黄石康赛集团股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.18 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告原件，投资者欲了解详细内容请阅读年度报告原件。 黄石康赛集团股份有限公司董事会 一九九七年二月二十六日 一、公司简况 股票代码：６００７４５ 股票简称：康赛集团 公司法定中文名称：黄石康赛集团股份有限公司 公司英文名称：ＨＵＡＮＧＳＨＩ ＫＡＮＧＳＡＩ ＧＲＯＵＰ ＪＯＩＮＴ－－ ＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＨＳＫＧ 公司注册地址：湖北省黄石市芜湖路８５号 公司办公地址：湖北省黄石市黄石大道５１２号 邮编：４３５０００ 公司法定代表人：童施建 公司咨询服务机构：证券部 电话：０７１４－６２２９７５１转３２９ ０７１４－６２２６９８７ 传真：０７１４－６２２３６１２ 联系人（董秘）：张建中 会计师事务所：湖北会计师事务所 二、主要财务数据与财务指标 指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％） １、主营业务收入（万元） 12674.54 8247.42 53.68 ２、净利润（万元） 4240.41 1335.53 217.51 ３、总资产（万元） 38735.56 25182.63 53.82 ４、股东权益（元） 15657.46 9335.73 67.72 ５、每股收益（元） 0.803 0.253 217.39 ６、每股净资产（元） 2.97 1.77 67.80 ７、净资产收益率（％） 27.08 14.31 89.24 ８、股东权益比率（％） 40.42 37.07 9.04 三、公司业务回顾 （一）一年来的经营情况 １９９６年是公司发展史上最重要而又富有成效的一年。在连续５年保持３０％以上高速增长的基础上，１９９６年又取得突破性时展。全年实现主营业务收入１２６７４．５４万元，比上年增长５３．６８％；实现净利润４２４０．４１万元，比上年增长２１７．５１％，完成年初预测的净利润１８６４万元的２２７．４９％。 过去一年，纺织服装行业市场竞争激烈，公司取得优异成绩实属来之不易，我们主要作了以下几方面的工作： （１）完成了本公司股票在上海证券交易所的上市，并以此为契机，进一步加强了企业形象和产品形象发展规划。针对长期以来夏季Ｔ恤“一花”独开的局面，公司调整了产品结构，加大了春秋冬季产品的开发力度，确立了“以Ｔ恤衫为龙头，带动休闲服饰系列产品发展”的产品定位目标，推出了近１０００个新产品，深受消费者喜爱。特别是进一步加大了经营力度，在北京、上海、武汉专门成立了集销售、设计、广告于一体的经营公司。公司产品的市场占有率由８％提高到１０％，处于国内同类产品产量、质量、销售第一的位置，被国家权威部门命名为“中国Ｔ恤生产大王”和“中国最大休闲服生产基地”，并获得“国家质量金奖”以及“全国畅销产品”、“金桥奖第一名”等多项殊荣。 （２）公司进一步加强了企业依法运作的规范化管理，对全体员工进行了股份制企业规范化管理的培训，进一步在全体员工中树立了“一切令股东放心、一切令股东满意”的观念。针对本公司管理的薄弱环节，确立了“以财务管理为中心的全过程管理”的公司管理原则，注重质量管理、计划管理、劳资管理、物资管理等基础管理。为了适应公司上市后的客观现实，公司花大力气进行人才的挖掘和培养，分别在北京、上海、武汉等大城市招聘了近２００名具有大学本科以上学历及相关工作经验的优秀人才，从而为公司超额完成９６年计划和全面完成９７“康赛计划”打下了坚实基础。 （３）进一步培育新的经济增长点。根据本公司“九五”发展规划以及“由单一服装产品向‘大纺织’转变”的战略思想，投资５９８７万元，完成了国家重点技术改造“双加”项目－－引进生产高档针织面料生产线项目的建设。在引进设备的同时，注重了引进人才、引进技术、引进管理，实现了当年引进、当年安装、当年生产的目标，生产出“全棉６０Ｓ高档双丝光针织面料”，填补了中国纺织工业的空白。与此同时，公司利用本地为“优化资本结构试点城市”、“沿江开放城市”这一优势，为企业兼并收购和资产重组、从而使自身迅速扩张做了大量的前期工作，为９７年腾飞创造了有得条件。 （二）关于经营成果与预测差异的说明 １９９６年，公司实现主营业务收入１２６７４．５４万元，利润总额５１５７．８１万元，净利润４２４０．４１万元，比上年分别增长５３．６８％、２０８．１７％和２１７．５１％，比年初预测分别增长０．６％、７９．５３％和１２７．４９％。实际经营成果较预测有较大增长的直接原因是：公司的产口市场扩大；新产品附加值提高；产品结构进行了调整，以及加强成本管理、降低费用、增加了劳务收入、进行了证券投资等。主要是： （１）主营收入和主营利润大幅增加的原因主要有两个方面：一是调整了产品结构，开发了春秋冬季产品，由原来单一的夏季Ｔ恤衫生产销售变成了四季销售产品；二是由于“双加”项目建成试生产，为公司开发新产品提供了高档针织面料。利用这种面料生产出全棉高档６０Ｓ双丝光Ｔ恤５８４２５件，大大提高了产品附加值，新增利润６００多万元。 （２）注重劳务收入这一新的增长形式。本公司与美国联泰集团专门签订了作为美国塞班岛劳务输出培训基地、每年选派２００名劳务人员到美国塞班岛工作的劳务输出合同，并为此专门成立了劳务输出管理机构。现共有劳务人员２１３人在美国塞班岛和毛里求斯等地工作，全年共获得劳务收入７９２．９万元，比１９９５年增加了３４０．