重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导、并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。本报度报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。
深圳北方建设摩托车股份有限公司
一、公司简况
1.公司名称:深圳北方建设摩托车股份有限公司
英文名称:SHENZHEN NORTH JIANSHE MOTORC-
YCLE CO., LTD.
2.公司注册地:中国广东省深圳市
通讯地址:深圳市深南中路30号A电子科技大厦1802室
邮政编码:518031
3.公司法定代表人:陈子升 公司董事长 总经理
4.公司信息披露人员:
刘继成 公司董事 财务部部长
电话:(0811)8813741-2217
传真:(0811)8801124
邓斌 公司计划部部长
电话:(0811)8813741-2257
传真:(0811)8801124
何桂国 公司副总经理
电话:(0755)3240750
传真:(0755)3236776
5.公司于1995年6月发行人民币特种股票(B股)12000万股,1995年7月19日在深圳注册成立,于1995年7月25日在深交所挂牌上市,股票简称“深建摩B”,代码为“2054”。截至1995年12月31日止公司总股本47750万股。
二、主要财务数据与财务指标
单位:人民币元
主要指标 1995年 1995年 1994年 本年比
1月至12月 7月至12月 1月至12月 上年增长%
销售收入 3614673 1798839 3295998 9.67
利润总额 377025 198086 317891 18.60
税后利润 288706 167847 218559 32.09
资产总额 3004424 3004424 1300527 131.01
股东权益 1108226 1108226 548231 102.14
股本总额(千股) 477500 477500 477500 ─
每股净资产(元) 2.32 2.32 1.14 101.73
每股收益(元) 0.60 0.35 0.46 30.43
净资产收益率(%) 26.05 15.14 39.86 -34.65
股东权益比率(%) 36.88 36.88 42.15 -12.51
注:每股收益按年末税后利润除以1995年7月1日公司已发股数477500000股计算所得(假设477500000股已于1994年发行)。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
本公司自1995年7月成立以来,在中国实行适度从紧经济政策,摩托车市场竞争空前激烈的情况下,经过全体员工的共同努力,仍取得了较好成绩,生产经营呈现出发展的势头。
1995年,中国摩托车行业总产量约783万辆。本公司生产摩托车952260辆,占全行业总产量的12.16%。主要生产JS50Q-4A、JS60、CY80三个型号的摩托车,同排量市场占有率分别为15.98%、83.19%、83.14%。并开发、试制了JY55T(踏板式)、JY50QT(踏板式)摩托车、JS50Q-5型轻便摩托车,均形成了小批量生产能力。
2、税后利润计算方式的差异
按照中国会计准则计算,公司本年度备考合并除税后利润293,264千元。按照国际会计准则计算,公司本年度备考合并除税后利润288,706千元。
综合除税后利润 备考合并除税后利润
1995年7月至12月 1995年1月至12月
人民币千元 人民币千元
本公司法定帐目所载金额 172,405 293,264
(依据中国会计制度编制)
调整之影响
-增加呆帐准备 4558 4558
按中国会计准则重新编制 167,847 288,706
3、主要指标分析
本年度公司实现销售收入3614673千元,比上年度增长9.67%;税后利润288706千元,完成本年计划的101.30%,比上年度增长32.90%;每股收益0.60元,比上年度增长30.43%;每股净资产2.32元,比上年度增长101.73%。
4、公司募集资金运用情况的说明
本公司首次发行人民特种股票(B股)120000000股,募集资金净额454783千元,具体应用情况如下:
1)用于提高50CC、60CC、80CC摩托车生产能力和产品质量5752千元。
2)用于CY80型摩托车离合器、缸体、活塞国产化4000千元。
3)用于JY55T型摩托车总装、发动机、车架等生产线的建设39000千元。
