江苏悦达股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.20 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带的责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 江苏悦达股份有限公司董事会 一、公司简况 1、公司名称：江苏悦达股份有限公司 英文名称：JIANGSU YUEDA COMPANY LIMITED(JSYD) 2、公司注册地址：江苏省盐城市通榆中路36号 邮政编码：224002 3、 公司法定代表人：胡友林 4、 公司咨询服务机构：公司证券部 联系地址：江苏省盐城市通榆中路36号三层 联系电话：0515-8332667 传 真：0515-8334601 信息披露事务联系人：周亚来 葛胜 二、主要财务数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 比上年增减(%) 1、主营业务收入 1,180,925,934.90 884,387,879.86 33.53 2、净 利 润 63,824,053.73 51,705,511.74 23.44 3、总 资 产 1,001,085,468.95 807,855,271.33 23.92 4、股东权益 630,209,700.73 381,891,395.50 65.02 5、每股收益(元) 0.32 0.42 -23.81 6、每股净资产(元) 3.16 3.07 2.93 7、净资产收益率(%) 10.13 13.54 -25.18 8、股东权益比率(%) 62.95 47.27 33.17 注:(1)所得税率均为15%； (2)财务指标均按全面摊薄法计算； (3)以上数据均系按会计师事务所审计后数据计算。 (4)本公司股东权益上年数原刊登数误为444,153,895.50元，实际数应为381,891,395.50元。 三、公司业务回顾 1、公司1996年度经营情况回顾 96年是“九五”工作的开局之年。一年来，公司紧紧围绕股东大会确定的年度目标，狠抓生产经营和内部管理，在煤炭、石化产品的运输与销售，汽车、拖拉机、妇女内衣的生产与销售等方面均取得了较好的成绩，全年实现主营业务收入11.8亿元,比上年增长33.5％，实现利润总额7551.9万元，比上年增长22.6％，较好地完成了年初确定的目标任务，打赢了“九五”工作的第一仗。回顾一年来的工作，主要有以下几个特点： 一是一批重点经营项目得到了稳步发展。 煤炭经营在买方市场条件下，根据供求关系不断变化，经营难预测，发运难兑现，盈亏难控制的行业大气候，以“抢发运，保重点”的经营策略大胆开拓，积极进取，全年销售煤炭410万吨；物资流通在国家进一步规范市场行为、缩短中介环节的形势下， 继续走挂靠大型企业，开展联营合作之路，实现了规模经营，创造了显著成绩，增强了竞争能力。石化公司新开辟了独山子石化资源基地，并与乌鲁木齐石化总厂、吉林石化总厂、燕山石化总厂、青海格尔木炼油厂等多家大型企业巩固、发展了合作关系，获得了适销对路的抢手产品，形成了上规模、上批量、高效益的经营格局；拖拉机厂针对行业竞争十分激烈、农机市场有所回落的情况，坚持外抓市场开拓，扩大市场份额，内抓企业管理，提高产品质量，降低生产成本，增强竞争能力，同时进行了产品结构调整，增强了对市场的应变能力，全年生产手扶拖拉机46700台，小四轮拖拉机8300台，实现工业总产值2.7亿元，销售收入3亿元。产品质量保持较高水平，12马力手扶拖拉机被全国手拖行业评为优等品,金马180小四轮拖拉机通过农机推广鉴定；市场范围有所扩大，国内形成了安徽、河南、 河北、新疆、东北等几大销售重点，国外继开拓南美、中东、非洲等国际市场后，又在欧洲的法国、荷兰、葡萄牙等国取得了可喜的突破。 二是一批重大投入项目取得了显著成效。 汽车项目经过长达一年、先后11轮的艰苦谈判，与韩国起亚的技术合作协议已经正式签署，总规模15万台、第一期2.5万台的生产纲领已经确定，第一批图纸和技术资料97 年一季度即可到位；四大工艺建设步伐较快，总装厂房、涂装厂房基本竣工，焊接线、涂装线的制造合同已经签署，水、电、汽等公用动力设施进展正常；悦达牌YQZ6370车97年7月1日开始小批量正式生产的准备工作正在进行，零部件国产化正逐步加快进度， 该车型已经列入国家汽车产品目录；同时“小福星”生产销售达到了宣传产品、锻炼队伍的目的；小四轮拖拉机30000台扩能改造项目于96年10月18日举行了开工仪式，目前进展较快， 新厂区的初步设计已经完成，征地等相关工程基本结束，对厂房和生产线施工单位的调研正在进行，97年年底可以确保投产。永达公司二期扩能项目新购绳网设备30多台（套），目前正在进行安装调试，投产后可以形成年产成品网1000吨的生产能力，四年内全部收回投资。 三是一批重点工作圆满实现了既定的目标。 经过大量的工作，集团公司成功地入选全国首批300家重点国有企业， 并与工商银行签订了银企合作协议，为本公司进一步扩大贷款规模、享受国家扶持政策创造了重要条件。同时公司第二次增资配股经过努力，在国家证监会批复后顺利实施，对于促进汽车、拖拉机等重大项目的上规模、上水平和公司经营业绩的稳步成长将起到重要作用。 2、本次募集资金的使用情况说明 本公司1996年度增资配股申请经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1996]2 号文批准和中国证券监督管理委员会证监配审字[1996]15号文复审通过后实施。截止96年10月4日,公司募集资金全部到位，共募集配股资金14614.254万元(已扣除承销费用328. 746万元)。具体使用情况如下： (1)拖拉机技改扩能项目 本次公司计划投资6000万元，现已投入1316.27万元，新厂区的设计和征地、 围墙等前期工程已基本结束。 (2)汽车扩能项目 本次公司计划投资6500万元，现已投入3105.64万元，总装厂房、涂装厂房基本竣工，焊接线、涂装线的制造合同已经签署，水、电、汽等公用动力设施进展正常。 (3)制网二期工程项目 本次计划投资222万美元（折合人民币约1820万元），现已投入人民币1104万元， 新购绳网设备30多台（套），目前正在进行安装调试。 其余资金公司将根据工程进度逐步投入。 四、股本变化及股本结构情况 1、股本变化及股本结构情况 (1)本公司股本结构情况： 单位：万股 本次变动增减(+,-) 期初数 送股 配股 小计 期末数 (一)尚末流通股份 (1)国家持股 3319.4 995.82 180 1175.82 4495.22 (2)发起法人持股 4065.6 1219.68 192.4331 1412.1131 5477.7131 (3)社会法人持股 110.6 33.18 33.18 143.78 (4)社会公众持股 1606.2 481.86 2358.1069 2839.9669 4446.1669 (受让转配) 小 计 9101.8 2730.54 2730.54 5461.08 14562.88 (二)已流通股份 境内上市的人 人民币普通股 3350.7 1005.21 1005.21 2010.42 5361.12 小 计 3350.7 1005.21 1005.21 2010.42 5361.12 (三)股 份 合 计 12452.5 3735.75 3735.75 7471.5 19924 (2)股本变动情况及原因 1、报告期内按照1995年度利润分配方案，公司以10：3的比例向全体股东送股并派发现金红利2元(含税)。 2、1996年8月21日，经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1996]2 号文批准和中国证监会证监配审字[1996]15号文批准，本公司向全体股东10:2. 3 的比例配售普通股3735.75万股，其中向社会公众股股东配售1487.07万股，向国家股股东配售995.82万股，向法人股股东配售1252.86万股。配股中国家股股东和法人股股东除以现金形式认购 372.4331万股外，将剩余部分配股权以10:2.9的比例向社会公众股股东有偿转让， 每股转让费为0.10元，因此，社会公众股股东总的配股比例为10:5.2。该项工作已于1996年 10月4日完成，总股本由16188.25万股增至19924万股。 (3)公司主要股东持股情况： 股 东 名 称 持有数量(股) 持股比例(%) 江苏悦达实业集团 54,777,131 27.493 盐城市国有资产管理局 49,952,200 25.071 大鹏证券 7,500,000 3.764 上海悦达 1,500,000 0.753 工商银行盐城分行 364,000 0.183 孟宪林 325,636 0.163 徐 晔 307,500 0.154 施爱飞 300,000 0.151 郁金根 290,000 0.146 张奇斌 260,000 0.131 (4) 截止本报告期末，本公司股东总数为43253户，其中国家股股东1户，法人股股东26户，社会公众股东43226 户。 2、董事、监事与高级管理人员持股情况： 姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因 胡友林 董事长、总经理 6825 13484 配股及送股增加 陆道斌 副董事长、副总经理 5028 9934 配股及送股增加 陈启民 副董事长、副总经理 5028 9934 配股及送股增加 陈云华 董事、副总经理 5028 9934 配股及送股增加 王均亮 董事、副总经理 5028 9934 配股及送股增加 刘晓光 董事、副总经理 2000 3198 配股及送股增加 荣乃顺 董事、总经理助理 0 0 未持有本公司股份 季步江 董事 0 0 国家股代表未持有 本公司股份 仲柏生 董事 0 0 国家股代表未持有 本公司股份 殷 祥 董事 5000 9934 配股及送股增加 王雨和 董事 2000 4010 配股及送股增加 周效荣 董事 0 1230 市场购入 杨 锋 董事 3600 7096 配股及送股增加 周国俊 董事 3600 7096 配股及送股增加 谢耀均 董事 0 0 未持有本公司股份 周纯标 监事会主席 2000 3952 配股及送股增加 王怀喜 监事 1500 3355 配股及送股增加 还爱秀 监事 1500 2398 配股及送股增加 黄仲武 监事 1800 3546 配股及送股增加 周东升 监事 1500 2963 配股及送股增加 五、重要事项 1、报告期内的股东大会、董事会情况说明 1996年3月13日江苏悦达股份有限公司第二届董事会第九次会议在公司总部召开， 会议审议通过如下议项： (1)、1995年度董事会工作报告和总经理业务报告； (2)、1995年度财务决算报告和利润分配预案； (3)、1994及1995年度分红预案； (4)、1995年年度报告摘要； (5)、1996年度增资配股预案； (6)、关于修改《公司章程》的提案。 1996年4月15日本公司1995 年度股东大会在盐城海悦大酒店迎宾楼一楼会议室召开，经审议，大会通过以下决议：(1)、《1995年度董事会工作报告》； (2)、《1995 年度监事会工作报告》； (3)、《关于公司1995年度利润分配及分红方案》，(4)、《公司 1996年度增资配股的议案》。 (5)、《公司一九九五年度财务决算报告》；(6)、 《关于授权董事会发行债券的议案》；(7)、《关于任免部分董事的议案》；(8)、《关于全面修改公司章程的议案》。 1996年11月27日江苏悦达股份有限公司第二届董事会第十次会议在公司总部召开，会议审议通过如下议项： (1)、《关于在上海投资房地产项目的议案》； (2)、《关于与韩国起亚集团进行汽车技术合作的议案》； (3)、《关于参股华泰财产保险股份有限公司的议案》； (4)、聘任公司董事荣乃顺先生兼任公司董事会秘书。 2、报告期内公司配股情况说明 本公司1996年度增资配股申请经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1996]2 号文批准和中国证券监督管理委员会证监配审字[1996]15号文复审通过，于1996年6月27 日在《上海证券报》上刊登公告。