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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市业务试行规则》的规定，公布经南京会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释了承担一切责任。

南京新街口百货商店股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：南京新街口百货商店股份有限公司

２、公司法定地址：南京市中山南路３号

３、公司法定代表人：姜愉斌

４、公司电话号码：（０２５）４５１７４９４

传真号码：（０２５）４５１０７２２

邮编：２１０００５

５、股东服务及资料索阅地址：公司证券办公室

（南京市中山南路三号）

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

    项目                        年初数          年末数

    货币资金                    100393          214919

    短期投资                                    158131

    应收帐款净额                  8672            3567

    存货净额                    103842           66024

    待处理流动资产净损失

    一年内到长期债券投资

    投资

    流动资产合计                240643          459617

    长期投资                     38373           83602

    长期投资合计                 38373           83602

    固定资产净值                 16683          126269

    固定资产清理

    在建工程                    116321           64113

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                133004          190382

    无形及递延资产合计            1152            4340

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计                    413172          737941

    短期借款及应付票据           20800          180600

    应付帐款及预收货款           71577           54159

    未交税金                      5804             -39

    其他应付款                   29729           47782

    一年内到期的长期负债

    流动负债合计                139509          306739

    长期借款                     10000           17000

    应付债券

    长期负债合计                 11105           19275

    递延税款贷项

    少数股权

    股本                         79494          154941

    资本公积                    141517          195395

    盈余公积                     12212           12212

    其中：公益金                  2269            2269

    未分配利润                   29335           49379

    外币报表折算差价

    股东权益合计                262558          411927

    负债及股东权益总计          413172          737941

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

      项  目                本年实际数              上年实际数

    主营业务收入              1028899                 962064

    主营业务利润                59322                  39169

    其他业务利润                  178                    159

    投资收益                     3224                   2599

    营业外收支净额              -4644                  -1525

    以前年度损益调整

    利润总额                    58080                  40402

    减：应交所得税               8701                   6010

    减：少数股权本年利润

    净利润                      49379                  34392

    加：年初未分配利润          29335                    102

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                  78714                  34494

    减：提取法定公积金                                  3439

    提取法定公益金                                      1720

    可供股东分配的利润          78714                  29335

    减：已分配优先股股利

    提取任意公积金

    已分配普通股股利            29335

    （上年度、中期分派）

    未分配利润                  49379                  29335

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

流动资金来源流动资产本年增加数

本年净利润 49379 货币资金 114526

不减少流动资金 6596 短期投资及应收票据 158131

的费用和损失应收帐款净额 -21591

其它来源小计 138925 及预付货款

流动资金来源合计 194900 存货净额 -37818

流动资金运用流动资产增加净额 218974

利润分配小计 29335 流动负债本年增加数

其它运用小计 113821 短期借款及应付票据 159800

流动资金运用合计 143156 流动负债增加净额 167230

流动金增加净额 51744 流动资金增加净额 51744

（四）财务报表编制说明

（１）、说明：简化的财务报表中的相关数据取自南京会计师事务所杜文俊、张国建注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告。

（宁会审[95]026号）。

（２）、主要会计政策

１、会计年度：自公历一月一日起至十二月三十一日止。

２、货币计量单位：以人民币为记帐本位币。

３、存货及其计价方法：

存货包括“库存商品、库存材料、低值易耗品、在途商品”等。

Ａ、库存商品实行“售价金额核算”，月末结转成本采取“分柜组进销差价率”按存销比例进行分摊，期末报表的库存商品金额为进价金额。

削价准备金按期末库存商品金额５‰计提并计入当年损溢。

Ｂ、库存材料按实际进价计算。Ｃ、低值易耗品按实际进入价计算，领用时按“五五法”摊销。

４、坏帐准备：按年末应收帐款余额３‰计提，并计入当年损溢。

５、长期投资：对联营公司的长期投资，投资比例不超过５０％的用成本法的会计处理方法，按出资比例，采取税后分红办法；投资比例在５０％以上的采用权益法的会计处理方法，并合并会计报表（本年度会计报表暂未合并）。

