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说明

本公司按照《公司法》及有关法规的规定公布１９９６年度中期报告，公司董事会愿就报告披露之内容进行解释，并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。

厦门汽车股份有限公司董事会

一、财务报告（已经审计）

（一）审计意见：公司财务报告已经厦门大学会计师事务所黄世忠、陈纹注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告〔厦大所审（９６）ＧＦ字第５０１７号〕。

（二）财务报表：

１、简化的资产负债表（１９９６年６月３０日）金额单位：元

                      母公司            合并

    项目            期初数          期末数        期初数      期末数

    流动资产      266660584.64  173625053.45  421760185.15  370693515.57

    长期投资      182161011.44  197081112.07   16431653.92   20617057.76

    固定资产净值   14183013.07   14418810.31  153538598.81  149102649.11

    在建工程       23330634.26   25709823.60   26746632.80   30402146.64

    无形资产       17653116.81   17488566.81   27574483.15   27182747.53

    递延资产       12305260.86   11970315.06   16119741.21   14838901.55

    资产总计      516293621.08  440293681.30  662171295.04  612837018.16

    流动负债      242716570.59  158644393.63  300462277.99  229350678.21

    长期负债       55393432.28   55201473.48   56155802.53   61131259.10

    负债合计      298110002.87  213845867.11  356618080.52  290481937.31

    少数股东权益                               89381029.21   96284778.90

    股东权益      218183618.21  226447814.19  216172185.31  226070301.95

    其中：股本     84176440.00   84176440.00   84176440.00   84176440.00

    资本公积       93205332.88    9305332.88   93205332.88   93205332.88

    盈余公积       19880039.44   19880039.44   19880039.44   19880039.44

    未分配利润     20921805.89   29186001.87   18910372.99   28808489.63

    负债及股东    516293621.08  440293681.30  662171295.04  612837018.16

    权益总计

    ２、简化的损益表：                                  金额单位：元

                        母公司        合并

                    上年同期数      １９９６年    上年同期数   １９９６年

                                    １￣６月                   １￣６月

      主营业务收入 27450311.65    20155345.79  177463961.08  173277074.48

    主营业务利润   (9448800.16)  (11255324.39)  14011662.64   26259855.34

    其他业务利润    1004741.25      629344.90    2224938.17    1826338.45

    投资收益       19280248.86    21375267.34     950933.48    1752523.52

    营业外收入         2091.48       12140.58     294377.99      74085.54

    营业外支出        234111.81     248141.94     292343.25     350153.46

    以前年度损益调整  149616.17                  1952955.60

    利润总额        10753785.79   10513286.49   19142524.63   29562649.39

    所得税                                        316670.01    2959380.57

    少数股东本期损益                             8072068.83   14456061.67

    净利润          10753785.79   10513286.49   10753785.79   12147207.15

３、其他财务指标：

                               １９９６年       上年同期数(合并)

                               １￣６月（合并）

    （１）每股收益（元）        0.144             0.128

    （２）净资产收益率（％）    5.37              4.97

    （３）每股净资产（元）      2.69              2.57

（三）财务报表附注说明：

１、本期会计政策与上年度相比无重大变化。

２、资产与负债总额比期初减少４９３３．４万元，主要是１９９５年底银行短期贷款２１４８万元年底到位尚未使用，以及贸易子公司为次年元月三日需付出资金而筹措的１２００万元，由上述二笔不正常因素造成期初数增大。

３、流动资产比期初减少５１０６．７万元。主要由于厦汽广州公司今年改组工作已完毕，作为往来帐３６４８万元的资产随之剥离。

４、长期投资期末余额为２０６１．７１万元，其中债券投资２１．１万元、非合并报表范围内的股权投资和其他投资２０４０．６１万元。

５、在建工程比期初增加３６５．６万元，主要是公司房产部部殿汽车综合服务基地增加投入２３８万元，金龙旅行车公司添置待安装设备１２７．６万元。

６、流动负债比期初减少７１１１．２万元，主要由于今年银行贷款减少５９６４．２万元，其中包括原厦汽广广州公司占用银行贷款３６００万元，另上半年抓紧货款回笼并及时还贷，如收入历年出口退税款１２０８万元即如数还贷。