５万元，增长率为７５．３％。 （３）公司明确了由单一的产品经营向资本经营转变的思路，在尽量降低资金风险的前提下，在证券投资等方面进行了新的尝试，全年投资收益为６３８．４万元。 （４）公司所属子公司康实、康吉两公司系１９９３年１２月３１日之前成立的外商投资公司，按国家规定在１９９９年之前继续享受工商统一税优惠，本年经税务部门核定超税负返还７０４．１０万元，占全年利润总额的１３．６５％。 １９９６年，公司主营利润为３０１１．５５万元，占全年利润的７１．０２％，利润结构基本趋于合理。 （三）前次募集资金的使用情况说明 本公司属历史遗留问题企业，在报告年度内没有募集资金，此前募集的资金投入的项目建设未延续到本年度。 （四）新年度的业务发展规划 １９９７年是公司发展的关键一年，公司将充分得用上市公司的良好商誉，将产品市场和资本市场有机地结合起来，进一步提高企业及产品的知名度和美誉度，壮大公司的实力。１９９７年公司主营业务收将达到２．５亿元，比１９９６年增长９７．２５％；净利润将达到６４００万元，比１９９６年增加５０．９３％；按１９９６年末总股本计算，每股收益将达到１．２０元。 为了达到这一宏伟目标，公司将采取以下措施： （１）进一步调整产品结构，搞好新产品开发。１９９６年的夏季产品利润为全年利润的８０％；在１９９７年，夏季产品和春秋冬季产品利润将各占全年利润的５０％，这样可新增主营收入近８０００万元。公司将进一步扩大销售网络。１９９７年将增建专柜、专卖店２００家。１９９６年底召开的康赛全国夏季产品订货会成交量达１．３亿元，超过１９９６年全年销售收，这为完成’９７康赛计划打下了坚实的基础。 （２）１９９６年国家级“双加”技改项目－－康博针织有限公司完成试生产并正式投产后，将为高档服装产品提供国内独一无二的新型全棉６０Ｓ双丝光Ｔ恤面料。根据本公司制定的’９７康赛计划，这类高附加值产品由原来近６万件提高到４０万件，可新增销售收入近５０００万元。 （３）进一步搞好劳务输出工作，完善扩大劳务输出培训基地，确保１９９７年的劳务收不少于１９９６年。 （４）进一步加大企业改造、改组、改革的力度，并适时做出适当的选择，在资产重组和资本经营方面实现新的突破。 （５）完成“双加”项目的第二期技术改造工程。在第二期工程完成后，可新增销售收入８０００万元，新增利润１０００万元，并为今后的企业发展创造新的经济增长点。 总之，公司将认真地做好１９９７年的各项工作，为实现康赛“九五”规划所制定的“到本世末实现销售收入１０亿元，利润２亿元”的目标而努力奋斗。 四、股本变化及股本结构情况 （一）股本结构及变动情况（单位：股，每股面值１元） （１）截至１９９６年１２月３１日，公司股本结构如下： 期初数 新发行股份 期末数 尚未流通股股份合计 34807200 0 34807200 其中：发起人股份 29839200 0 29839200 境内法人持有股份 4968000 0 4968000 巳流通股份合计 17984400 0 17984400 其中：境内上市有人民币普通股 17984400 0 17984400 股份总计 52791600 0 52791600 （２）主要股东持股情况（前十名股东） 年末持股数 占总股本 名次 股东名称 （万股） （％） １ 黄石康赛集团有限公司 2983.92 56.52 ２ 襄轴股份有限公司 248.40 4.70 ３ 湖北省人民保险公司 124.20 2.35 ４ 国泰证券公司 124.20 2.35 ５ 北京泰瑞华商贸中心 98.572 1.87 ６ 海南神驰文化艺术发展公司 62.314 1.18 ７ 肖继宁 25.98 0.49 ８ 李 榕 25.731 0.49 ９ 卢家梅 25.482 0.48 １０ 盛庆连 25.37 0.48 （二）公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因 童施建 董事长兼公司总经理 8000 8000 无 张建萍 副董事长兼公司常务、 副总经理 8000 8000 无 张德炳 董事 0 0 无 黄长清 董事 2000 2000 无 袁开勤 董事、公司副总经理、 总会计师 2000 2000 无 陆梅玲 董事、公司行政管理、 部总经理 2000 2000 无 李 军 董事、公司副总会计师 0 0 无 朱旭芬 监事长、公司副总经理、 工会主席 5000 5000 无 韦陆聪 监事 0 0 无 徐金辉 监事、公司实业管理部 总经理 2000 2000 无 李海清 监事、公司法律事务部经理 2000 2000 无 查美兰 监事、职代会主席团执行 主席 2000 2000 无 张建中 董事会秘书 0 0 无 五、重要事项 （一）报告期内董事会会议和股东大会情况： １９９６年２月２５日，公司二届五次董事会会议通过了１９９５的度董事会工作报告以及公司“九五”计划。 １９９６年６月２３日，公司召开董事会特别会议，审议通过了关于公司股票上市的有关事项以及１９９５年度利润分配预案。 １９９６年７月２６日，公司召开第五次股东大会临时会议，审议通过了《１９９５年度利润分配及公司股票含权上市的决议》、《关于调减公司无形资产中商誉、商标权的决定》和《同意公司董事长童施建辞去其所兼任的四家子公司董事长职务的请求》。上述内容巳在上市公告书中予以披露。 １９９６年１１月２８日，公司二届六次董事会会议决定设立湖北康赛经贸有限公司。同时批准与香港龙腾公司合资成立黄石康博针织有限公司。公司随后发布重大事件公告，披露上述两事项。 （二）本报告期内未有发生配股、收购兼并、重大投资等事项。 （三）公司法定代表、董事、监事未有发生变动。 （四）公司注册地址、会计师事务所、法律顾问未有发生变动。 （五）本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。 （六）重大事件简介： １９９６年２月，投资５９８７万元的国家级“双加”工程项目－－全棉双丝光针织面料生产基地第一期工程试生产成功。 １９９６年３月，广告专列５／６次“康赛号”国际特快列车开始投入运行。 １９９６年８月，公司股票正式在上海证券交易所挂牌上市。 １９９６年１０月，公司与中国建设银行黄厂分行签订银企合作协议，确定该行为本公司主办银行。 １９９６年１１月，为了进一步扩大经营，公司将经营、广告、供应、产品设计等部门的业务由黄石市迁往九省通衢城市－－武汉市，成立了公司全资附属子公司－－湖北康赛经贸有限公司，并同时在上海、北京、武汉设立了三个分公司。 １９９６年１２月，公司与港商合资的康博针织有限公司正式成立。该公司注册资本５０００万元，本公司占注册资本的７５％，香港龙腾国际有限公司占注册资本的２５％，主要生产经营国家级“双加”工程项目的产品－－全棉双光高档针织面料。 １９９６年１２月，公司与中国银行湖北省分行签订了银企合作协议，确定了该行为本公司又一主办银行。至此，中国建设银行黄石分行与中国银行湖北省分行正式作为本公司主办银行。根据协议，两家银行承诺提供本公司贷款、承兑汇票等近２亿元资金，以支持公司’９７康赛计划的执行。 六、子公司及关联企业 公司名称 注册资本 本公司拥有权益 主要经营范围 ①黄石康吉服装有限公司 USD210万元 75% 生产、销售针织Ｔ恤衫、 衬衣、夹克衫、西服 ②黄石康赛服饰实业有限 RMB7000万元 50% 生产、销售服装、服饰、 公司 领带、皮带、皮鞋、旅游 鞋 ③黄石康赛纺织有限公司 USD30万元 75% 生产、销售各式服装及针 织面料、梭织面料、绣花 印花、染整服务 ④黄石康利服装有限公司 USD50万元 75% 生产、销售各类服装 ⑤黄石康博针织有限公司 RMB5000万元 75% 生产、销售针织面料及针 织服装 ⑥湖北康赛经贸有限公司 RMB3000万元 100% 服装、鞋帽、皮革批零及 其设计、生产、加工 七、财务报告 （一）审计意见 公司财务报告经湖北会计师事务所注册会计师许长顺、周彪审计，并出具了无保留意见审计报告（（９７）鄂会师股审字第１０号）。 （二）财务报表（附后） （三）会计财务报表附注 （１）会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。 （２）本公司会计年度为公历日历年度（１月１日至１２月３１日）。 （３）合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表执行财政部《合并会计报表暂行规定》，合并会计报表时，将本公司对附属公司权益性资本投资与附属公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销，抵销时发生的合并价差在合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期投资项目中单独反映，附属公司所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额、作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目之前，以总额单列一类反映。 本公司与附属公司及其相互之间的债权与债务项目相互抵销。 本公司与附属公司及其互间发生的交易中未实现利润予以抵销，内部销售收入予以抵销，内部收取费用抵销。 除上述调整和抵销外，同时的资产、负债、成本和费用逐项合并。 （４）记帐原则和计价基础 本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，按实际发生的金额进行计价。 （５）外币折算方法 本公司的会计核算以人民币为记帐本位币，发生涉及外币的业务，按发生时市场汇率折合人民币记帐，按决算日市场汇率折合成人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，记入“财务费用”科目。 （６）存货计价方法 本公司存货按计划成本进行核算，存货的计划成本与实际成本的差异单独核算，发生和领用存货时，按期结转成本差异，将其计划成本调整为实际成本，低值易耗品的发生和领用采用一次摊销法。 （７）长期投资核算方法 本公司对拥有２０％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有超过２０％但小于５０％股权的长期投资采用权益法核算，对拥有５０％以上股权的长期投资采用权益法核算并合并会计报表。 （８）固定资产及其折旧 本公司将使用年限在一年以上，单位价值在２０００元以上，并且在使用过程中保持原有物质形态的劳动资料作为固定资产进行核算，根据固定资产来源情况，按会计制度规定来确定固定资产原价。 本公司固定资产折旧方法采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20年 10% 4.5% 机器设备 10年 10% 9% 运输设备 5年 10% 18% 其他设备 5年 10% 18% （９）无形资产及及其摊销 Ａ、土地使用权 本公司拥有土地使用权的生产用土地，按购入成本价格入帐，按５０年使用期限从开始入帐当年采用直线法平均摊销。 （１０）递延资产及其摊销 Ａ、开办费 本公司和附属公司筹建期间发生的费用，从开始生产经营当月起按５年期限采用直线法平均摊销。 