1996年8月21日在《上海证券报》刊登配股说明书， 本次配股总额为3735.75万股(配股比例每10股配2.3股)，配股价格为每股4元。 国家股股东和法人股股东除以现金形式认购372.4331万股外，将剩余部分配股权以10:2.9的比例向社会公众股股东有偿转让，每股转让费为0.10元，因此,社会公众股股东总的配股比例为10:5.2，配股余额全部由承销商包销。9月3日为股权登记日，9月4日至18日为配股缴款期， 10月4日在《上海证券报》刊登股份变动公告书，本次配股实际配售新股3735.75万股，共募集配股资金14614.254万元(已扣除承销费用328.746万元)。 3、公司董事变动情况 根据公司董事会提议，95年度股东大会通过，同意谷加旺先生辞去公司董事职务，增选周效荣先生为公司董事。 4、报告期内本公司注册地址、会计事务所及法律顾问均未发生变更； 5、公司注册资本，公司章程的变更情况 由于96年送配股，公司现有注册资本已由原来12452.5万元变更注册为19924万元。95年年会依据《中华人民共和国公司法》对原公司章程全面进行了规范性修改和补充。 6、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项； 7、公司在报告期内的分红派息情况 根据股东大会95年年会决议，将94、95两年可分配利润向全体股东以10:3的比例送红股并派发现金红利2元(含税)。本方案已于96年5月18日实施。 六、子公司及关联企业 公 司 名 称 注册资金 本公司拥有 主营业务 (元) 权益 (%) 永达制网有限公司 207万美元 75 渔网及相关网类 悦达汽车维修服务有限公司 400万人民币 90 汽车维修、出租服务 盐城射阳港电厂电力燃料公司100万人民币 99 煤炭经营、销售 悦达工业区能源发展有限公司50万人民币 80 输变电供应 国际妇女时装有限公司 800万美元 25 妇女内衣 上海悦达经贸有限公司 100万人民币 10 房地产和贸易 南京恒兴房地产有限公司 500万人民币 100 房地产 大同市新荣区张寺窖煤站 837万人民币 40 煤炭储运 华泰保险股份有限公司 1000万人民币 0.75 财产保险 温州新城股份有限公司 400万人民币 2.5 房地产 七、财务报告 （一）、审计意见 本公司财务报表经江苏会计师事务所中国注册会计师樊满夫、骆竞审计，并出具无保留意见的审计报告[苏会所二审(97)第87号]。 （二）、财务报表：资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表附后。 （三）、财务报表附注 １、主要会计政策： (1)会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。 (2)会计期间：以公历１月１日起至１２月３１日止为一会计年度。 (3)合并报表编制方法：对拥有50%以上权益性资本的子公司，母公司长期投资按权益法核算，并根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 (4)记帐原则和计价基础：公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 (5)记帐本位币：人民币 (6)外币折算方法：以人民币为记帐本位币，对所发生的非记帐本位币经济业务， 采用业务发生当日的结算行汇价折合为记帐本位币记帐，报表日对外币帐户余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额列入当期损益。 (7)坏帐核算：采用备抵法，按期末应收帐款余额的5‰计提一般准备；对明显难以收回的应收帐款计提特别准备。 (8)存货计价方法：采用永续盘存制，以实际成本计价， 发出存货之成本以移动加权平均法核算。低值易耗品采用五五摊销法。 (9)长期投资： ①债券投资：采用成本法核算。 ②股权投资和联营投资：投资占被投资单位权益性资本不足25%(含25%)的，采用成本法核算；投资占被投单位权益性资本25%以上的，采用权益法核算， 投资占被投资单位权益性资本50%以上的，采用权益法核算并合并报表。 (10)固定资产及累计折旧：固定资产以实际成本计价。固定资产标准为使用期限超过一年，单位价值在1000元以上。固定资产折旧，采用直线法，并按固定资产的原价、预计使用年限和预计净残值率确定其折旧率。固定资产的分类折旧年限及折旧率列示如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 6--40 16.33%--2.45% 通用设备 6--15 16.33%--6.53% 专用设备 10--16 9.8%--6.13% (11)在建工程：公司的在建工程系购建安装的机器设备、房屋建筑物等。其成本包括该项目的实际购置成本以及为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等。 (12)无形资产：按实际成本计价，并根据受益期确定其摊销年限，采用直线法进行摊销。 (13)递延资产：按实际成本计价，并根据递延资产的受益期确定其摊销年限，采用直线法进行摊销。 (14)营业收入的确认：以产品已经发出，产品的所有权已经转移，收到货款或取得收取货款的证据时，确认营业收入的实现。 (15)利润分配：依据公司章程规定，公司交纳所得税后的净利润按下列顺序分配： ①弥补亏损； ②提取法定公积金10%； ③提取法定公益金5%--10%； ④经股东会决议提取任意公积金； ⑤按照股东持有的股份比例分配股利。 公司每年税后利润的分配办法，由董事会制定方案，报股东大会通过后施行。 (16)税项 税 种 税目 税率 流转税 增值税 煤 炭 进项13%.销项13% 拖拉机 进项17%.销项13% 其 他 进项17%.销项17% 营业税 房地产收入 5% 所得税：根据江苏省财政厅苏财税〔96〕42号文，公司所得税按应纳税额的33%计征，对超过15%的部分由财政返还，实际税负为15%。根据江苏省财政厅苏财税〔1997〕14号文，所得税返还部分进入公司净利润，增加可供分配利润。 