4)建设技术开发中心、摩托车压铸及机加厂房、压铸生产线27680千元。
5)营运资金102640千元,其余资金将陆续用于技术改造的投入。
四、股本情况
1.股本结构情况
股份类别 95年末数 比例% 94年末数 比例%
(千股) (千股)
A股(未上市) 357500 74.87 357500 74.87
B股(已上市) 120000 25.13 120000 25.13
股份总计 477500 100.00 477500 100.00
注:假设477500000股已于1994年发行。
2.股本数量
截止1995年12月31日止,本公司股东总数225户,其中:国有法人股东2户,社会个人股东223户。
3.主要股东持股情况
股东名称 持股数(千股) 比例%
1.建设工业(集团)有限责任公司 339625 71.13
2.MORGAN STANLEY ASSET 18859.3 3.95
MANAGEMENT(SINGAPORE)LTD
3.中国北方工业深圳公司 17875 3.74
4.BTSL A/C CL REG- 5879 1.23
IONAL FUND
5.HG ASIA LIMITED- 5568 1.17
CLIENT
6.JARDINE FLEMING CHINA 4332 0.91
7.PENSIONS MANAGEMENT 4300 0.90
(SWF) LTD
8.RBS A/C SCOTTISH 4300 0.90
WIDOW’S FD & ASSURANCE
SOCIETY
9.STBT/IV-TOYO CHINA 4160 0.87
FUND (3002)
10.SSBT/MORGAN STANLEY 3786 0.79
EMERGING MARKETS GNA/P001
五、重要事项
1.1995年7月,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》,以及香港《南华早报》、《香港经济日报》发布《深圳北方建设摩托车股份有限公司B股上市公告书》。
2.1995年7月15日,深圳北方建设摩托车股份有限公司在深圳创立,并在深圳富苑酒店召开了创立大会暨第一届第一次股东大会,中国北方工业(集团)总公司总经理张俊九,深圳市市长李子彬出席会议。
3.公司于1995年8月24日召开了第一届第三次董事会议:
1)研究决定,聘任何桂国先生为公司副总经理,谭庆生先生不再担任副总经理职务。
2)研究同意销售摩托车达1000辆的,每多销一辆,奖励人民币5元的方案。
4.公司于1996年1月9日召开了第一届第四次董事会议。
5.公司于1996年4月8日召开了第一届第六次董事会议:
1)审议通过《深圳北方建设摩托车股份有限公司一九九五年年度报告》。
2)研究决定,聘任李芳莲女士(公司董事)为财务负责人。
3)研究决定,聘任刘国庆先生(公司计划部部长)为公司信息披露人员。
4)研究决定,刘继成先生(公司董事、财务部部长),何桂国先生(公司副总经理)、邓斌先生(公司计划部部长)为公司信息披露人员。
5)审议通过1995年利润分配预案和股东大会通知。本年度每股盈利0.60元,由于公司于1995年7月成立,故1995年上半年度利润不进行分配,向全体股东以每10股派发现金红利1.30元。待股东大会审议通过后实施。
6)研究同意向有关部门申请配发A股。
6.1995年9月19日,经国家经贸委,中国北方工业(集团)总公司批准,建议工业(集团)公司按照《中华人民共和国公司法》的要求,改制为国有独资企业,并更名为建设工业(集团)有限责任公司。
六、子公司及联营公司介绍
名称 注册资金 控股比例 主营业务
建设工业(集团)公司销售公司 8000千元 100% 摩托车及配件销售
深圳商方模具厂 11850千元 100% 模具、标准模架设计
、制造及销售
深圳爱义模具设计制造有限公司 1120千元 34% 生产及经营模具
七、财务报告
1.审计意见:本公司财务报告经安达信公司审计,并出具无保留意见的审计报告
2.财务报告(附后)
3.财务报表附注
财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)公司执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《工业企业会计制度》和《工业企业财务制度》及《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)合并报表的编制基础
综合财务报表已包括了本公司及附属公司(本集团)之帐目,本集团内各公司之一切重大交易及结余均于编制综合帐目时予以抵销。