Ｂ、待转销汇兑损失 待转销汇兑损失是黄石康吉服装有限公司在国家实行新的外汇管理体制时，货币性项目外币余额按１９９４年１月１日的市场汇率折合为人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额，按规定列作待转销汇兑损益中的净损失数，自１９９４年起，按５年期限采用直线法平均摊销。 Ｃ、其他递延支出 其他递延支出是黄石康赛服饰实业有限公司发生的办公室和样品间装修费，自开始使用当月起分别按５年和３年期限采用直线法平均摊销。 （１１）税项 税 种 税率 备 注 Ａ、增值税 17% Ｂ、所得税 33% 本公司和内联公司适用税率。沿江地区外商投资企业 优惠税率为24％，另经营期十年以上的生产性外商投 资企业享受二免三减所得税优惠政策. Ｃ、城市维护建设税 7% 以实缴增值税为计税基数，黄石市外商投资企业享受 免征此税优惠政策。 Ｄ、教育费附加 3% 以实缴增值税为计税基数，黄石外商投资企业享受免 征此税优惠政策。 （１２）收入的确认 Ａ、产品销售收入 当产品已经发出，商品的所有权已自卖方转移给买方，收到货款或收取索取货款的凭据时，将其确认为产品销售收入。 Ｂ、其他业务收入 当业务项目已经完成或实现，收到价款或取得索取价款的证据时，将其确认为其他业务收入。 （１３）坏帐准备 本公司和附属公司的坏帐损失采用备抵坏帐进行核算，按期末应收帐款余额的３‰计算坏帐准备金，在资产负债表中作为应收帐款的减项单独反映。 （四）纳入合并会计报表的附属公司（拥有５０％以上股权的投资公司） 中方 中方实际 主要业务 注册资本 拥有 投资额 范围 公司名称 注册地 （万元） 股权 （万元） （１）黄石康吉服装有限公司 黄石市 USD210 75% USD157.5 生产,销 售针织,T 恤衫,衬 衣,夹克 衫,西服 （２）黄石康赛服饰实业有限 黄石市 RMB7000 50% RMB561.8 生产,销 公司 售服装服 饰,领带, 皮鞋 （３）黄石康赛纺织有限公司 黄石市 USD30 75% USD22.5 生产,销 售各式服 装及针织 面料,棱 织面料, 绣花印花 染整服务 （４）黄石康利服装有限公司 黄石市 USD50 75% USD37.5 生产, 销 售各类服 装 （５）黄石康博针织有限公司 黄石市 RMB5000 75% RMB3750 生产, 销 售, 针织 面料及针 织服装 说明： １．黄石康集团股份有限公司对黄石康赛服饰实业有限公司拥有实际控股权。 ２．湖北康赛经贸有限公司因１１月才正式成立，还未开展业务活动，故没有合并报表。 （五）合并会计报表项目附注： （１）货币资金 外币资金 ＲＭＢ １９９６．１２．３１ １）现金 38004.08 ２）银行存款 26218502.69 ３）银行存款 USD84561.98 701712.20 701712.20 ４）银行存款 HKD1298.70 1392.08 1392.08 ５）银行存款 JPD26932.00 1929.22 1929.22 合 计 26961540.27 （２）应收票据 １９９６．１２．３１ 银行承兑汇票 400000.00 （３）应收帐款 比 例 １９９６．１２．３１ Ａ．１）一年以内的 41.01% 34237292.48 ２）一年至二年的 42.29% 35308097.44 ３）二年至三年的 16.70% 13946205.59 ４）三年以上的 合 计 100.00% 83491595.51 Ｂ．坏帐准备 应收帐款期末余额８３４９１５９５．５１元，按比例３‰，计提坏帐准备２５０４７４．７９元。 （４）其他应收款 比 例 １９９６．１２．３１ Ａ、１）一年以内的 89.56 65559270.18 ２）一年至二年的 9.37 6857988.74 ３）二年至三年的 0.15 109297.35 ４）三年以上的 0.92 676164.95 合 计 100.00% 73202721.22 （５）待摊费用 １９９６．１２．３１ １）期初存货进项税额 300000.00 ２）广告费 1147033.34 ３）咨询服务费 380791.18 ４）保险费 654873.39 合 计 2482697.91 （６）存货 １９９６．１２．３１ １）原材料 13691938.74 ２）在产品 5972850.02 ３）产成品 32598546.23 ４）自制半成品 1474931.28 合 计 53738266.27 （７）长期投资 Ａ、股权投资 按权益法 公司名称 出资比例 投资金额 调整金额 1996.12.31 １）长江联合开发股份有限公司 150000.00 0 150000.00 ２）黄石银龙房地产公司 20% 1160313.00 0 1160313.00 ３）北京康赛服饰设计公司 200000.00 0 200000.00 ４）黄石股权证托管中心 40000.00 0 40000.00 ５）康赛上海国际贸易中心 100% 170000.00 0 170000.00 合 计 1720313.00 0 1720313.00 Ｂ、合并价差（合并会计报表抵销时发生的合并价差） 公司名称 出资比例 １９９６．１２．３１ １）黄石康赛服饰实业有限公司 50% 1703425.40 ２）黄石康吉服装有限公司 75% 1582645.37 ３）黄石康利服装有限公司 75% 1354296.16 ４）黄石康赛纺织有限公司 75% 31385.60 ５）黄石康博针织有限公司 75% 0.00 合 计 4671752.53 上述Ａ、Ｂ两项合计 ６３９２０６５．