６、固定资产及其折旧：

固定资产按实际购建成本和资产评估价值计价，固定资产折旧按“直线法”分类折旧，残值按３％保留，其折旧率为：

    类    别            年折旧率

    房屋及建筑物        ２．７７－９．７％

    运输设备            ６．６７－９．７％

    机器设备                      ９％

    其他设备            ６．４７５－１９．４％

    ７、税项：应纳税项列示如下：

    Ａ、企业所得税税率１５％

    Ｂ、流转税（含城市维护建设税及教育费附加）税率：

    增值税：商品销售销项税１７％

    城市维护建设税：按应缴纳税税额７％

    教育费附加：按应缴纳税税额３％

    ８、利润分配：利润分配方案按实现利润减应交所得税后，利润分配方法如下：

    a、法定盈余公积金        １０％

    b、公益金                  ５％

    c、可供股东分配利润      ８５％

１９９４年具体利润分配方案尚待董事会拟定后报股东大会通过。

（３）、报表数据变动幅度超过３０％的数据分析

１、货币资金增加１１４５２．６０万元，系九四年配股收入资金。

２、短期投资增加１５８１３．０９万元，主要为债券投资及其他。

３、长期投资增加４５２２．８７万元，主要为：

a、增加对芜湖新百商厦投资４０５０万元

b、增加对北京中贸联有限公司投资３００万元

c、增加对南京新电商场投资９５万元

d、增加对扬州新百开发商厦投资９１．８万元

４、固定资产合计增加５７３７．８４万元，主要为公司正洪街一期工程拨款和二期工程拨款。

５、递延费用增加３１８．８万元，主要为下属鼓楼百货商店租赁北极商店装璜费用。

６、长期借款增加７００万元，主要是增加工商行信贷部５００万元和开发微机专项借款２００万元。

７、股本增加７５４４．６９万元，主要为：

a、九三年利润分配送股增加股本３９７４．６９万元

b、九四年配股增加社会公众股３５７０万元。

８、资本公积增加５３８７．８４万元，主要为九四年配股溢价净收入。

三、财务指标分析

单位：千元

    指标项目        1994年实际     增长率(%)   1993年实际   比1992年度

                    完成指标       比上年度    完成指标     增长%

    1.主营业务收入    1028899       25.13         822277       54.22

    2.净利润            49379       43.57          34392      101.93

    3.资产总计         737941       78.60         413172      127.71

    4.股东权益         411927       56.89         262558      150.46

    5.股本利益率

      a、加权法(%)         44.11     ---              63.11    ---

      b、摊簿法(%)         31.87     ---              43.26    ---

    6.每股净资产(元)        2.66   -19.39              3.30   124.49

    7.股东权益比率(%)      55.82     ---              63.55    ---

    8.净资产收益率(%)      14.64     ---              18.72    ---

注：１、１９９３年主营业务收入指标为不含税销售额，含税销售额为９６２０６．３８万元。

２、根据股本确定原则，本公司１９９４年度股本按加权平均法计算为１１１９４．１７万股。

四、公司董事、监事及经理情况

    姓  名     职务              年末持股数          变化原因

    李韶华     董事长              7140股            94年送配股

    姜愉斌   副董事长、总经理      6375股            同  上

    刘德荣   副董事长、党委书记       0              原不持股

    周发亮     董事                   0              同  上

    张美华     董事                   0              同  上

    袁德良   董事、副总经理        6375股            94年送配股

    吴晓梅     董事                3825股            同  上

    曲熙绪     监事会主席          7140股            同  上

    黄玉富     监事                6375股            同  上

    李宗琦     监事                6375股            同  上

    马  骅   常务副总经理             0              原不持股

    李方玉     副总经理            6375股            94年送配股

    陈广智     副总经理            6375股            同  上

    陶佩芬     副总经理            5100股            同  上

    马德义     副总经理            5355股            同  上

    傅敦讯     副总经理            5355股            同  上

五、股本变化及股东结构情况

（一）股本变动情况及原因：

根据１９９４年４月２６日举行的１９９３年度股东大会关于１９９３年度利润分配的决议，实行向全体股东每１０股送５股另派现金２元，本公司总股本由原７９４９．３８万元，变化为１１９２４．０７万元。经股东大会授权，公司董事会１９９４年９月１日会议，作出按总股本３０％比例配股的决议。国家股和法股由于暂不流通，其配股权对个人股有偿转让，配股方案经有关部门批准于１９９４年９月２３日至１０月１２日实施，配股后，公司总股本由１１９２４．０７万元，变化为１５４９４．０７万元。

