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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经浙江会计师事务所注册会计师审核鉴证的１９９４年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

杭州天目山药业股份有限公司董事会

一、公司简介

１．公司法定名称：杭州天目山药业股份有限公司

公司英文名称：HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.

２．公司法定地址：浙江省临安县锦城镇苕溪南路。

３．公司法定代表人：钱永涛

４．公司电话号码：０５７１－３７２３３６１（总机）

公司传真号码：０５７１－３７２２８７６

公司邮政编码：３１１３００

５．公司为股东咨询的办公地址：浙江省临安县锦城镇苕溪南路，公司证券办公室。

二、简化的财务报表及编制说明

１．资产负债表

金额单位：千元

    项目                            年初数     年末数    年初数    年末数

                                  （母公司）（母公司）（合并）  （合并）

    货币资金                         7104       8560      7104      9314

    短期投资                        16056      30965     16056     30665

    应收帐款净额                    13065      16972     13065     24148

    存货净额                         9564       8768      9564     10004

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券

    流动资产合计：                  68883     114209     68883    122675

    长期投资                         8697      27370      8697     23491

    长期投资合计：                   8697      27370      8697     23491

    固定资产净值                    20156      27152     20156     31298

    固定资产清理                                                       7

    在建工程                         9884       7897      9884      8205

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计：                  30040      35049     30040     39509