地方税及附加：按流转税额的7%交纳城市维护建设税，按流转税额的4%交纳教育费附加。 ２、合并报表主要项目附注： (1)货币资金：较年初增加153.40%，主要原因是公司本期向全体股东配售新股，考虑到97年初将有部分款项用于汽车技改项目，从而在期末保留有较多的资金存量。 (2)短期投资：期末余额为0，主要原因是本期收回上年短期债券投资。 (3)应收帐款：截止1996年12月31日应收款帐余额101,224,629.28元。 ①帐龄分析 金 额 占总额比例(%) 一年以内 86,409,100.35 85.36 一年到二年 7,721,330.70 7.63 二年到三年 2,625,944.38 2.59 三年以上 4,468,253.85 4.42 合 计 101,224,629.28 100.00 ②应收帐款中无持公司股份5%以上股东欠款。 (4)其他应收款：截止1996年12月31日其他应收款余额163,215,400.47元， 较年初增加116.46%，主要原因是公司所属海南房地产公司投资上海房地产项目的预付款增加。 ①帐龄分析 金 额 占总额比例(%) 一年以内 146,020,429.30 89.46 一年到二年 13,361,619.04 8.19 二年到三年 2,045,273.73 1.25 三年以上 1,788,078.40 1.10 合 计 163,215,400.47 100.00 持公司股份5%以上股东欠款为江苏悦达实业集团，持股比例27.49%，所欠金额为 39,057,092.95元。系公司代江苏悦达实业集团垫付的资金，根据双方签订的相关协议， 公司按期收取利息，月利率13.2‰。 (5)长期投资：截止1996年12月31日长期投资余额78,044,732.77元，其明细项目列示如下： ① 股权投资 14,100,000.00元 被投资公司名称 持股数 占被投资公司 投资金额 股权的比例 华泰保险股份有限公司 10,000,000 0.75% 10,000,000.00 温州新城股份有限公司 4,000,000 2.5% 4,000,000.00 徐州工程机械股份有限公司 50,000 0.04% 100,000.00 小计 14,100,000.00 ② 联营投资 63,944,732.77元 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 盐城国际妇女时装有限公司 25% 21,336,015.00 上海悦达经贸有限公司 10% 1,000,000.00 上海华陇房地产公司 7,000,000.00 南京恒兴房地产有限公司 100% 5,000,000.00 大同市新荣区张寺窖煤站 40% 8,372,986.52 太原钢铁公司 集资款 10,000,000.00 北京燕山石油化工公司 集资款 10,000,000.00 其他 1,235,731.25 小计 63,944,732.77 公司对盐城国际妇女时装有限公司投资占该被投资公司权益的25%， 根据公司的会计政策，采用成本法核算，因而公司会计报表中未反映相关的投资损益。截止1996年12月31日，该被投资公司累计亏损4891万元，对公司损益影响为1222.75万元。 (6)固定资产：截止1996年12月31日固定资产原值278,393,889.75元， 累计折旧 56,987,717.64元，固定资产净值221,406,172.11元，其分类的各明细项目列示如下： ①固定资产原值本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 133,338,834.37 6,686,235.18 955,157.52 139,069,912.03 专用设备 97,578,472.46 10,965,436.58 971,780.22 107,572,128.82 通用设备 31,551,212.78 2,360,316.45 2,159,680.33 31,751,848.90 合计 262,468,519.61 20,011,988.21 4,086,618.07 278,393,889.75 ②累计折旧本期增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 16,815,915.06 4,659,395.13 129,162.90 21,346,147.29 专用设备 19,794,113.70 3,499,741.41 636,239.33 22,657,615.78 通用设备 8,020,526.31 5,919,028.29 955,600.03 12,983,954.57 合计 44,630,555.07 14,078,164.83 1,721,002.26 56,987,717.64 (7)在建工程：较年初增加357.66%，主要原因是公司在本期进一步加大对拖拉机、汽车技改扩能和制网二期项目技改的投入。在建工程中的利息资本化金额为2,813,258.78元。 工程项目名称 实际发生金额 工程进度 预算金额 2.5万台汽车技改工程 31,056,407.27 15% 295,670,000.00 拖拉机技改扩能工程 13,162,722.48 30% 45.000.000.00 乌鲁木齐办事处办公 1,766,427.18 100% 1, 600, 000.00 楼* 新疆半泉县柏杨河乡 1,710,890.40 100% 1, 660, 000.00 红柳村煤矿* 职工宿舍楼* 2,920,289.50 100% 3, 000, 000.00 奥迪汽车维修站 4,823,142.68 68% 7, 500, 000.00 制网二期扩能工程 11,040,460.92 60% 18,200,000.00 工程项目名称 批准文号 资金来源 利息资本化金额 2.5万台汽车技改工程 盐市计经外字(1996)158号 配股资金及自筹 1,427,802.00 拖拉机技改扩能工程 盐市计经外字(1996)59号 配股资金及自筹 750,134.96 乌鲁木齐办事处办公 苏悦股(1996)370号 自筹 142,366.40 楼* 新疆半泉县柏杨河乡 苏悦股(1996)371号 自筹 50,890.40 红柳村煤矿* 职工宿舍楼* 苏悦股(1993)74号 自筹 奥迪汽车维修站 苏悦股(1996)181号 自筹 制网二期扩能工程 盐市计经技字(1996)59号 配股资金及自筹 442,065.02 *.