由于公司重组是于1996年7月1日发生,综合损益表及综合现金流转表是以1995年7月1日至12月31日期间而编制。
截止1995年12月31日之备考合并损益表(作为参考之用)是按假设公司重组于1995年1月1日发生并以全年业绩编制。于1994年12月31日的合并资产负债表及截止该年度的合并损益表作比较数字是按假设本集团的现时架构于1994年年度内一直存在而编列。综合现金流转表并无编列上年度之比较数字,因董事认为编列该等数字对股东并实际价值。
(4)外币折算方法
本集团公司之帐目及记录以人民币列帐。外币交易乃按交易日深圳外汇调剂中心(“调剂中心”)所公布之适用汇率换算为人民币。以外币定值之货币性资产及负债乃按有关期间之结算日适用之调剂中心汇率换算为人民币。以外币定值之非货币性资产及负债乃按交易日适用之调剂中心汇率换算为人民币。货币性资产及负债因汇率于交易日以后变动而产生的汇况损益,已计入有关期间之综合损益中。
(5)存货计价方法
存货按成本及可变现净两者孰低者入帐,成本乃以加权平均法计算,在制品及制成品之成本包括直接材料,直接工资及应占之生产费用。可变现净值为估计之销售价扣除所有将出现的生产成本及有关之推广销售及分销费用作确定。
(6)固定资产及期折旧
固定资产按成本或重估值减累计折旧列帐。固定资产之折旧乃以直线法按其估计可使用年期作出拨备,并计及估计剩余价值,指如有而言。固定资产估计可使用年期如下:
房屋建筑物 30-35年
机器设备 7-20年
运输工具及其他设备 5- 9年
(7)递延资产及其摊销
开办费系本公司股份制改组筹建期间发生的费用,分5年摊销。
(8)税项
本集团就财务报告之基础按其收入拨备税项,并经就所得税而言不予课税或减税之收入及支出项目作出调整。
递延税项乃采用负债法就所有重大时差于可见将来可能引起之负债作出准备。递延税项这资产并不入帐。
本公司于1996年7月成立以来,本集团之所得税税率为33%(除了一间在深圳之附属公司外,其税率为15%)。于1995年7月以后,本集团已以得税务局之批准,所得税税率为15%。
2、应收帐款、存货净额
(1)应收帐款净额
单位:人民币千元
1995年 1994年
应收帐款 900046 309165
减:呆帐准备 (9170) (2558)
89076 306607
于1995年12月31日,应收帐款的帐龄均在一年以内。
(2)存货净额
单位:人民币千元
1995年 1994年
原材料 341073 282807
在制品 90238 104338
产成品 266657 35600
低值易耗品 896 48017
减:存货陈旧损失准备 698864 470762
(1150)
698864 469612
3、应收主要关联公司款
单位:人民币千元
公司名称 应收帐款
西北联营公司 175153
上海联营公司 136806
上海万友公司 56871
重庆万友经济技术开发公司 46595
建设工业(集团)有限责任公司外贸公司 14076
建设雅马摩托车有限公司 10355
重庆万友济南联营公司 8879
重庆万友南宁联营公司 4674
山川机械厂 3000
北京开元建设经销部 3389
其他 1361
小计 441159
4、长期银行贷款
须于下列期间偿还之长期银行贷项
单位:人民币千元
1995年 1994年
一年内 9000 12600
第二年 42600 8000
第三年至第五年 29000 13000
80600 33600
于一年内偿还并列
为流动负债之部分 (9000) (12600)
71600 21000
所有长期银行贷款无抵押,其中约人民币78600千元银行贷款由关联公司以资产抵压担保。银行贷款年利率为8%至16%。
5、主营业务收入
全年总收入3614673千元,其中:
单位:人民币千元
产品名称 销售收入 占总收入(%)
JS50Q-4型摩托车 515624 14.26
JY55型摩托车 128237 3.55
JS60型摩托车 748549 20.71
CY80型摩托车 1765830 48.85
JY150型摩托车 369 0.01
合计 3158609 87.38
6、除税前溢利
除税前溢利经扣除/(计入)下列各项:
单位:人民币千元
综合 备考合并 合并
截至1995年7月1日 截至1995年 截至1994年
1995年12月31日止 12月31日止 12月31日止
固定资产折旧 23680 53129 16428
利息支出 30663 51103 30478
员工福利及奖金准备 87750 158403 69065
呆帐准备 7223 7223 1942
员工退休金费用 9030 17734 22518