    无形及递延资产合计：             5879       5142      5879      6446

    其他长期投资

    递延税款借项

    资产总计：                     113499     181770    113499    192121

    短期借款及应付票据              14250       3550     14250      7772

    应付帐款及预收货款               2406       2942      2406      4555

    未交税金                         1317       1762      1317      2526

    其他应付款                       2239      24953     22369     26278

    一年内到期的长期负债             1000       2519      1000      2519

    流动负债合计：                  22680      36971     22680     45632

    长期借款

    应付债券                         4342                 4342

    递延税款贷项

    长期负债合计：                   4342         38      4342        52

    少数股权                                                        1676

    股本                             5040      69300    504000     69300

    资本公积                        23732      55007     23732     55007

    盈余公积                         3382       4395      3382      4395

    其中：公益金                      385       1318       385      1381

    未分配利润                       8663      16059      8963     16059

    外币报表折算价差

    股东权益合计：                  86477     144761     86477    144761

    负债及股东权益合计：           113499     181770    113499    192121

２．损益表及利润分配表：

金额单位：千元

    项目                      本年实际数  上年实际数  本年实际数  上年实际数

                              （母公司）  （母公司）   （合并）    （合并）

    主营业务收入                 37331       36721       52304       36721

    主营业利润                    3504        8486        4470        8486

    其他业务利润                  4525          11        4525          11

    投资收益                      8225        3210        8179        3210

    营业外收支净额                 917           7         801           7

    以前年度损益调整              1021                    1021

    利润总额                     18192       11714       18996       11714

    减：应交所得税                2173        1755        2955        1755

    减：少数股权本年利润                                   562

    净利润                       15479        9959       15479        9959

    加：年初未分配利润            8963        3468        8963        3468

    加：盈余公积金转入数

    可分配利润                   24442       13427       24442       13427

    减：提取法定公积金                         996                     996

    减：提取法定公益金             996         385         996         385

    减：其他提取数

    可供股东分配的利润           23446       12046       23446       12046

    减：已分配上半年普通股股利    6300                    6300

    提取任意公积金                            3083                    3083

    已分配上年度优先股股利        1087                    1087

    未分配利润                   16059        8993       16059        8963

３、财务状况变动表：

金额单位：千元

    项目                            母公司              合并

流动资产来源

    本年净利润                      15479              15433

    不减少流动资金

    的费用和损失                     2269               2726

    其他来源小计                    54003              55693

    流动资金来源合计                71751              73852

    流动资金运用

    利润分配小计                     8383               8383

    其他运用小计                    32333              34097

    流动资金运用合计                40716              43012

    流动资金增加净额                31035              30840

    项目                            母公司             合并

流动资产本年增加数

    货币资金                         1476              2210

    短期投资及应收票据              14909             14609

    应收帐款净额及预付货款           4159             11747

    存货净额                         -796               440

    流动资产增加净额                45326             53792

    流动负债本年增加数

    短期借款及应付票据             -10700             -6478

    流动负债增加净额                14291              2952

    流动资金增加净额                31035             30840

４．财务报表编制说明：

（一）简化的财务报表中的相关数据取自浙江会计师事务所中国注册会计师吴璋、

陈曙审计的本公司１９９４年度审计报告：浙会审字（１９９５）第１８６

号。

（二）主要会计政策：

本公司执行《股行制试点企业会计制度》，被控股的宝临印刷电路有限公司执行《外商投资工业企业会计制度》。

少数股权的指本公司以外的第三者在本公司附属公司的经营业绩及净资产中所占有的权益。

（１）会计年度：

自公历年度一月一日至十二月三十一日止。

（２）会计核算：

按权责发生制原则采用借贷记帐法进行核算。

（３）记帐本位币：

本公司以人民币为记帐本位币。

（４）外向业务：

外汇折算平时按当月１日国家市场汇价折算人民币核算，月末再按月末汇价调整。

（５）坏帐准备：

结算日按应收帐款余额的５％计提坏帐准备，计入当期损益，被控股的中外合资宝临印刷电路有限公司不提坏帐准备。

（６）存货计价原则：

原材料及产成品按实际成本计价，发出计价采用加权平均法。低值易耗品按实际成本计价，日常领用采用一次摊销法，大额低值易耗品信用采用分期摊销法。

（７）长期投资：

对拥有５０％以下股权的投资采用成本法核算，对拥有５０％以上股权的投资采用权益法核算，并合并会计报表。

（８）按实际成本计价，折旧采用直线法，预计残值为３％，折旧年限按《工业企业固定资产分类折旧年限表》的高限确定。被腔股的中外合资宝临印刷电路有限公司按中外合资的折旧方法计折折旧。

（９）无形资产：

按实际支出计价，按受益期平均分摊，无受益期的按十年分摊。

（１０）税项：

Ａ．增值税：税率１７％；

Ｂ．城市维护建设税：按应交流转税的５％计算缴纳，中外合资企业免交；

Ｃ．教育附加：费率为流转税的３％缴纳；

Ｄ．所得税：仍执行浙江省人民政府办公厅浙政办发（１９９３）１３７号《关于股份制企业试点中有关问题处理意见的通知》的规定，按１５％缴纳。

（三）报表数据变动幅度超过３０％的数据分析：

Ａ．货币资金上升３１．１１％，主要原因是控股公司年初数未并入；

Ｂ．短期投资上升９１．９９％，主要原因是公司增扩股后对外扩大了投资；

Ｃ．应收帐款上升８４．８３％，主要原因是控股公司年初数未并入；

Ｄ．长期投资上升１７０．１％，主要原因是公司增扩股后对外扩大了投资；

Ｅ．固定资产上升３１．５３％，在建工程竣工后转入增加；

Ｆ．应付帐款上升８９．３１％，未付客户货款增加；

Ｇ．未交税金上升９９．３２％，欠交增值税９８万元、所得税１６１万元；

Ｈ．其他应付款上升１０７３．６５％，主要是向外企业临时拆借资金；

Ｉ．一年内到期的长期负债上升１５１．９％，主要是一年内长期负债转入；

Ｊ．股本上升３７．５％，系９４年度增配股后的增加数；

Ｋ．资本公积金上升１３１．７８％，系９４年度增配股后的溢价收入；

Ｌ．盈余公积金上长２９．９５％系９３年度利润分配提取法定盈余公积金和公益金；

三、财务指标分析

                                                          金额单位：元

    指标项目                1994年实际数      比上年增%       上年实际数

   主营业务收入             52303679.80            42.44          36720588.76

   净利润                   15478919.13         55.42          9959163.84

   资产总计                192120930.02         69.27        113498654.09

   股东权益                144760866.37         67.40         86476580.94

   普通股股本收益率(摊薄)          0.27                              0.28

                   (加权)          0.33                              0.32

   普通股每股净资产                2.46         16.59                2.11

   股东权益比率                   75.35%                            76.19%

   净资产收益率                   13.39%                            19.23%

     说明: 1.普通股股本收益率=(净利润-优先股股利186.35万元)/普通股本

2.普通股每股净资产=(股东权益-优先股股利186.35万元-优先股本1890万元)

/普通股本

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名    职务                          年末持股数        变化原因

