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重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

山东潍坊海龙股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司中文名称：山东潍坊海龙股份有限公司。

公司英文名称：ＷＥＩＦＡＮＧＳＥＡＤＲＡＧＯＮＣＯ．ＬＴＤ．ＳＨＡＮＤＯＮＧ

２、公司注册地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路５５５号

邮政编码：２６１１００

３、公司法定代表人：潘景岫

４、公司咨询服务机构：董事会秘书处。

电话：（０５３６）７２５３０４２

传真：（０５３６）７２５２１４０

联系人：孙寿庆张庆瑞

５、股票简称：山东海龙

６、证券代码：０６７７

二、主要财务数据与财务指标

    指标项目                   本年数    上年数    比上年增长（％）

    １．主营业务收入（万元）   19621      14549         34.86

    ２．净利润（万元）          1606        921         74.38

    ３．总资产（万元）         15214      13512         12.60

    ４．股东权益（万元）        9959       8353         19.23

    ５．每股收益（元）             0.314      0.18      74.44

    ６．每股净资产（元）           1.95       1.63      19.63

    ７．净资产收益率              16.13      11.03      46.24

    ８．股东权益比率              65.46      61.82       5.89

三、公司业务回顾

一年来的经营情况

本公司为基础原材料生产工业。１９９６年，公司坚持以提高经济效益为中心，深化内部改革，强化企业管理，促进产品销售，生产经营始终保持稳定的发展态势。全年实现主营业务收入１９６２１万元，比上年增长３５％，实现利润总额１８８９．３万元，净利润１６０６万元，分别比上年增长３７．４％和７４．３８％。

１、加大营销力度、确保效益提高

营销工作是牵动企业运行的命脉，对保证经济效益的提高至关重要。因此，我们首先落实营销政策，实行分片包干制度，将任务落实到人，严格奖惩考核。并根据市场情况及时调整营销策略，加强市场预测和售后服务工作，开辟多种销售渠道，扩大产品市场占有率，创造良好的竞争优势，确保经济效益稳步提高。

２、加强企业管理，提高综合管理水平

一是抓住成本这个影响企业经济效益的关键不放松，从原料采购、生产组织到产品销售进行严格把关，建立目标成本责任体系，细化分解目标，层层落实到生产经营的各个环节，实行成本否决和费用否决，严格奖惩兑现。二是加强生产组织和技术管理，在保证成本降幅的同时，确保产品质量的提高；搞好质量跟踪服务，树立用户质量意识，以高质量的产品赢得用户，确立企业在市场上的竞争优势。三是加大技术改造和技术挖潜力度，调整优化生产系统，为生产提供保证。四是从薄弱环节入手，完善管理基础，强化内部管理机制，充分挖掘管理效益资源，提高企业整体素质。