７、主营业务收入比上年同期下降４１８．６万元，其中公司的贸易业务收入比上年同期下降７２９．９５万元，而工业的业务收入比上年同期上升３１１．２５万元。

    ８、主营业务毛利结构情况：                    单位：万元

    项目              业务收入      业务成本    毛利

    工业品销售       15241.17      10022.9     5218.26

    进口及内贸        1586.79       1432.9      153.89

    出口销售           499.73        476.66      23.07

以上合计毛利为５３９５．２２万元，扣除各项费用２７６９．２３万元后，主营业务利润为２６２５．９９万元；母公司费用中主要是以基建贷款为主体的利息支出高达８７６万元，从而导致主营业务利润出现亏损。

９、所得税由上年同期的３１．６７万元上升为２９５．９３万元。由于去年只有厦门金龙汽车车身有限公司进入所得税半税期，而今年厦门金龙旅行车有限公司也进入半税期，按其所得额课税，前者应缴５０．４万元，后者应缴２４５．５３万元。

１０、未分配利润期末余额为２８８０．８５万元，其形成过程如下：

    １９９６年年初未分配利润                １８９１．０３万元

    １９９６年上半年可供分配利润            １２１４．７２万元

    减：中外合资企业提取职工奖励及福利金      ２２４．９万元

    期末未分配利润                          ２８８０．８５万元

未分配利润年初数为４７．５９万元，后调增１８４３．４４万元，系股东大会对董事会提出的１９９５年利润分配预案进行了修改，任意公积金由原来的３５％改为１０％，调增６６４．９７万元；股利分配方案修改为派送红股，调增１１７８．４７万元。

１１、少数股东本期损益系控股子公司的少数股东对１９９６年上半年应分享额，其中厦门金龙旅行车有限公司１２１１．２８万元，厦门金龙汽车车身有限公司１９２．２７万元，厦门扬柴发动机有限公司４２．０５万元。

二、经营情况的回顾与展望

１、上半年经营情况的回顾：

１９９６年上半年全国汽车市场仍未有明显好转，公司在经营管理上下功夫，向管理要效益，取得了较好的成效。在生产管理上，继续推行“５Ｓ”管理，实行目标成本控制，压缩库存加速资金周转，有效降低了财务费用；在品质管理方面，与配套厂家共同形成质保体系，保证了整车良好的品质和性能；在营销管理和售后服务方面，基本形成直销、特约经销和零售三个层次的销售体系，已在全国３０多个主要城市建立了４５４个销售网点、２５个指定服务站和１１个维修网点。

公司还根据汽车市场多层次的需要，实行“多品种、系列化”战略，新面市的产品主要有ＸＭＬ６３９０型大众款、ＸＭＬ６４４０型轻型客车，以６３９０为基础的专用车增加了口岸卫检车，以１０２０货车为基型的增加了邮件车，均受到客户的好评和欢迎。

上半年公司实现主营业务收入１７３２７．７１万元，比去年同期１７７４６．３９万元下降了２．３６％；实现净利润１２１４．７２万元，比去年同期１０７５．３８万元增加了１２．９６％。

２、下半年工作展望：

①继续加强汽车工业的产业主导地位，提高产量，提高市场占有率。主要要做好两方面的工作，一是继续推出新产品面市，轻型客车拟推出ＸＭＬ６４４、６４６０、６４８０等车型计五个品种，旅游客车拟推出６８９０型超低地板带空气悬架的旅游客车；二是进一步加强营销管理，强化售后优质服务工作。

②加强对公司贸易业及房地产业的管理，增强效益的目标意识，挖掘潜力，盘活资产，减本增效，增收节支，确保业务的稳步发展和盈利能力的进一步提高。

③结合董事会确定的中期发展规划，加强现有生产能力改造项目的前期准备工作，做好１９９６年度的增资配股工作，并着手研究下一步的筹资和投资发展问题，积极稳妥地推进闽台汽车合作案的进程。

三、重大事件的说明

１、收购兼并事项：厦门永昌投资咨询有限公司于１９９６年４月８日分别受让厦门瑞康通讯设备开发有限公司和厦门亚泛科技发展有限公司所持有的本公司法人股共计１９０．８万股。至此，该公司共持有本公司法人股４４０万股，占股本总额的５．２３％。该事项已于１９９６年４月９日在《上海证券报》上披露。

２、分红派息情况：经１９９５年度股东大会（第四次股东大会）决议，公司１９９５年度股利分配方案为全股东按每１０股派送２股红股。该分配方案已正式实施，公司的股本总额达到１０１０１．１６万股，该事项已于８月１５日《上海证券报》上予以披露。

