４号

公司办公地址：上海南京西路９４１号六楼

３．公司法定代表人：韩士章

４．公司电话号码：（０２１）２５６６６６２

公司传真号码：（０２１）２５６６３６６

公司邮政编码：２０００４１

５．公司为股东咨询的办公地址：上海南京西路９４１六楼信息证券部

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

      项  目                             年初数              年末数

    货币资金                            44944.54            96472.04

    短期投资                              150.00             6200.00

    应收帐款净额                        18852.74            44651.13

    存货净额                           163351.18           307646.26

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    流动资产合计                       253738.81           547957.91

    长期投资                            72953.55           160525.49

    长期投资合计                        72953.55           160525.49

    固定资产净值                          920.19             2567.41

    因定资产清理

    在建工程

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                          920.19             3781.16

    无形及递延资产合计                    250.23            11564.18

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计                           327862.78           723828.74

    短期借款及应付票据                 130900.00           308000.00

    应付帐款及预收货款                   6725.49            24106.24

    未交税金                              956.43             1359.00

    其他应付款                           6843.69            93463.44

    一年内到期的长期负债

    流动负债合计                       146561.41           427642.66

    长期借款                            39000.00            87231.00

    应付债券

    长期负债合计                        39000.00           109444.35

    递延税款贷项

    少数股权

    股本                                48500.00            69705.98

    资本公积                            77714.88            81018.44

    盈余公积                             2412.97             6130.10

    其中：公益金                          804.32             2043.37

    未分配利润                          13673.52            29887.21

    外币报表折算价差

    股东权益合计                       142301.37           186741.73

    负债及股东权益总计                 327862.78           723828.74

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目                      本年实际数          上年实际数

    主营业务收入                 122530.24             55994.67

    主营业务利润                   8511.84              6621.68

    其他业务利润                                          53.33

    投资收益                      16542.40              8958.27

    营业外收支净额                 1345.40               149.07

    以前年度损益调整                 -4.08

    利润总额                      26395.71             15782.35

    减：应交所得税                 1614.89              2320.21

    减：少数股权本年利润

    净利润                        24780.82             13462.14

    加：年初未分配利润            13673.52              2230.70

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                    38454.34             15692.84

    减：提取法定公积金             2478.08             13462.14

    提取法定公益金                 1239.04               676.11

    可供股东分配的利润            34737.22

    减：已分配优先股股利                               13673.52

    提取任意公积金

    已分配普通股股利               4850.00

    未分配利润                    29887.22             13673.52

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

      项    目                                 本年实际数

流动资金来源：

    本年净利润                                  24780.82

    不减少流动资金的费用和损失                   3259.48

    其它来源小计                               114439.26

    流动资金来源合计                           142479.56

    流动资金运用：

    利润分配小计                                 8567.12

    其它运用小计                               120774.59

    流动资金运用合计                           129341.71

    流动金增加净额                              13137.85

    流动资产本年增加数：

    货币资金                                    51527.50

    短期投资及应收票据                           6050.00

    应收帐款净额及预付货款                      38359.88

    存货净额                                   144295.08

    流动资产增加净额                           294219.11

    流动负债本年增加数：

    短期借款及应付票据                         176100.00

    流动负债增加净额                           281081.26

    流动资金增加净额                            13137.85

（四）财务报表编制说明

（１）简化的财务报表中的相关数据取自大华会计师事务所陆国豪、朱蕾蕾注册会计师审计的本公司１９９４年度审计报告华业字（９５）第００６号。

（２）主要会计政策

１．公司以每年１月１日至１２月３１日为会计年度。

２．公司以人民币为记帐本位币，发生外币业务时，采用当月１日中国人民银行公布的外汇市场汇率，折合记帐本位币。

３．存货按实际成本计价，采用永续盘存制。

４．长期投资根据投资额占被投资单位注册资金比例分别处理，凡超过５０％的按权益法核算；在５０％以下的近发成本法核算。

根据上海市财政局沪财会（１９９４）１６１号文件规定，我公司投资的“上海宝都国际贸易有限公司”、“宝都建筑防水装饰工程公司”均属第七条主营业务收入不到母公司主营业务收入的１０％的子公司“上海宝都物资贸易公司”属第七条和第八条规定，故不予合并报表，１９９４年报表属本公司报表。