本报告期内公司无募集资金情况。

四、股本变化及股本结构情况

１、股本变化及股本结构情况

①截止１９９６年末，公司股本结构如下：

          股份类别     年初数（股）    年末数（股）  年末股份结构（％）

（一）尚未流通股份

    １、发起人法人股     17056000       17056000         33.36

    ２、募集法人股       18473000       18473000         36.13

    合计                 35529000       35529000         69.49

    （二）已流通股份

    社会公众股（Ａ股）   15600000       15600000         30.51

    合计                 15600000       15600000         30.51

    （三）股份总数       51129000       51129000        100

②１９９６年公司总股份及股本结构未发生变化。

③主要股东持股情况

截止１９９６年１２月３１日，本公司列前１０位股东持股情况：

          股东名称            年末持股数（万股）    持股比例（％）

    １、潍坊化纤集团总公司           18473000         36.13

    ２、潍坊市寒亭区央子盐化总公司   17056000         33.36

    ３、魏昆                           283600          0.55

    ４、魏浩雄                         232000          0.45

    ５、罗月琴                         130000          0.25

    ６、祁玉茹                         113700          0.22

    ７、熊学华                          80200          0.16

    ８、李人洁                          70000          0.14

    ９、王淑兰                          70000          0.14

  １０、姚瑞华                          70000          0.14

④截止１９９６年１２月３１日公司股东总数７１１９户，其中法人股东２户，社会公众股东７１１７户。

２、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

    姓  名    职    务      年初持股数（股）    年末持股数（股）

    潘景岫    董事长              8000              8000

    闫树云    副董事长            6000              6000

    邵丕清    副董事长            3000              3000

    朱群玉    董事                4000              4000

    刘金波    董事总经理             0                 0

    崔云波    董事副总经理        4000              4000

    崔好普    董事财务部经理      4000              4000

    张华功    董事                4000              4000

    张洪厚    董事                4000              4000

    赵林海    董事                4000              4000

    王坤明    董事                4000              4000

    林京胡    监事会召集人           0                 0

    张桂亭    监事                3000              3000

    陈龙法    监事                3000              3000

    王思华    监事                   0                 0

    蔡云评    监事                   0                 0

    孙寿庆    副总经理            3000              3000

    张建香    副总经理            3000              3000

说明：本公司原副董事长张伯华、原董事李益荣、原总经理王增吉分别经临时股东大会和董事会同意，已不在本公司任职，所持有的股份１３０００股尚未申请解冻流通。

五、重要事项

报告期内的股东大会、董事会情况说明

（一）股东大会情况

１、１９９６年４月１８日公司第八次股东大会在山东潍坊银旋宾馆召开，到会股东代表股份３８１４２２００股，占公司总股份的７４．６％，符合《公司法》和本公司章程规定的比例，大会通过了如下决议：

①通过了董事会１９９５年度工作报告和１９９６年度工作计划的报告。

②通过了监事会１９９５年度工作报告。

③通过了１９９５年度财务决算和１９９６年度财务预算的报告。

④通过了１９９５年度利润分配方案。

２、１９９６年１２月２日公司临时股东大会在山东潍坊银旋宾馆召开，到会股东代表股份３５５４００００股，占公司总股份的６９．５１％，符合《公司法》和本公司章程规定的比例，大会通过的决议如下：

①通过了关于股票上市工程的报告。

②通过了关于扩建年产两万吨浆粕项目的报告。

③通过了选举更换董事会、监事会成员的提案。同意张伯华先生和李益荣先生分别辞去公司董事会副董事长和董事职务；推选原公司监事会召集人邵丕清先生和刘金波先生为公司董事会董事。推选林京胡先生为公司监事会监事，同日举行和监事会会议选举林京胡先生为监事会召集人。

（二）董事会情况

１、１９９６年３月１８日召开第三届董事会第三次会议，审议并通过了如下决议：

①通过了公司总经理１９９５年度工作报告。

②通过了１９９５年度财务决算和１９９６年度财务预算的报告。

③通过了１９９５年度利润分配方案。９５年度利润暂不分配，一并转入下年度分配。

④通过了１９９６年４月１８日召开股东大会和向股东大会提交的议案。

２、１９９６年１１月１３日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了股票上市后公司名称更为“山东海龙股份有限公司”，并按规定程序办理变更手续。

３、１９９６年１２月１１日召开第三届董事会第五次会议，通过并作出如下决议：

①选举邵丕清先生为公司董事会副董事长。

②由于工作变动，同意王增吉先生辞去公司总经理职务，同时决定聘任刘金波先生为公司总经理。

（三）本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。

六、关联企业

本公司无子公司和关联企业。

七、财务报告

１、审计意见：

本公司财务报告经湖北大信会计师事务所吴益格、邵九林注册会计师审计，于１９９７年３月１８日出具无保留意见的审计报告《鄂信业字（１９９７）第２２１号》。

审计报告

山东海龙股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了山东潍坊海龙股份有限公司１９９６年１２月３１日的资产负债表和１９９６年度利润及利润分配表、财务状况变动表。这些报表由贵公司负责编制，我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计原责》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定，在重大方面公允的反映了贵公司１９９６年１２月３１日的财务状况和１９９６年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用符合一贯性的原则。