    钱永涛    董事长兼总经理                  3000股           无变化

    蒋炳琼    副董事长兼总经理                1200股           无变化

    高  洪    董事兼副总经理                   500股           无变化

    朱志泉    董事兼副总经理                  1900股           无变化

    毛战海    董事                               0股           无变化

    陈永翊    董事                               0股           无变化

    陶  永    董事                               0股           无变化

    张石焕    董事                            3500股           无变化

    吴美根    董事                               0股           无变化

    郑志忠    监事会召集人                     600股           无变化

    童金山    监事会第二召集人                 300股           无变化

    史  杰    监事                               0股           无变化

    凌丽珍    监事                               0股           无变化

    莫志林    监事                               0股           无变化

    郑秀霞    监事                               0股           无变化

    陈晓林    监事                               0股           无变化

五、股本变化及股本结构情况

1.股本结构及变动情况(A股)

  股权类别       94年末   占总股本  93年末     占总股本  上市时    占总股本

                 股本情况  比例%   股本情况    比例      股本情况   比例%

  发起人法人持股  25211600  36.38     21706950   43.07     21706950   43.07

  社会法人股      16368400  23.62     16093050   31.93     16093050   31.93

  社会公众持股    27720000  40.00     12600000   25.00     12600000   25.00

  股本总计        69300000 100.00     50400000  100.00     50400000   100.00

备注：至１９９４年底尚未流通股为４１５８００００股。

２．股本变动情况及原因

１９９３年末股本为５０４０万股，１９９４年４月２３日经股东大会申议并通过了１９９３年度利润分配方案，１：０．２比例送红股（不计优先股１８９０万股本），社会公众股按１：１比例配股（１２６０万股）。送配股后总股本为６９３０万股。

    ３．前十名股东持股情况                              单位：股

                                  持股数        占总股本％

    ①杭州天目山药厂             24468340          35.31

    ②临安县内燃机配件厂         13400000          19.34

    ③临安天目山医包装品厂         743260           1.07

    ④深圳天元实业有限公司        1000000           1.44

    ⑤深圳中农信贸易发展公司      1000000           1.44

    ⑥浙江省城乡建设开发公司       225000           0.32

    ⑦浙江省城乡建设材料设备公司   150000           0.22

    ⑧临安县公安局劳动服务公司      89100           0.13

    ⑨浙江省中医学院实验药厂        64500           0.09

１．临安县外贸物资公司

４．年末股东户数为１７３５３户。其中：法人股户数为３７户，个人股户数为１７３１６户。

六、子公司与关联企业

    企业名称                地址          主营业务            本公司所有权益

    临安手表螺钉厂          昌北镇        手表元件、精密螺钉       100%

    临安天工商贸大厦        临安镇        商贸                      50%

    中外合资宝临印刷        临安镇

    电路有限公司            苕溪南路      集成电路板                51%

    中外合资天环皮塑        临安镇

    有限公司                苕溪南路      ＰＵ皮革                  64.29%

七、重大事项揭示

１．１９９４年４月２３日在公司召开了二届二次股东大会。会议审议通过了１９９３年度的董事会工作报告、监事会工作报告、公司财务工作、利润分配方案和公司的配股方案、章程修改、投资等事项。

２．通过参股，以３２０万元投资（占５１％股份），对中外合资宝临印刷电路板有限公司实行了控股。

３．１９９４年１２月，公司董事会决定增加１４００万元投资，收购“天工商厦”（原称临安锦城综合商厦），改造为１００％投资额的全资子公司。

４．杭昱公路玲珑段开发，原计划投资３０００万元，后因考虑到直接参与管理上存在困难和经济上的风险等原因，把直接投资必为间接投资，即通过银行招手货款形式，到期收回本息，资金也减少到８００万元。

５．１９９３年度的红利分配：以１０:２比例对普通股东进行送股，另不再分现金,优先股按约定利率９．８６％以现金支付红利。

６．本年度内公司无重大诉讼案件

７．公司在９４年６月份进行送配股。注册资本由５０４０万元变更为６３９０万元。

８．公司经营范围增加了：印刷电路皈、ＰＵ合成革、商贸等项目。

９．公司１９９４年主营业务收入５２３０．３７万元，完成年度预测１２４．０９％。净利润１５４７．８９万元，完成年度预测１０７．１２％。

１０．公司董事会１９９５年３月３０日作出“特别决议”：同意杭州天目山药厂等法人股东向外商有偿转让法人股股权，该议案将提交公司二届三次股东大会讨论及上报有关部门审批。

１１．公司董事会决定１９９４年度股东大会于１９９５年５月６日召开，具体事宜详见股东大会公告。

杭州天目山药业股份有限公司董事会

一九九五年三月三十日