正在办理竣工决算,尚未交付使用。 (8)未付股利：较年初减少62,262,500.00元，主要原因是公司上年度股利分配未实施部分，按规定在本项目列示，本年度已实施完毕，而本年度股利按董事会预分配方案暂缓分配，留存公司发展生产，致使本项目期末为0。 (9)其他应付款：较年初增加44.41%， 主要原因是本期部分工程竣工转入固定资产，尚未支付的工程款。 (10)一年内到期的长期负债：较年初增加222.05%， 主要原因是公司的长期借款中在下一会计年度所需偿还的数额增加。 (11)长期借款：较年初增加41.20%，主要原因是公司为实施技改项目而增加借款规模，使得期末长期借款较期初增加。 (12)应付债券：较年初增加的5,533,180.87元，是公司在本期对外发行500 万元企业债券和应计利息533,180.87元。 (13)股本：较年初增加60%，系公司1996年5月，公司经股东大会批准，按10股送3 股比例向全体股东实施1995年度分配方案。1996年9月，公司经中国证监会批准，按10: 2.3的比例向全体股东配股，公司股本由年初12452.5万元增加到19924万元。 (14)资本公积：截止1996年12月31日资本公积余额319,197,603.94元，其本年增减过程列示如下： 项 目 金 额 期初数 209,418,352.44 本期增加 109,785,328.46 本期减少 6,076.96 期末数 319,197,603.94 资本公积较年初增加52.42%，主要原因是公司在本期经中国证监会批准，向全体股东溢价配售新股，其溢价发行净收入记入资本公积。 (15)盈余公积：截止1996年12月31日盈余公积余额50,666,456.47元， 其明细项目本年增减变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定公积金 13,884,177.22 6,382,405.37 0 20,266,582.59 法定公益金 6,942,088.60 3,191,202.69 0 10,133,291.29 任意盈余公积 13,884,177.22 6,382,405.37 0 20,266,582.59 合 计 34,710,443.04 15,956,013.43 0 50,666,456.47 盈余公积较年初增加45.97%，系公司根据1996年董事会分配预案，主要原因是本期计提所致。 (16)未分配利润：截止1996年12月31日未分配利润余额61,105,640.32元， 其本年增减变动情况如下（根据公司董事会96年分配预案提取）： 项目 金额 期初未分配利润 13,237,600.02 加：本年实现净利润 63,824,053.73 减：提取10%法定盈余公积金 6,382,405.37 提取5%法定公益金 3,191,202.69 提取10%任意盈余公积金 6,382,405.37 期末未分配利润 61,105,640.32 (17)主营业务收入：较上年增加32.83%，主要原因是公司本期扩大了煤炭、拖拉机及石化产品的销售，使得收入较上期有较多增幅。 (18)财务费用：较上年增加273.31%， 主要原因是上年末工程项目完工交付使用后长期负债应付利息列入本期损益及短期借款有所增加所致。 (19)投资收益：1996年投资收益10,162,695.99元，其明细项目列示如下： 项 目 1996年度 1995年度 债券投资收益 163,704.63 22,157.70 股权投资收益 1,400,000.00 1,000,000.00 联营投资收益 8,598,991.36 12,842,887.14 合 计 10,162,695.99 13,865,044.84 投资收益较上年减少30.15%，主要原因是公司汽车组装合作项目的收益分成已于上年末结束。 ３、重要事项说明： 约定资本性支出：截止1996年12月31日公司汽车技改项目对外签订的各项合同中尚余3251万元人民币及2385万美元未履行。 八、其他事项 1、公司董事会1997年4月22日召开会议决定，公司1996年度利润分配预案为：1996年度公司主营营业收入1,180,925,934.90元，利润总额75,518,903.78元，实现税后利润63,824,053.37元,本次按规定计提10%法定盈余公积金6,382,405.37 元，并提取5%公益金3,191,202.69元，10%任意盈余公积金6,382,405.37元后，96年度未分配利润为47,868,040.30元，加上年结转13,237,600.02元，股东实际可分配利润61,105,640.32元。 董事会决定96年度股利暂不分配，留存公司发展生产。 江苏悦达股份有限公司 一九九七年四月二十二日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：江苏悦达股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 年初数(母公司) 年初数(合并) 资产 流动资产 货币资金 1 30289600.55 30419084.58 短期投资 2 4500000.00 4500000.00 应收票据 3 14192200.00 14192200.00 应收帐款 4 141035989.35 141929030.68 减：坏帐准备 5 4062504.54 4062504.54 应收帐款净额 6 136973484.81 137866526.14 预付货款 7 30763523.61 30763523.61 其他应收款 8 76665757.48 75401086.70 待摊费用 9 11138754.58 11138754.58 存货 10 140933665.10 143043741.11 