湖北大信会计师事务所中国注册会计师：吴益格

中国注册会计师：邵九林

中国·武汉一九九七年三月十八日

２、财务报表（附后）。

３、财务报表附注。

一、公司一般情况：

山东潍坊海龙股份有限公司是１９８８年以社会募集方式成立的股份制企业，募集社会公众股１５６０万元。１９９３年经国家体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证监会批准，公司社会公众股于１９９６年１２月２６日在深圳证券交易所挂牌交易。

公司营业执照注册号：１６５４４０８０－５。

注册地址：山东省潍坊市寒亭区

经营范围：制盐、化纤用浆粕、水产品加工、冷藏、精盐加工。

二、公司采用的主要会计政策：

１、公司执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。

２、会计期间：公司的会计年度为公历年度，即１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

３、记帐原则和计价基础：

公司按照权责发生制的记帐原则，以历史成本为计价基础。

４、存货计价方法：

（１）原材料取得时按实际成本记帐，发出时采用加权平均法核算。

（２）产成品以产品全部完工的实际成本核算；在产品按完工程度和发生的实际成本核算。

（３）低值易耗品取得时按实际成本记帐，领用时采用“五五摊销法”核算。

５、固定资产计价及其折旧：

（１）固定资产指使用年限在１年以上，单位价值在１５００元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他设备、器具、工具等。

（２）固定资产原价按购建的实际成本计价。

（３）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除５％的残值计算折旧率，分类折旧率如下：

    类别      折旧年限    残值率    年折旧率

    房屋及建筑物   30年     5%         3.17%

    机器设备       12年     5%         7.92%

    运输工具        8年     5%        11.88%

６、无形资产及其摊销

无形资产系土地使用权，以实际支付的土地出让金为计价依据，按使用期限采用直线法摊销。

７、递延资产及其摊销：

递延资产系电力增容费，采用直线法摊销，摊销期限１０年。

８、主要税项

    （１）增值税      １７％（销项税率）

    （２）城市维护建设税  ７％（按增值税额）

（３）根据山东省人民政府鲁政字〔１９９６〕２８１号文及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字〔１９９７〕第９号文规定，公司所得税上缴３３％，由同级财政部门返还１８％，实际负担１５％。