汇兑收益 (3893) (9354) (801)
利息收入 (12924) (20449) (5728)
股利收入 -- -- (364)
7、资本承诺
于1995年12月31日,本集团对在建工程及固定资产的约定资本性支出之承付款项分别约为人民币5204千元及人民币89854千元。
综合资产负债表
(以人民币千元为单位)
综合 合并
1995年 1994年
资产
流助资产
现金及现金等值项目 466214 140897
应收关连公司款 461159 5539
应收帐款一净值 890876 306607
存货净额 698864 469612
其他流动资产 109287 36110
流助资产总计 2626400 958765
固定资产-净值 373318 339039
在建工程 4265 2282
于联营公司之权益 441 441
资产合计 3004424 1300527
负债及权益
流动负债
银行银行货款 417950 274170
长期银行贷款-流动部分 9000 12600
应付帐款 426300 113817
应付税金 342900 267167
应付股利 64403 --
应付关连公司款 87219 45270
应付建设集团款 254099 --
预提费用及其他流动负债 222727 18272
流动负债总计 1824598 731296
长期银行贷款 71600 21000
负债总计 1896198 752296
股东权益/企业所有者权益
股本/企业所得者权益 477500 548231
储蓄 630726 --
未分配利润 -- --
股东权益总计/企业
所有者权益 1108226 548231
负债及权益合计 3004424 1300527
综合损益表
(以人民币千元为单位)
综合
1995年
7月1日 合并备考 合并
至1995年 截至1995年 截至1994年
12月31日止 12月31日止 12月31日止
销售收入 1798839 3614673 3295998
销售税项 (120019) (236156) (222815)
销售净额 1678820 3378517 3073183
销售成本 (1356379) (2794076) (2559970)
毛利 322441 584441 513213
销售及管理费用 (110437) (183642) (178147)
营业收入 211974 400799 335066
营业外支出,净额 (13888) (23774) (17175)
除税前溢利 198086 377025 317891
税项 (30239) (88319) (99332)
除税后溢利 167847 288708 218559
拨入法定储备 (103444)
股息 (64403)
年末未分配利润 --
每股溢利 人民币0.35元 人民币0.60元 人民币0.46元
综合现金流转表
(以人民币千元为单位)
综合
1995年7月1日至1995年
12月31日止之期间
有关营业之现金流动
除税前溢利 198086
调整项目:
折旧 20680
利息支出 30663
利息收入 (13924)
238505
应收关连公司款的增加 (457489)
应收帐款净值的增加 (364802)
存货净额的增加 (163314)
其他流动资产的减少 17898
存货净额的增加 (163314)
其他流动资产的减少 17898
应付帐款的增加 185872
应付税金的增加 16067
应付关连公司款的增加 40972
应付建设集团款的增加 211898
预提费用及其他流动负债的增加 176242
(98151)
税金支出 (30239)
有关营业的现金流出净额 (128390)
有关投资之现金流动
固定资产的增加 (84242)
在建工程的增加 (773)
已收利息 13924
有关投资的现金流出净额 (71091)
有关融资之现金流动
短期银行贷款的增加 17880
长期银行贷款的增加 50600
发行股票所得款项 454783
已缴利息 (30663)
有关融资的现金流入净额 492600
现金及现金等值项目增加净值 293119
期初现金及现金等值项目余额 173095
期末现金及现金等值项目余额 466214
深圳北方建设摩托车股份有限公司
一九九六年四月二十九日
更 正
深圳北方建设摩托车股份有限公司1995年度报告摘要中,①综合损益表合并参考之营业收入408,799应为400,799。②综合现金流转表之期初现金及现金等值项目余额117,095应为173,095。
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