５３ 合并价差产生的原因是纳入合并会计报表的附属公司为外商投资企业，外商投资企业的利润分配是按净利润为基数分别计提“生产发展基金”、“储备基金”、“职工福利及奖励基金”后，再按投资比例进行分配。同时计提的“生产发展基金”和“储备基金”作为所有者而“职工福利及奖励基金”转作负债。股份有限公司在按权益法核算时，按附属公司净利润乘以股权比例进行会计处理。所以在合并会计报表时，将“生产发展基金”、“储备基金”予以抵销，而“职工福利及奖励基金”由于转作负债而无法抵销，因而形成了长期投资中的合并价差。四个公司的合并价差均是这个原因形成的。 （８）固定资产及其折旧 Ａ、固定资产原价 1996.01.01 本年增加 本年减少 1996.12.31 房屋及建筑物 17239653.13 6286613.00 ─ 23526266.13 机器设备 28724888.22 53040970.40 ─ 81765858.62 运输设备 2914432.57 603481.00 ─ 3517913.57 其他设备 2123228.54 368864.83 ─ 2492093.37 合 计 51002202.46 60299929.23 ─ 111302131.69 Ｂ、累计折旧 1996.01.01 本年增加 本年减少 1996.12.31 房屋及建筑物 3057385.33 1166109.40 ─ 4223494.73 机器设备 4593510.68 4580344.46 ─ 9173855.14 运输设备 672670.94 590724.17 ─ 1263395.11 其他设备 595487.34 450436.51 ─ 1045923.85 合 计 8919054.29 6787611.54 ─ 15706668.83 Ｃ、固定资产净值 42083148.17 95595462.86 （９）在建工程 １９９６．１２．３１ 工程名称 工程进度 预算数 实际支出数 资金来源 批准文号 团城山开发项目 15% 50000000.00 7941996.83 自筹和引进外资 外经贸鄂 发项目 审计 〔1993〕816 号 合计 50000000.00 7941996.83 〔1995〕124 号 注：以上资金全部为自筹，无利息资本化问题。 （１０）无形资产 无形资产种类 原 值 已摊金额 剩余摊销年限 期末余额 １）土地使用权 3000000.00 180000.00 47年 2820000.00 合计 3000000.00 180000.00 ─ 2820000.00 注：本年无形资产减少，是根据第五次股东大会临时股东会议决议调减商誉和商标权形成的。 （１１）递延资产 项目类别 原 值 已摊金额 剩余摊销年限 期末余额 １）待转销汇兑损失 3803964.09 2282378.44 2年 1521585.65 ２）开办费 4863918.92 599377.03 1.58至5年 4264541.89 ３）水电增容费 1193215.00 0.00 10年 1193215.00 ４）装修费 847239.17 234893.14 2至3.33年 612346.03 合计 10708337.18 3116648.61 7591688.57 注：递延资产增加是由于同香港龙腾国际有限公司进行合资而发生的开办费和水电增容费而形成的。 （１２）资产公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 １）股票溢价 3520000.00 - - 3520000.00 ２）资产评估增值 10291679.00 22754832.30 6131919.51 26914591.79 ３）资产汇率折算差额 92311.30 - - 92311.30 ４）接收捐赠 49997.00 4190238.94 - 4240235.94 合 计 13953987.30 26945071.24 6131919.51 24767139.03 Ａ、资产评估增值本年增加数是合资设立黄石康博针织有限公司时，投资固定资产评估增加值及黄石康赛集团有限公司将其所拥有的房产无偿划拨给分公司的增加值。 Ｂ、资产评估增值本年减少是调减评估无形资产增值６１３１９１９．５１元。 （１３）盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 年末数 １）法定公积金 2962794.26 4240407.24 7203201.50 ２）法定公益金 2295028.61 2120203.62 4415232.23 ３）任意公积金 10438539.81 2120203.62 12558743.43 合计 15696362.68 8480814.48 24177177.16 本年增加数是根据董事会预案，按净利润分别计提１０％法定公积金，５％法定公益金，５％任意公积金形成的。 （１４）主营业收入 １９９６年度 １９９５年度 １）Ｔ恤衫系列 110191541.43 55434569.77 ２）时装系列 16553919.72 27039591.94 合 计 126745461.15 82474161.71 （１５）其他业务利润 １９９６年度 １９９５年度 １）劳务收入 7928977.00 4523998.28 ２）租金收入 ─ 130048.52 ３）材料销售利润 90955.12 3110000.00 合 计 8019932.12 7764046.80 （１６）投资收益 １９９６年度 １９９５年度 １）债券投资收益 6380000.00 ─ ２）股权投资收益 4165.88 150514.67 合 计 6384165.88 150514.67 （１７）营业外收入 １９９６年度 １９９５年度 １）罚款收入 55815.92 291652.82 ２）无需支付的应付款转入 149420.00 2591299.88 ３）固定资产盘盈 ─ 276288.19 ４）超税负返回 7040982.97 ─ 合 计 7246218.89 3159240.89 （六）承诺事项、或有事项和其他事项 公司没有需要披露的承诺事项，或有事项和其他事项。 