９、利润分配：根据公司章程，公司税后利润按下列顺序进行分配。

（１）弥补以前年度亏损；

（２）提取１０％法定盈余公积金；

（３）提取１０％法定公益金；

（４）提取任意公积金（由股东大会决定提取）；

（５）分配股利。

三、会计报表项目注释：

１、货币资金３４６８８１．１９元

本项目较上年减少９２．５４％，主要是公司本年生产规模扩大占用流动资金所致。

２、应收票据５０００００．００元系应收哈尔滨化纤厂银行承兑汇票，到期日１９９７年１月８日。

３、应收帐款６７０３１４９２．００元

    其中：１年以内帐龄  ８２户  ６６４５３６５７．５８元  占９９．１４％

    １－２年帐龄          ２户      ５７７８３４．４２元  占  ０．８６％

    合计                ８４户  ６７０３１４９２．００元

    减：坏帐准备    ３３５１５７．４６元

    应收帐款净额６６６９６３３４．５４元

    持本公司５％以上股份的主要股东没有欠款。

    ４、其他应收款１６２３６１９３．７１元。

    其中：１年以内帐龄  ８１户  １３０４９０６６．９５元  占８０．３７％

    １－２年帐龄          ６户    ３１８７１２６．７６元  占１９．６３％

    合计                ８７户  １６２３６１９３．７１元

    持有公司５％以上股份的主要股东没有欠款。

    ５、待摊费用１２２３５６９．７５元，其中：

    财产保险费    ２６００７３．７１元

    期初待扣税金  ４０１２５２．４４元

    大修理费      ５６２２４３．６０元

    合计        １２２３５６９．７５元

待摊费用较上年增加１９３．６４％，主要是因为公司本年待摊财产保险费及修理费增加所致。

    ６、存货  ２６７３７３６６．４３元，其中：

    原材料      ６６９２９８７．４５元

    低值易耗品    ２７４５６３．５０元

    产成品    １９４７２８１５．３６元

    在产品        １９７０００．１２元

    合计      ２６７３７３６６．４３元

存货较去年增加６６．３８％，主要是因为公司本年浆粕产量增加使产成品期末余额增加所致。

７、固定资产

   类别及原价    期初价值（元）本年增加（元）去年减少（元）期末价值（元）

    房屋及建筑物 32229899.07                                 32229899.07

    机械设备     21515470.19   602703.30                     22208263.49

    运输工具       897756.00                                   897756.00

    合计         54643125.26   692793.30                     55335918.56

    累计折旧    期初价值（元）  本年增加（元）去年减少（元）期末余额（元）

    房屋建筑物  8529501.71     1214594.75                     9744086.46

    机械设备    5507628.45     1206610.37                     6714238.82

    运输工具     237537.19       33831.97                      271419.16

    合计       14274717.35     2455027.09                    16729744.44

８、无形资产７０４１６１．３４元

    种类      原值（元）  已摊金额（元）  期末余额（元）  剩余摊销年限（年）

    土地使用权 1166454.82   462293.48      704161.34            26.75

９、递延资产１０９３８０５．８２元

    种类      原值（元）  已摊余额（元）  期末余额（元）  剩余摊销年限（年）

    电力增容费  1682778.18   588972.36    1098805.82             6.5

１０、短期借款１８３６００００．００元

    借款单位              借、还款日期      借款金额    借款条件

    工商银行寒亭区支行  96.12.09-97.08.25   13600000      担保

    寒亭城市信用社      96.09.09-97.08.06    2260000      担保

    潍坊信托投资公司    96.11.27-97.08.28     500000      担保

    山东资产管理有限公司96.10.28-97.10.18    2000000      担保

１１、应付票据１２００００００元

    户名              票据种类    承兑日期      金额（元）

    潍坊寒亭化工厂   银行承兑汇票 1997.03.26  2000000.00

    潍坊寒亭化工厂   银行承兑汇票 1997.04.18  3000000.00

    潍坊寒亭化工厂   银行承兑汇票 1997.05.26  3000000.00

    潍坊寒亭化工厂   银行承兑汇票 1997.06.26  3000000.00

    潍坊寒亭化工厂   银行承兑汇票 1997.07.25  1000000.00

    １２、应付帐款１２４７６１５２．６１元，其中主要帐户：

    山东潍坊寒亭五金交电公司    １３７４４３９．８０元

    山东博兴西门贸易商行        ２１７２１１０．５２元

    山东东阿企业局供销公司      １２０２２７２．５０元

    山东临西顺昌短绒经营处      １５７００７２．８５元

    山东惠民县油区经济发展中心  １１６５３００．００元

    本项目中没有关联企业往来。

    １３、应付福利费１３１３３２２．８０元系职工福利费结余。

    １４、未交税金２５９０５７２．７３，其中：

    增值税            ４２１７３７．８５元

    所得税          ２１５３９３９．４７元

    城市维护建设税      １１５３３．５０元

    其他                  ３３６２．４１元

    合计            ２５９０５７２．７３元

未交税金较上年减少４３．９９％，主要是本年上缴增值税所致。