减：存货变现损失准备 10-1 946886.22 946886.22 存货净额 10-2 139986778.88 142096854.89 待处理财产净损失 11 231576.96 231576.96 一年内到期长期债券投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 444741676.87 446609607.46 长期投资： 长期投资 16 106636133.60 93795202.57 合并价差 16-1 固定资产： 固定资产原价 17 247208359.14 262468519.61 减：累计折旧 18 44234950.09 44630555.07 固定资产净值 19 202973409.05 217837964.54 在建工程 20 16234446.59 16234446.59 固定资产清理 21 待处理固定资产净损失 22 固定资产合计 23 219207855.64 234072411.13 无形资产及递延资产 无形资产 24 35576415.78 35576415.78 递延资产 25 1693189.44 3523183.59 无形资产及递延资产合计 30 37269605.22 39099599.37 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借项 32 资产总计 40 807855271.33 813576820.53 项 目 行次 年末数(母公司) 年末数(合并) 资产 流动资产 货币资金 1 69790124.19 77082172.77 短期投资 2 应收票据 3 18514490.00 18514490.00 应收帐款 4 94942831.99 101224629.28 减：坏帐准备 5 5267651.13 5359622.82 应收帐款净额 6 89675180.86 95865006.46 预付货款 7 59527794.98 61364399.68 其他应收款 8 176068447.18 163215400.47 待摊费用 9 12359709.06 12359709.06 存货 10 155907364.21 162200720.39 减：存货变现损失准备 10-1 1560574.19 1560574.19 存货净额 10-2 154346790.02 160640146.20 待处理财产净损失 11 124441.80 124441.80 一年内到期长期债券投资 12 355750.00 355750.00 其他流动资产 13 流动资产合计 14 580762728.09 589521516.44 长期投资： 长期投资 16 102320690.25 78044732.77 合并价差 16-1 固定资产： 固定资产原价 17 257416800.15 278393889.75 减：累计折旧 18 55922386.93 56987717.64 固定资产净值 19 201494413.22 221406172.11 在建工程 20 55677027.98 74298606.11 固定资产清理 21 -88000.00 -88000.00 待处理固定资产净损失 22 固定资产合计 23 257083441.20 295616778.22 无形资产及递延资产 无形资产 24 34940136.58 34940136.58 递延资产 25 576618.84 2962304.94 无形资产及递延资产合计 30 35516755.42 37902441.52 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借项 32 资产总计 40 975683614.96 1001085468.95 项目 行次 年初数(母公司) 年初数(合并) 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 41 124730000.00 125230000.00 应付票据 42 14250000.00 14250000.00 应付帐款 43 105882236.02 105882236.02 预收货款 44 49628182.78 49628182.78 应付福利费 45 1573028.81 1573028.81 未付股利 46 62262500.00 62262500.00 未交税金 47 -11270390.13 -11391076.38 其他未交款 48 678851.80 678851.80 其他应付款 49 20965446.41 21995196.52 预提费用 50 17213921.40 17246096.40 一年内到期的长期负债 51 6031855.70 6031855.70 其他流动负债 52 流动负债合计 55 391945632.79 393386871.65 长期负债： 长期借款 56 29000000.00 29000000.00 应付债券 57 长期应付款 58 3904084.88 3904084.88 其他长期负债 60 1114158.16 1114158.16 长期负债合计 65 34018243.04 34018243.04 递延税项 递延税款贷项 66 负债合计 67 425963875.83 427405114.69 少数股东权益 67-1 4280310.34 股东权益： 股本 68 124525000.00 124525000.00 资本公积 69 209418352.44 209418352.44 盈余公积 70 34710443.04 34710443.04 其中：公益金 71 6942088.60 6942088.60 未分配利润 72 13237600.02 13237600.02 外币报表折算差额 72-1 股东权益合计 79 381891395.50 381891395.50 负债及股东权总计 80 807855271.33 813576820.53 项目 行次 年末数(母公司) 年末数(合并) 