八、其它事项 公司二届七次董事会决定，公司１９９５年度的利润与１９９６年度利润一并分配，预案为： １、１９９５年度公司共实现税后利润１３３５５３１３．１３元，按１０％提取法定公积金１３３５５３１．３１元，按５％提取法定公益金６６７７６５．６６元，按８％提取任意公积金１０６８４２５．０５元后，未分配利润为１０２８３５９１．１１元，加上１９９５年初未分配利润６３１７８８．８５元后，合计为１０９１５３７９．９６元。董事会决定向全体股东每１０股派送２股红股，计送出１０５５８３２０元后，其余未分配利润转入１９９６年度。 ２、１９９６年度公司共实现税后利润４２４０４０７２．４１元。按１０％提取法定公积金４２４０４０７．２４元，按５％提取法定公益金２１２０２０３．６２元，按５％提取任意公积金２１２０２０３．６２元后，未分配利润为３３９２３２５７．９３元。董事会决定向全体股东每１０股派送６股红股，计送出３１６７４９６０元。其余未分配利润转入下一年度。 ３、董事会决定从资本公积金提取１０５５８３２０元转增股本，即向全体股东每１０股送８股转增２股，此预案须经股东大会审议通过并报有关部门批准后执行，具体实施时间和办法另行公告。 黄石康赛集团股份有限公司 一九九七年二月二十六日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数 流动资产： 货币资金 1 11718740.89 23748839.32 13201678.67 26961540.27 短期投资 2 应收票据 3 400000.00 应收帐款 4 104047.21 80199955.49 83491595.51 减：坏帐准备 5 235679.96 250474.79 应收帐款净额 6 104047.21 79964275.53 83241120.72 预付货款 7 8664313.74 26988029.87 其他应收款 8 28196034.68 33945360.37 102134160.64 73202721.22 待摊费用 9 170154.05 2943733.71 2482697.91 存货 10 20349.70 28575316.81 53738266.27 减：存货变现损失准备10-1 存货净额 10-2 待处理流动资产净损失11 一年内到期的长期债券 投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 15 40209326.53 177841839.48 115335839.31 267014376.26 长期投资： 长期投资 16 41825725.56 4927112.09 72699397.90 6392065.53 其中：合并价差 16-1 3206799.09 4671752.53 （贷差以“－”号表示） 固定资产： 固定资产原价 17 30194131.38 51002202.46 30518219.58 111302131.69 减：累计折旧 18 3503566.98 8919054.29 5542132.24 15706668.83 固定资产净值 19 26690564.40 42083148.17 24976087.34 95595462.86 在建工程 20 14630390.28 14696497.12 7941996.83 7941996.83 固定资产清理 21 待处理固定资产净损失22 固定资产合计 23 41320954.68 56779645.29 32918084.17 103537459.69 无形资产及递延资产： 无形资产 24 9109581.36 9109581.36 2820000.00 2820000.00 递延资产 25 230377.17 3168168.17 153584.85 7591688.57 无形及递延资产合计 30 9339958.53 12277749.53 2973584.85 10411688.57 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借项 32 资产总计 40 132695965.30 251826346.30 223926906.23 387355590.05 负债 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数 流动负债： 短期借款 41 5780000.00 65863794.33 30150000.00 99596400.00 应付票据 42 7287000.00 21374908.36 应付帐款 43 4797588.91 31477782.79 预收货款 44 17057922.83 应付福利费 45 181.42 4355489.44 -4088.96 6223175.69 未付股利 46 722900.00 3591532.42 324260.00 1726727.62 