５．固定资产按实际成本计价，按照财务制度规定的使用年限，采用直线法单项计算折旧。

６．无形及递延资产按其受益年限平均摊销。

７．开人费系公司筹建期间所发生的旨同用（不包括资本性支出）分五年摊销。

８．税项：ａ．企业所得税：按１５％税率缴纳。

ｂ．营业税税率：自建房５％，商品房按差额１０％，加按营业税税额征收的７％城市建设维护费。

（３）公司报表数据变动分析

１．存货净额增加１４４２９．６万元系在建工程投资额。

２．长期投资增加８７５７．１万元，主要系１９９４年４月份投资“上海康奈商业发展投资有限公司”，本公司以房产折合美元１０００万元投入。

３．无形及递延资产增加１１３１．４万元，主要系１９９４年１月外汇并轨后汇兑损失以及房产使用权。

４．股东权益合计增加４４４４万元，其中：

ａ．股本增加２１２０．６万元属增配股。

ｂ．资本公积金净增３３０．３万元系增配股溢价１７９７．１万元，减送红股１：０．３，金额１４５５万元，支付手续费１１．８万元。

ｃ．盈余公积增加３７１．７万元，属１９９４年提取１０％法定盈余公积金２４７．

８万元，提取５％法定公益金１２３．９万元。

ｄ．未分配利润增加１６２１．４万元。

三、财务指标分析

单位：万元

     指标项目                本年实际数      比９３年增长      上年实际数

                                                  ％

  主营业务收入               122530.24         118.82           55994.67

  净利润                      24780.82          84.08           13462.14

  资产总计                   723828.74         120.77          327862.78

  股东权益                   186741.73          31.23          142301.37

  股本收益率（摊薄）             35.55％        28.02              27.77％

  加权股本收益率                 39.92％

  每股净资产（元）                2.68          -8.53               2.93

  股东权益比率                   25.80％       -40.55              43.40％

  净资产收益率                   15.06％        59.20               9.46％

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名              职务              持末持股数       变化原因

    韩士章      董事长兼总经理               4000         送配股变动

    韩根初      副董事长兼副总经理              0       上市报告书误登

    丁家良      常务董事                     1000         送配股变动

    高照江      常务董事                      600            同上

    王长新      董事兼副总经理               2000            同上

    王春林      董事                         2600            同上

    厉和平      董事                         1450            同上

    江玉森      董事                         2000            同上

    朱  伦      董事                         4000            同上

    朱  瑾      董事                         1000            同上

    李建国      董事                         2000            同上

    邵一尔      董事                          200            同上

    陈玉章      董事                         1000            同上

    侯明福      董事                          500            同上

    曹安生      董事                          600            同上

    盛志春      董事                         2000            同上

    李邦翘      董事                          200            同上

    倪鸿庆      董事                         2000            同上

    合  计      董事                        27150            同上

五、股本变化及股本结构情况

１．股本结构及变动情况（Ａ股）

单位：万股

股权类别       ９４年末股本  占总股本９３年末股本  占总股本  上市时  占总股本

                   情况       （％）      情况       （％）  股本情况  （％）

发起人法人持股 37620270股 53.97 28500000股 58.76 28500000股 58.76社会法人持股 17285710股 24.80 12600000股 25.98 12600000股 25.98社会公众持股 14800000股 21.23 7400000股 15.26 7400000股 15.26股本合计 69705980股 100 48500000股 100 48500000股 100

注：至１９９４年底尚未流通股为５４９０５９８０股。

２．股本变动情况及原因

根据公司１９９４年２月５日第三次股东大会的分红送配股决议，经上海市证券管理办公室沪证办（１９９４）第４４号文批准，共送股１４５５万股，配股６６５．５９８万股（含法人股配股权转让给社会个人股２９６万股），配股资金２４６２７１２６元。送股由上海证券交易所计算机网络于１９９４年４月３０日自动输入各股东帐户，配股由上海万国证券公司主承销，通过１９９４年５月３日至５月１３日法定配售日期和５月１４日至５月２３日补配后，配股已全部结束。经此次增资配股，本公司股本已由原来４８５０００００股增至６９７０５９８０股（每股面值一元）。本次增资配股已经上海会计师事务所（９４）第９０９号验证。