１５、其他未交款５２０１４０．６４元，较上年增加４５．４７％，主要是应付教育费附加增加所致。

１６、其他应付款５２９７８９０．０５元，其中主要帐户：

    山东东亚贸易公司          １００００００．００元

    山东临西三发贸易公司        ５０００００．００元

    山东青岛亚龙贸易有限公司  １５０００００．００元

本项目中没有关联企业往来。

１７、股本５１１２９０００．００元

    项目           金额      占总股本的比例

    法人股      35529000.00元    69.49%

    社会公众股  15600000.00元    30.51%

    合计        51129000.00元

    本项目本年度无变动。

    １８、资本公积          ８３００６８９．５５元，其中：

    项目          金额

    资产评估增值            2606689.55元

    １９９４年配股溢价净收入6240000.00元

    本项目本年度无变动。

    １９、盈余公积

    １９９６年１月１日            ９６８７０３９．３３元

    本年增加：提取法定公积金      １６０５９１８．９４元

              提取法定公益金      １６０５９１８．９４元

    １９９６年１２月３１日      １２８９８８７７．２１元

    ２０、未分配利润

    期初数                      １４４１０４８９．８２元

    本年未分配利润              １２８４７３５１．４９元

    期末数                      ２７２５７８４１．３１元

    ２１、主营业务收入１９６２１０１２７．８２元，其中：

    浆粕销售收入    １７２５０８８７０．１９元

    原盐销售收入      ２３７０１２５７．６３元

    合计            １９６２１０１２７．８２元

本项目较上年增加３４．８６％，主要原因是公司浆粕产量较上年增长，并积极开拓省外市场销售渠道，增加了本年销售收入。

２２、销售费用３０５８１４０．８４元，本项目较上年增加５０．１６％，主要原因系公司本年为拓展省外销售渠道，增加广告宣传费、差旅费等费用所致。

２３、财务费用３５０５１２５．５５元，其中：

    利息净支出    ３４６４４１５．７５元

    手续费支出        ４０７０９．８０元

    合计          ３５０５１２５．５５元

２４、营业外收入３００．００元系罚款收入。

２５、营业外支出５０００．００元系罚款支出。

四、本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项、或有事项。

五、公司在会计报表截止日和审计报告日之间没有发生重大影响报告期或报告期后的财务状况和经营成果的期后事项。

山东潍坊海龙股份有限公司

一九九七年三月十八日

资产负债表

１９９６年１２月３１日

编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司单位：人民币元

     资  产               年初数       年末数

流动资产：

    货币资金           4648146.93    346881.19

    短期投资

    应收票据                         500000.00

    应收帐款          58179009.16  67031492.00

    减：坏帐准备        290895.25    335157.46

    应收帐款净额      57888113.91  66696334.54

    预付货款

    其他应收款        13663044.08  16236193.71

    待摊费用            416687.27   1223569.75

    存货              16069640.45  26737366.43

    待处理流动

    资产净损失

    一年内到期的

    长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计      92685632.64 111740345.62

    长期投资：

    长期投资

    固定资产：

    固定资产原价      54643125.26  55335918.56

    减：累计折旧      14274717.35  16729744.44

    固定资产净值      40368407.91  38606174.12

    在建工程

    固定资产清理

    待处理固定资

    产净损失

    固定资产合计      40368407.91  38606147.12

    无形及递延资产：

    无形资产            776925.42    704161.34

    递延资产           1290487.45   1093805.82

    无形及递延         2067412.87   1797967.16

    资产合计

    其他长期资产：

    其他长期资产

    递延税项：

    递延税款借款

    资产总计         135121453.42 152144486.90

    负债及股东权益

流动负债：

    短期借款          17157034.50   18360000.00

    应付票据          12387696.00   12000000.00

    应付帐款           9608479.82   12476152.61

    预收货款

    应付福利费         1106173.05    1313322.80

    未付股利

    未交税金           4624905.11    2590572.73

    其它未交款          357557.27     520140.64

    其他应付款         5980910.47    5297890.05

    预提费用            371478.50

    一年内到期的

    长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计      51594234.72   52558078.83