未交税金 47 88428.84 6622962.73 -133534.42 11969008.74 其他未交款 48 其他应付款 49 749923.86 3257849.47 1247486.01 5046210.88 预提费用 50 497201.24 2311135.65 268229.52 2016131.84 一年内到期的长期负债51 7600000.00 7600000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 55 7838635.36 115095275.78 39452352.15 187030345.92 长期负债： 长期借款 56 31500000.00 31500000.00 27900000.00 27900000.00 应付债券 57 长期应付款 58 其他长期负债 60 长期负债合计 65 31500000.00 31500000.00 27900000.00 27900000.00 递延税项： 递延税款贷项 66 负债合计 67 39338635.36 146595275.78 67352352.15 214930345.92 少数股东权益 67-1 11873740.67 15850690.05 （合并报表填列） 股东权益： 股本 68 52791600.00 52791600.00 52791600.00 52791600.00 资本公积 69 13953987.30 13953987.30 34767139.03 34767139.03 盈余公积 70 15696362.68 15696362.68 24177177.16 24177177.16 其中：公益金 71 2295028.61 2295028.61 4405232.23 4405232.23 未分配利润（未弥补 72 10915379.96 10915379.96 44838637.89 44838637.89 亏损以“－”号表示） 外币报表折算差额 72-1 （合并报表填列） 股东权益合计 79 93357329.94 93357329.94 156574554.08 156574554.08 负债及股东权益总计 80 132695965.30 251826346.39 223926906.23 387355590.05 利润及利润分配表 １９９６年度 编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位：元 项目 行次 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 一、主营业务收入 1 82474161.71 126745461.15减：营业成本 2 55659392.81 59608004.81销售费用 3 5001073.39 8119043.97管理费用 4 2567819.38 5357154.56 1217884.23 13572332.56财务费用 5 1868805.16 10818119.66 653606.19 15330588.68进货费用 6 营业税金及附加 7 二、主营业务利润 8 -4436624.54 5638421.29 -1871490.42 30115491.13（亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 4626609.92 7764046.80 1488977.00 8019932.12（亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 189985.38 13402468.09 -382513.42 815423.25（亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 10986800.15 150514.67 42909266.90 6384165.88（损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 营业外收入 12 2137681.91 3159240.89 2700.00 7246218.89减：营业外支出 13 15000.00 31200.00 125381.07 187719.50加：以前年度损益调整 14 55845.69 55845.69 （调减以“－”号表示） 四：利润总额 15 13355313.13 16736869.34 42404072.41 51578088.52（亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 3262839.45 减：少数股东损益 16-1 3381556.21 5911176.66（合并报表填列） （亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 13355313.13 13355313.13 42404072.41 42404072.41（亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 631788.85 631788.85 10915379.96 10915379.96（未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配的利润 20 13987101.98 13987101.98 53319452.37 