３．前十名股东持股情况

      名    称                      年末持股数          占总股本％

  上海商业网点发展公司              14860000              21.32

  上海内外联综合商社                 4875000               6.99

  上海新亚（集团）股份有限公司       4875000               6.99

  交通银行上海分行                   3250000               4.66

  上海市土产物资总公司               3250000               4.66

  上海国际信托投资公司               1950000               2.80

  上海万国证券公司                   1424280               2.04

  上海市虹口区商业建设公司           1300000               1.86

  上海南上海商业投资发展公司         1300000               1.86

  上海氯碱化式股份有限公司           1300000               1.86

４．年末股东户数：１６８５５户

六、子公司与关联企业

    企业名称             地  址                   主营业务             本公司

                                                                      所有所益

                                                                         ％

  1.上海宝都建筑防   浦三路1260弄4号           防水工程、室内外         100

    水装饰工程公司                             装饰工程

  2.上海宝都物       杨高路1395号西            材料物资经营             100

    资贸易公司

  3.上海宝都国际     外高桥保税区凯兴楼215室   国际贸易、保税区          70

    贸易有限公司                               企业间的贸易及区内贸易

  4.上海康奈商业发   浦三路1260弄4号           代理商业网点和房地产      50

    展投资有限公司                             的开发建设、经营管理

                                               零售、商业的投资

  5.上海欣翔装饰     浦三路1260弄4号207室      室内外工程的建筑          40

    工程有限公司                               装璜设计以及防水防腐

                                               工程的施工

  6.上海商业网点     浦三路1240弄4号           商业网点用户、调网用      36

    调剂服务中心                               房的转让、交换、代动迁

                                               代建

  7.上海沪滨实业     浦东北蔡镇北中路81号      房产、商业批零            33

发展公司

七、重要事项揭示

１．１９９４年２月５日于上海召开了第三次股东大会，会议审议通过了以下议案：（１）董事会工作报告；（２）财务工作报告；（３）分红及增资配股方案；（４）董事会成员变动报告；（５）监事会工作报告；（６）修改公司章程说明报告；（７）公司股票上市决议。

２．根据第三次股东大会审议确认，决定增补丁文江、邵安裕同志为第一届董事会董事，免去虞东南、牟振郎、尚家禄同志董事的职务。

３．根据市委关于党政干部不得在企业兼职的规定，经１９９４年４月第三次监事会决定免去顾亚明先生的监事长职务。

４．１９９４年２月２５日，本公司与香港航天科技国际集团有限公司合资成立沪港合资“上海康奈商业发展投资有限公司”，注册资本为２０００万美元，本公司出资１０００万美元，占５０％。

５．根据第三次股东大会决议，公司于１９９４年４月３０日向股东以每１０股派发１元人民币现金红利，同时每１０股派送股３股，配３股，配股价每股３．７元。社会个人股可以从发起人股、法人股转让的配股数中按１０：４比例配股，配股价每股３．７元，

另外配股权转让费每股０．１元。

６．本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

７．本次增资配股资金到位后，本公司已在上海市工商行政管理局办理了注册资金变更登记手续，目前本公司注册资金为６９７０．５９８０万元。

８．根据政府有关部门决定，下列发起人法人单位名称已变更：

（１）原上海市杨浦区贸易投资开发公司名称变更为上海市杨浦区商业销售公司。

（２）原上海市闸北区商业建设公司名称变更为上海市闸北区商业建设投资总公司。

（３）原上海市卢湾区商业建设公司名称变更为上海开城房地产经营公司。

（４）根据政府有关部门的批复原上海新亚（集团）联营公司改制为上海新亚（集团）

股份有限公司。

（５）根据政府有关部门的批复原上海市南市区商业建设公司改制为上海南上海商业投资发展公司。

（６）根据政府有关部门的批复原上海市振宁商业建设公司名称变更为上海市长宁区商业网点置业公司。

９．本公司联营企业上海宏裕实业有限公司经宏裕公司董事会决定，股权转让给上海宝都建筑防水装饰工程公司。

１０．根据上海宝都国际贸易有限公司的申请，原子公司金霄酒家股权转让给上海宝都国际贸易有限公司。

１１．公司注册会计师事务所、法律顾问、注册地址无变更。

１２．本公司董事会决定于１９９５年３月３１日召开第四次股东大会（１９９４年年会）。

上海商业网点发展实业股份有限公司董事长

一九九五年二月二十八日