（二）股本结构及变动情况

单位：万股

    股权类别     94年末  占总股权(%)  93年末占总股本(%) 上市时  占总股本(%)

                         股本情况             股本情况            股本情况

    国家股      4819.26   31.10       3212.84  40.42     5150.84    52.09

    法人股      2004.81   12.94       1336.54  16.81     1336.54    13.52

    个人股      8670      55.96       3400     42.77     3400       34.39

    股本合计   15494.07  100          7949.38 100        9887.38   100

其中：尚未流通股８８６４．０７万股

（三）前十名股东持股情况：

    名   称                      年未持股数（万股）        占总股本（％）

    ⑴国家股                         4819.26                31.10

    ⑵南京咨询信息公司                300                    1.94

    ⑶南京市商业网点建设办公室        150                    0.97

    ⑷中轻南友进出口上海经理部        150                    0.97

    ⑸深圳天久实业有限公司             75                    0.48

    ⑹江苏省财税信息中心               60                    0.39

    ⑺南京无线电厂                     50.33                 0.32

    ⑻南京资源节约开发利用总公司       45                    0.29

    ⑼南京安泰实业公司                 43.5                  0.28

    ⑽宁银实业劳动服务公司             37.5                  0.24

（四）年末股东户数：５４１７８户

六、子公司与关联企业

    企业名称      地址               主营业务          本公司所有权益（％）

    芜湖新百大厦  芜湖市中山路1号    商业,娱乐,餐饮,商住等         45

    无锡华新商场  无锡市中山南路

                  1号地区            百货服装等                    50

    南京新永现代  南京中山北路       文化用品等                    45

    办公用品中心  205号

    北京中贸联有  北京市右安门外     百货,服装,家电等               3.9

    限公司        玉林里1号

    南京新电商场  南京市北京西路76号百货,服装,鞋帽,家电等         60

    扬州新百开发  扬州市汶河北路68号百货,黄金,家电,针纺等         51

大厦

七、重要事项揭示

１、公司于１９９４年４月２６日在南京市建邺会堂召开了１９９３年度股东大会，到会股东２６１名，代表股份５３７７．６９万股，占总股本的６７．６５％，股东大会审议并通过了董事会工作报告，监事会工作报告，１９９３年年度财务报告，１９９３年度利润分配方案，并授权董事会全权处置１９９４年年度配股事宜。

２、公司原计划与美国新派超市控股有限公司合资组建南京新百派斯曼超市有限公司事宜，因外方资金没有到位，原合同暂未执行。

３、公司董事会１９９４年九月十二日召开董事会，聘用马骅为公司常务副总经理。

４、公司１９９４年９月２８日与扬州市农业资源开发总公司签订协议，合资组建扬州新百开发商厦，注册资本１８０万元人民币，公司出资９１．８万元，占５１％股份，经营范围为百货、黄金、家电、针纺等。

该合资企业已领取营业执照，并于１９９４年１２月１８日正式开张营业。

５、经股东大会授权，公司董事会于１９９４年９月１２日会议作出按总股本３０％比例配股的决议。国家股和法人股由于暂不流通，其配股权对个人股有偿转让，配股方案经有关部门批准，于１９９４年９月２３日至１０月１２日实施。

６、１９９４年度公司无重大法律诉讼事项。

７、公司一九九四年实现主营业务收入１０．２９亿元（不含税），完成计划的１０３．１８％，比上年增长２５．１３％；实现净利润５８０８万元，完成计划１００．１４％；比上年增长４３．７６％。

８、公司董事会决定九四年度股东大会于一九九五年五月召开，具体日期、地点、内容另行公告。

南京新街口百货商店股份有限公司董事会

一九九五年三月二十四日