３、全资子公司厦门汽车股份有限公司广州公司于１９９６年重组完毕，重组后该公司更名为广州国厦汽贸有限公司，注册资本为人民币２０００万元，公司拥有的股权比例为３０％；根据公司董事会决议，全资子公司厦门汽车股份有限公司上海公司申请予以注销。

４、１９９５年度股东大会（第四次股东大会）选举产生了公司第二届董事会成员。１９９６年６月２８日，第二届董事会第一次会议选举黄培予为董事长，选举张友山、王明杰为副董事长。

５、１９９５年度股东大会（第四次股东大会）选举产生了公司第二届监事会成员，新增洪宝焰为公司监事，柳经纬不再担任监事职务。

６、报告期内未发生重大诉讼及仲裁事宜。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

１、股权结构情况（单位：万股每股面值：一元）

                              １９９６年  比率% １９９５年末比率%

                              ６月３０日

    （一）尚未流通股份          5217.64   61.98    5217.64   61.98

    １、国家持股                2498.64   29.68    2498.64   29.68

    ２、社会法人持股            2719.00   32.30    2719.00   32.30

    （二）已流通股份            3200.00   38.02    3200.00   38.02

    境内上市的人民币普通股      3200.00   38.02    3200.00   38.02

    （三）股份总数              8417.64  100.00    8417.64  100.00

注：公司１９９５年度股东大会（第四次股东大会）通过的送股方案正式实施后，所产生的股本及股权结构的变化情况详见８月１５日《上海证券报》本公司分红派息公告。

２、主要股东持股情况：

                                持股数量（万股）  占总股本比例％

    厦门市财政局（国家股）          2498.64          29.68

    海南新进工业开发有限公司         955.00          11.35

    力又实业（深圳）有限公司         909.00          10.80

    厦门永昌投资咨询有限公司         440.00           5.23

    厦门民生工业有限公司             200.00           2.38

    深圳市天一实业股份有限公司        50.00           0.59

注：公司前１０名股东中其余４位为个人股股东，其持股数量未超过应披露的规定限额。

五、股东大会简介

１、１９９６年临时股东大会于１９９６年２月２８日下午在厦门市湖里工业区厦门金龙汽车车身有限公司会议室召开，实到股东１５人，持有和代表股份数４２４９．４０８万股，占公司股份总额的５０．４８％。会议审议通过了“关于对公司１９９５年临时股东大会通过的增资配股方案的决议予以确认的议案”，并就股东配股比例（１０：３）和本次配售股份总额（２５２５．２９２万股）、配股价格浮动的幅度（每股３．５０元～４．００元）、本次配股募集的资金的用途、本次配股决议的有效期限和授权董事会办理的与本次配股有关的其他事项等５个具体事项予以逐项表决通过。

２、１９９５年度股东大会（第四次股东大会）于１９９６年６月２８日下午在厦门市湖里工业区厦门金龙汽车车身有限公司会议室召开，实到股东１９人，持有和代表股份数５２２３．９４万股，占公司股份总额的６２．０６％。经大会审议，表决通过了如下决议：

①批准《１９９５年度董事会工作报告》；

②批准《１９９５年度监事会工作报告》；

③审议通过《１９９５年度财务决算和１９９６年度预算报告》；

④审议通过《关于调整１９９５年度利润分配预案的提案》，调整后的１９９５年度利润分配方案为：１９９５年度公司净利润总额为３３６８．０６万元，按规定扣除公司所属中外合资企业的职工奖励及福利金７０８．１７万元后，按余额２６５９．８９万元，各提取１０％的法定公积金、法定公益金和任意公积金，加上上年度未分配利润２９．１１万元，１９９５年度可供股东分配利润为１８９１．０３万元，向全体股东按每１０派送２股的比例分配，结余分红基金２０７．５万元留待下年度分配。

⑤选举产生第二届董事会，由１０名董事组成：黄培予、张友山、王明杰、江启逢、卢文韵、常勋、陈飚、庄无咎、姚永宁、章慧贞。

⑥选举产生了第二届监事会，由三名监事组成：邓瑞洁、洪宝焰、陈箭深，其中邓瑞洁为职工选举产生。

六、备查文件

备查文件已备置在公司所在地，供查阅。

１、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；

２、厦门大学会计师事务所出具的《厦门汽车股份有限公司１９９６年上半年度财务审计报告》〔厦大所审（９６）ＧＦ字第５０１７号〕；

３、１９９６年临时股东大会文件；

４、１９９５年度股东大会（第四次股东大会）文件。

厦门汽车股份有限公司

一九九六年八月二十三日