    长期负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债

    长期负债合计

    递延税项：

    递延税款贷项

    负债合计          51594234.72   52558078.83

    少数股东权益

    股本              51129000.00   51129000.00

    资本公积           8300689.55    8300689.55

    盈余公积           9687039.32   12898877.21

    其中：公益金       3912375.39    5518294.33

    未分配利润        14410489.82   27257541.31

    股东权益合计      83527218.70   99586408.07

    负债及股东       135121458.42  152144486.90

权益总计

利润及利润分配表

１９９６年度

编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司单位：人民币元

          项    目           上年同期数     本年实际数

    一、主营业务收入          145495514.60  196210127.82

    减：营业成本              119628659.30  163082203.27

        销售费用                2033200.71    3053140.84

        管理费用                4075027.12    4765494.99

        财务费用                3084672.27    3505125.55

        进货费用

        营业税金及附加          2920338.99    2943330.46

    二、主营业务利润           13753616.21   18860832.71

    加：其他业务利润                873.50      87031.26

    三、营业利润               13754489.71   18897863.97

    加：投资收益

    营业外收入                                    300.00

    减：营业外支出                 7779.16       5000.00

    加：以前年度损益调整

    四、利润总额               13746710.55   18893163.97

    减：所得税                  4536414.48    2833974.60

    少数股东损益

    五、本年净利润              9210296.07   16059189.37

    加：年初未分配利润          7042252.97   14410489.82

    盈余公积转入数

    六、可分配利润             16252549.04   30469679.19

    减：提取法定公积金           921029.61    1605918.94

        提取法定公益金           921029.61    1605918.94

    七、可供股东分配的利润     14410489.82   27257841.31

    减：已分配优先股股利

        提取任意公积金

        已分配普通股股利

    八、未分配利润             14410489.82   27257841.31

财务状况变动表

１９９６年度

编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司单位：人民币元

    流动资金来源和运用              金额

一、流动资金来源：

    １．本年净利润             16059189.37

    加：不减少流动资金的

        费用和损失：

    （１）少数股东本期损益

    （２）固定资产折旧          2455027.09

    （３）无形资产、递延资产     269445.71

          及其他资产摊销

    （４）固定资产盘亏

    （５）清理固定资产损失

    （６）递延税款

    （７）其他不减少流动

          资金的费用和损失

    小    计                   18783662.17

    ２．其他来源

    （１）固定资产清理收入

        （减清理费用）

    （２）增加长期负债

    （３）收回长期投资

    （４）对外投资转出固定资产

    （５）对外投资转出无形资产

    （６）资本净增加额          3211837.88

    （７）少数股东资本净增加额

    小    计                    3211837.88

    流动资产来源合计           21995500.05

    二、流动资金运用：

    １．利润分配：

    （１）提取法定公积金        1605918.94

    （２）提取法定公益金        1605918.94

    （３）提取任意公积金

    （４）已分配股利

    （５）上交利润

    小    计                    3211837.88

    ２．少数股东利润分配

    ３．其他运作：

    （１）固定资产和在建工       692793.30

        程净增加额

    （２）增加无形资产、递延

         资产及其他资产

    （３）偿还长期负债

    （４）增加长期投资

    小    计                     692793.30

    流动资金运用合计            3904631.18

    外币会计报表折算差额

    流动资金增加净额           18090868.87

    流动资金各项目的变动                 金额

一、流动资产本年增加数：

    １．货币资金                    -4301265.74

    ２．短期投资

    ３．应收票据                      500000.00

    ４．应收帐款净额                 8808220.63

    ５．预付货款

    ６．其他应收款                   2573149.63

    ７．待摊费用                      806882.48

    ８．存货净额                    10667725.98

    ９．待处理流动资产净损失

    １０．一年内到期的长期债券投资

    １１．其他流动资产

        流动资产增加净额            19054712.98

    二、流动负债本年增加数：

    １．短期借款                     1202965.50

    ２．应付票据                     -387696.00

    ３．应付帐款                     2867672.79

    ４．预收货款

    ５．应付福利费                    207149.75

    ６．未付股利

    ７．未交税金                    -2034332.38

    ８．其他未交款                    162583.37

    ９．其他应付款                   -683020.42

    １０．预提费用                   -371478.50

    １１．一年内到期的长期负债

    １２．其他流动负债

    流动负债增加净额                  963844.11