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 41 130400000.00 130400000.00 应付票据 42 15045748.77 15045748.77 应付帐款 43 80978758.87 83160661.95 预收货款 44 37221418.54 37221418.54 应付福利费 45 2855777.00 2871060.87 未付股利 46 未交税金 47 -10500643.79 -10461777.57 其他未交款 48 1206748.33 1266518.49 其他应付款 49 25942758.90 31762240.19 预提费用 50 6291385.57 6692210.17 一年内到期的长期负债 51 19425359.40 19425359.40 其他流动负债 52 流动负债合计 55 308867311.59 317383440.81 长期负债： 长期借款 56 28500000.00 40947150.00 应付债券 57 5533180.87 5533180.87 长期应付款 58 2429720.21 2429720.21 其他长期负债 60 143701.56 153436.56 长期负债合计 65 36606602.64 49063487.64 递延税项 递延税款贷项 66 负债合计 67 345473914.23 366446928.45 少数股东权益 67-1 4428839.77 股东权益： 股本 68 199240000.00 199240000.00 资本公积 69 319197603.94 319197603.94 盈余公积 70 50666456.47 50666456.47 其中：公益金 71 10133291.29 10133291.29 未分配利润 72 61105640.32 61105640.32 外币报表折算差额 72-1 股东权益合计 79 630209700.73 630209700.73 负债及股东权总计 80 975683614.96 1001085468.95 利润及利润分配表 １９９６年１２月３１日 编制单位：江苏悦达股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 上年数(母公司) 上年数(合并)bt2 一、主营业务收入 1 884387879.86 889078135.46 减：营业成本 2 666117764.01 670735516.22 销售费用 3 7960936.74 8125132.81 管理费用 4 34902955.56 35478989.91 财务费用 5 1673338.92 1979387.30 进货费用 6 130995074.27 130995074.27 营业税金及附加 7 1830757.23 1831543.20 二、主营业务利润（亏损以“－”号表示） 8 40907053.13 39932491.75 加：其他业务利润（亏损以“－”号表示） 9 7598735.93 7534254.75 三、营业利润（亏损以“－”号表示） 10 48505789.06 47466746.50 加：投资收益（损失以“－”号表示） 11 13865044.84 14549993.81 补贴收入 12 营业外收入 13 455898.95 581676.22 减：营业外支出 14 1225192.34 1225192.34 加：以前年度损益调整 15 四、利润总额（亏损以“－”号表示） 16 61601540.51 61373224.19 减：所得税 17 9896028.77 9896028.77 减：少数股东损益 18 -228316.32 五、净利润 19 51705511.74 51705511.74 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“－”号表示） 20 36720966.22 36720966.22 盈余公积转入数 21 六、可分配利润 22 88426477.96 88426477.96 减：提取法定公积金 23 5170551.17 5170551.17 提取法定公益金 24 2585275.59 2585275.59 职工奖励福利 25 七、可供股东分配的利润 27 80670651.20 80670651.20 减：已分配优先股股利 28 提取任意公积金 29 5170551.18 5170551.18 已分配普通股股利 30 62262500.00 62262500.00 八、未分配利润 31 13237600.02 13237600.02 项目 行次 本年数(母公司) 本年数(合并) 一、主营业务收入 1 1104042090.75 1180925934.90 减：营业成本 2 811883150.20 880711984.63 销售费用 3 11782761.25 12394039.81 管理费用 4 36848739.87 39393984.49 财务费用 5 6003249.50 7389175.93 进货费用 6 180262096.61 180262096.61 营业税金及附加 7 1779989.69 2000624.45 二、主营业务利润（亏损以“－”号表示） 8 55482103.63 58774028.98 加：其他业务利润（亏损以“－”号表示） 9 6048947.95 6959386.34 三、营业利润（亏损以“－”号表示） 10 61531051.58 65733415.32 加：投资收益（损失以“－”号表示） 11 14230584.29 10162695.99 补贴收入 12 营业外收入 13 318489.61 328392.51 减：营业外支出 14 199751.13 705600.04 加：以前年度损益调整 15 四、利润总额（亏损以“－”号表示） 16 75880374.35 75518903.78 减：所得税 17 12056320.62 12056320.62 减：少数股东损益 18 -361470.57 五、净利润 