中天财经

一、财务报告

(一)简化的资产负债表

1994年6月30日单位:人民币元

略

(二)简化的利润表

1994年1—6月单位:人民币元

略

(三)财务报表注释

1.以上简化的资产负债表、利润表未经会计师事务所审计。

2.本期财务报告所采用的会计政策与最近一期年度财务报告中采用的会计政策基本一致,不同之处为一九九四年实行新税制,主营业务收入不含增值税部分。

3.流动资产数比年初增加33.95%,是由于预付货款增加所致。

4.无形及递延资产比年初增加了53.29%,主要是购买了商业网点的房产使用权。

5.流动负债比年初增加了31.91%,主要是应付帐款与存货同步增加所致。

6.长期负债比年初增加83.6%的原因,主要是长期借款用于购买房产使用权(网点开发)。

7.本商社于1993年12月改组为股份制公司。

(四)主要财务指标

每股收益率(全面摊薄法) 17.42%

净资产收益率 6.79%

每股净资产 2.57元

二、经营情况回顾与展望

(一)一九九四年上半年经营业绩

1、经济指标数单位:万元(人民币)

    项目        1—6月实绩      年度预测         完成预测%

  主营业务收入  95,096.87     200,000.00           47%

  利润总额       1,028.75       2,580.00           40%

  应交所得税       154.31         387.00           40%

  税后利润         874.44       2,193.00           40%

注:(1)本公司年度预测系沪信会师报字(94)第407 号重编九四年盈利预测鉴证报告所揭示的数据。

(2)公司所得税率为15%。

2、经济分析

上半年,公司全体员工贯彻“解放思想,深化改革,开拓经营,强化管理”的方针, 以提高经济效益为宗旨,在市场竞争中,以主动出击的姿态,把握机遇,奋力拼搏, 及时调整商品经营结构,在竞争中求得新的发展。今年1—6月份完成不含税营业收入9.5亿元和利润总额1028万元,均比上年同期有较大幅度的增长。

上半年,公司主营业务收入及利润总喾屿预测相比均未过半, 主要原因是涉足的部分第三产业的业务收益和部分投资项目收益将在年终一并实现。

(二)一九九四年下半年发展展望

在一九九四年下半年中,公司将积极贯彻“抓住机遇,开拓经营,强化管理,求得实效”的经营方针, 把握宏观经济环境的变化, 进一步激发全体员工的积极性、创造性, 确保完成94年度预测的各项经济指标,并为本公司九五年跃上新台阶打好基础。我们将全力抓好以下几项工作:1、进一步巩固和扩大以国内外名牌为重点的经营业务,提高售前、售中、售后全方位服务质量,以新的综合优势,抓住下半年销售旺季,努力实现规模经营效益。

2、继续加强市场调研和分析预测,选择一批市场潜力大、发展前景广、经济效益好的经营项目重点突破,寻找新的经济生长点,形成新的专业优势。

3、进一步做好贸易、实业项目的投资管理工作, 重点抓紧绿色食品连锁店, 城隍庙第一购物中心、农垦产品批发交易市场等项目的实施,并如期实现本年度的投资回报。

三、股东变动及股本结构

(一)股本结构

              持股人        持股数       占股份比例

            国家持股      3,758.84万股     74.89%

            社会个人持股     1,134万股      22.6%

            职工持股           126万股      2.51%

            总    计      5,018.84万股       100%

注:本公司报告期内股本结构未发生变动。

(二)国家持股3758.84万股,占总股本74.89%,除此之外,无持股超公司本5%的股东。

四、重大事件揭示

(一)因公司在一九九三年十二月改制为股份制,社会募集的股本

金于一九九三年十二月二日到位,1993年12月份实现的税后利润与一九九四年一并分配。

(二)本公司公开发行的股票于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌交易。

(三)本报告期内公司没有召开临时股东大会。

(四)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事件。

(五)本报告期内重编一九九四年度盈利预测报告。(摘要)

关于上海市农垦农工商综合商社股份有限公司重编一九九四年度盈利预测的鉴证报告信会师报字(94)第407号贵公司在招股说明书上曾披露了一九九四年度的盈利预测。今年,由于实行新的财务制度和国家税制改革等因素,贵公司对原盈利预测作适当调整。本所根据有关法律、法规和现行会计制度规定, 对贵公司重编的《一九九四年度盈利预测》的计算依据,计算方法和所遵循的会计原则,进行了审核。审核是在贵公司对盈利预测内容的准确性、完整性负全部责任的前提下进行的。

经过审核,本所认为:就会计原则和计算方法而言, 上述预测是根据贵公司所确定的各项基准和假设而适当编制的, 并未发现编制盈利预测所依据的会计原则与我国现行法律、法规等规定有相悖之处。现将鉴证结相报告如下: 股份公司1994年盈利预测情况(单位:万元)

                    1993年         1994年

    营业收入       157,821.78   200,000.00

    利润总额         1,717.99     2,580.00

    所得税                          387.00

    税后利润                      2,193.00

注:1、未考虑送配股引起股本变动因素。

2.预测营业收入为不含税收入。

五、备查文件

(一)载有董事长、总经理亲和签名的中期报告原本及完整的财务报表。

(二)备查文件的查阅地址:上海市天山路800号514室

上海市农垦农工商综合商社股份有限公司

一九九四年八月二十七日