53319452.37（亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 1335531.31 1335531.31 4240407.24 4240407.24提取法定公益金 22 667765.66 667765.66 2120203.62 2120203.62职工奖金福利 22-1 （合并报表填列） 22-2 七、可供股东分配的利润 23 11983805.01 11983805.01 46958841.51 46958841.51（亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 1068425.05 1068425.05 2120203.62 2120203.62已分配普遍股股利 26 八、未分配利润 27 10915379.96 10915379.96 44838637.89 44838637.89（未弥补亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：黄石康赛集团股份有限公司 单位：元 流动资金来源和运用 行次 母公司 合并 一、流动资金来源： １、本年净利润 1 42404072.41 42404072.41 加：不减少流动资金的费用和损失 2 5911176.66 （１）少数股东损益 3 （２）固定资产折旧 4 2038565.26 6787614.54 （３）无形资产、递延资产及其他资产摊销 5 6366373.68 7418187.48 （减其他负债转销） （４）固定资产盘亏（减盘盈） 6 （５）清理固定资产损失（减收益） 7 （６）递延税款 8 （７）其他不减少流动资金的费用和损失 9 66106.84 小 计 10 50809011.35 62587157.93 ２、其他来源： （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 （２）增加长期负债 12 （３）收回长期投资 13 8091281.10 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 29293966.21 29293966.21 （７）少数股东资本净增加数 17 3976949.38 小 计 18 37385247.31 33270915.59 流动资金来源合计 19 88194258.66 95858073.52 二、流动资金运用： １、利润分配 （１）提取法定公积金 20 4240407.24 4240407.24 （２）提取法定公益金 21 2120203.62 2120203.62 （３）提取任意公积金 22 2120203.62 2120203.62 （４）已分配利润 23 小 计 24 8480814.48 8480814.48 ２、少数股东利润分配 25 5911176.66 ３、其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 26 -6364305.25 53611535.78 （２）增加无形资产，递延资产及其他资产27 5552126.52 （３）偿还长期负债 28 3600000.00 5064953.44 （４）增加长期投资 29 38964953.44 小 计 30 36200548.19 64228615.74 流动资金运用合计 31 44681462.67 78620606.88 流动资金增加净额 32 48512703.90 17237406.64 流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并 一、流动资产本年增加数： １、货币资金 33 1482937.78 3212700.95 ２、短期投资 34 ３、应收票据 35 400000.00 ４、应收帐款净额 36 -104047.21 3276845.19 ５、预付货款 37 18323716.13 ６、其他应收款 38 73938125.96 39257360.85 ７、待摊费用 39 -170154.05 -461035.80 ８、存货 40 -20349.70 25162949.46 ９、待处理流动资产净损失 41 （减收益） １０、一年内到期的长期债券投资 42 １１、其他流动资产 43 流动资产增加净额 45 75126512.78 89172536.78 二、流动负债债本年增加数： １、短期借款 46 24370000.00 33732605.67 ２、应付票据 47 14137908.36 ３、应付帐款 48 26680193.88 ４、预收货款 49 -17057922.83 ５、应付福利费 50 -4270.38 1867686.25 ６、未付股利 51 -398640.00 -1864804.80 ７、未交税金 52 -221963.26 5346046.01 ８、其他未交款 53 ９、其他应付款 54 497562.15 1788361.41 １０、预提费用 55 -228971.72 -295003.81 １１、一年内到期的长期负债 56 7600000.00 7600000.00 １２、其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 31613716.79 71935070.14 |
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