19 63824053.73 63824053.73 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“－”号表示） 20 13237600.02 13237600.02 盈余公积转入数 21 六、可分配利润 22 77061653.75 77061653.75 减：提取法定公积金 23 6382405.37 6382405.37 提取法定公益金 24 3191202.69 3191202.69 职工奖励福利 25 26 七、可供股东分配的利润 27 67488045.69 67488045.69 减：已分配优先股股利 28 提取任意公积金 29 6382405.37 6382405.37 已分配普通股股利 30 八、未分配利润 31 61105640.32 61105640.32 财务状况变动表 １９９６年１２月３１日 编制单位：江苏悦达股份有限公司 金额单位：元 流动资金来源和运用 行次 金额(母公司) 金额(合并) 一、流动资金来源 １、本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 63824053.73 63824053.73 加：少数股东净利润（合并报表填列） 2 -361470.57 加：不减少流动的费用和损失 (1)固定资产折旧 3 5348984.63 5942907.34 (2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 (减其他负债转销) 4 2114571.99 2350385.66 (3)固定资产盘亏(减盘盈) 5 (4)清理固定资产损失(减收益) 6 -69881.10 -69881.10 (5)递延税款 7 (6)其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 71217729.25 71685995.06 ２、其他来源 (1)固定资产清理收入(减清理费用) 11 575225.00 575225.00 (2)增加长期负债 12 37850892.66 50307777.66 (3)收回长期投资 13 35873825.03 35873825.03 (4)对外投资转出固定资产 14 (5)对外投资转出无形资产 15 (6)资本增加净额 200450264.93 200450264.93 (7)少数股东资本净增加额(合并报表填列) 510000.00 小 计 274750207.62 287717092.62 流动资金来源合计 345967936.87 359403087.68 二、流动资金运用 １、利润分配 (1)提取法定公积金 19 6382405.37 6382405.37 (2)提取法定公益金 20 3191202.69 3191202.69 (3)提取任意公积金 21 6382405.37 6382405.37 (4)已分配股利 22 小 计 23 15956013.43 15956013.43 ２、少数股东利润分配(合并报表填列) 23-1 ３、其他运用 (1)固定资产和在建工程净增加额 24 43729914.09 67992618.33 (2)增加无形资产、递延资产及其他资产 25 361722.19 1153227.81 (3)偿还长期负债 26 35262533.06 35262533.06 (4)增加长期投资 27 31558381.68 20123355.23 (5)合并价差 小 计 28 110912551.02 124531734.43 流动资金运用合计 29 126868564.45 140487747.86 流动资金增加净额 29 219099372.42 218915339.82 流动资金各项目的变动 行次 金额(母公司) 金额(合并) 一、流动资产本年增加数： 30 １、货币资金 31 39500523.64 46663088.19 ２、短期投资 32 -4500000.00 -4500000.00 ３、应收票据 33 4322290.00 4322290.00 ４、应收帐款 -46093157.36 -40704401.40 减：坏帐准备 1205146.59 1297118.28 ５、应收帐款净额 34 -47298303.95 -42001519.68 ６、预付货款 35 28764271.37 30600876.07 ７、其他应收款 36 99402689.70 87814313.77 ８、待摊费用 37 1220954.48 1220954.48 ９、存货 14973699.11 19156979.28 减：存货变现损失准 613687.97 613687.97 １０、存货净额 38 14360011.14 18543291.31 １１、待处理流动财产净损失 39 -107135.16 -107135.16 １２、一年内到期长期债券投资 40 355750.00 355750.00 １３、其他流动资产 41 流动资产增加净额 136021051.22 142911908.98 二、流动负债本年增加数： 45 １、短期借款 5670000.00 5170000.00 ２、应付票据 46 795748.77 795748.77 ３、应付帐款 47 -24903477.15 -22721574.07 ４、预收货款 48 -12406764.24 -12406764.24 ５、应付福利费 49 1282748.19 1298032.06 ６、未付股利 -62262500.00 -62262500.00 ７、未交税金 50 769746.34 929298.81 ８、其他未交款 51 527896.53 587666.69 ９、其他应付款 52 4977312.49 9767043.67 １０、预提费用 53 -10922535.83 -10553886.23 １１、一年内到期的长期负债 54 13393503.70 13393503.70 １２、其他流动负债 55 流动负债增加净值 -83078321.20 -76003430.84 |
【关闭窗口】