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说明

本公司董事愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项而致使本报告内容有误导成份，本报告内容由本公司董事会负责解释。

一、公司简介

　　１、基本资料

　　公司名称：上海沪昌特殊钢股份有限公司

　　ＳＨＡＮＧＨＡＩＨＵＣＨＡＮＧＳＰＥＣＩＡＬＳＴＥＥＬＣＯ．，ＬＴＤ．

公司地址：上海市宝杨路１９８８号

　　法定代表人：侯树庭

　　邮政编码：２００９４０

　　电话：６６００２１３

　　传真：（０２１）３２０９２４３

　　工商登记号码：１５０１４８０００

　　税务登记号码：３１００４１５２０１１００２９

　　股票上市交易所：上海证券交易所

　　股票上市证券代码：６００６６５

　　公司股票托管机构：万国证券公司

　　会计师事务所：上海会计师事务所地址：上海市延安东路１００号

　　法律顾问：上海第二律师事务所地址：上海市四川北路１８１１弄２号

　　股东接待日期：每周二上午８：３０－１１：３０

　　公司资料索阅地址：上海市宝杨路１９８８号上海沪昌特殊钢股份有限公司股份制办公室

　　２、公司基本情况

　（１）公司沿革：上海沪昌特殊钢股份有限公司是以国家重点技术改造和技术引进项目３０万吨合金钢棒材工程为主体转制而成，经上海市人民政府一九九一年批准成立。工程被列为一九九二年上海市工业系统一号工程，同年九月二十八日投入试生产。

　　（２）经营方式：生产、销售、加工、服务。

　　（３）经营范围：主营钢材及其延伸制品，兼营来料加工及钢铁生产副产品及来料加工，进口备件国产化研制。

　　（４）公司主轧线设备和电气、自动控制分别从德国M．D．S公司和瑞典ABB公司引进，在全国同行业中处于领先水平。公司年产钢材３０万吨，主要产品为∮８－４０mm棒材，品种为合结钢、轴承钢、不锈钢等七大类，产品质量达到国际先进水平。

　　（５）公司占地面积３７２７７９平方米，主体建筑面积４６２５２平方米。

　　（６）至一九九三年底，公司员工数为７６１人，其中各类专业人员１３９人（高级职称１１人，中级职称４３人，初级职称８５人）；技术工人５２８人，其中技师４人，高级工１１人，中级工３５１人。

二、财务指标

指标项目　财务指标计算公式　１９９３年实际     增长率（％）   １９９３年计划

                                完成指标       比计划              指标

主营业务收入万元３４，８７５．２０５．５２３３，０５０．００税后利润万元４４５３．１７８．３３４，１１０．６０资产总计万元６７，９４４．０６

股东权益  万元            ６２，６０６．１９

每股收益　年度税后利润／股本总数    ０．１１元  １０．００       ０．１０元

每股权益　股东权益／股本总数１．５７元

速动比率　速动资产／流动负债４．１３％

股东权益比率　股东权益／资产总数９２．１４％

净资产收益率　税后利润／净资产总数７．１１％

三、总经理报告摘要

　　１、公司一九九三年度生产经营业绩

　　一九九三年是公司主体生产线进入正常生产的第一年，是公司按照股份制要求积极探索运作的第一年，也是公司作为上海市工业系统一九九二年头号工程实现了“当年建成、当年调试、当年投产、当年见效”目标后进入实质性发展的第一年。公司以进一步深化企业改革，转换经营机制为动力，以提高经济效益为中心，从“外抓市场，内抓现场”两个方面入手开展生产经营活动，取得了良好业绩。

　　（１）全面完成计划指标。公司提前一个季度完成了全年生产计划，提前两个月完成全年利税指标和税后利润指标，全面超额完成年度生产经营目标。具体完成情况如下：

　　项目　　　　　　　    完成值　    计划指标　奋斗目标　奋斗目标完成率（％）

　钢材产量（万吨）２０．０２１５１８１１１．２１　产品合格率（％）９６．９５９５９６

　成材率（％）          ９３．６８        ９１        ９２．４

　销售收入（万元）３４８７５．２０３２５００３３０５０１０５．５２　利税总额（万元）１２７．３１７７７０５００１０７．３８　利润总额（万元）５２３９．９５３４９１４８３６１０８．３５　税后利润（万元）４４５３．１７２９６７４１１０．６１０８．３３　　据统计，公司的人均利税率、劳动生产率、人均利润率等主要经济在全国同行业中处于领先地位，成为全国第一家人均创利税超过１０万元的冶金企业。公司的生产经营业绩和发展速度被评为近三年来上海工业系统重大工程成果之首。

　　（２）多元化经营取得进展。公司坚持“以钢为主，多种经营”的方针，努力拓宽经营渠道，加强对旅游业、金融贸易、房地产业、汽车及其配件合作，采用合资、参资控股、租赁、联合经营、兼并购买等多种形式，发展投资少、见效快、回收期短的“短、平、快”项目。与市府机关事务管理局下属实体联营的“富昌实业公司”已正式挂牌营业。与上海协联仓储公司共同经营长途货运业务。与上海松江陈坊型材联合公司和浙江嵊泗菜园镇基湖村三家联营的“东海仙岛度假村”已对外营业，目前正着手进行第二期工程。与上海冶金局金鹤出租公司联营的“沪昌出租车队”已投入营运。公司在浦东张江高科技开发区独资开设的子公司－－“上海沪昌特殊钢经济发展公司”已经开业，其浦西办事处先期开始运作。与浙江省玉环县坎门冶金机配厂联合经营的“沪昌导卫有限公司”已正式成立。与上海陈坊型材联合公司在松江余山共同组建的“沪昌余山度假村”近期即可对外开放营业。上述投资项目已逐步体现效益。１９９３年公司对外投资效益占全年利润总额的２５％以上。　

　２、１９９３年利润分配

　　本公司１９９３年共实现税后利润４４５３．１７万元，公司股东大会（１９９３年年会）审议通过如下分配方案：

　　（１）提取１０％的法定盈余公积金４４５．３２万元；

　　（２）提取２０％的公益金８９０．６４万元；

　　（３）提取１５％的任意盈余公积金６６７．９８万元；

　　（４）分配普通股红利２４４９．２３万元。

　　３、１９９３年资金运用情况

　　本公司１９９２年７月向社会公开发行股票，共募集到资金２．８亿元。资金运用情况如下：

　　（１）用于完善项目追加投资７８５０万元。

　　（２）补充流动资金１．２亿元。

　　（３）用于对外投资２６２５万元，其中：

　　投资１２５万元组建富昌实业公司；

　　投资１５０万元经营长途货运业务；

　　投资１００万元兴建东海仙岛度假村；

　　投资２００万元组建沪昌出租车队；

　　投资１０００万元在浦东张江高科技开发区独资开设上海兴昌特殊钢经济发展公司；　　投资２５０万元组建沪昌导卫有限公司；

　　投资８００万元组建沪昌余山度假村。

　　（４）若干投资项目在实质性洽谈之中，尚需投资８０００万元左右。

　　４、１９９４年公司发展规划纲要

　　（１）钢材产量２５万吨，合格率９７％，成材率９３％，利润总额８９７０万元。　　（２）参建上钢五厂１００吨超高功率直流电弧炉工程。

　　（３）与工人日报社在浦东陆家嘴金融贸易区联建“惠天大厦”。

　　（４）投资３００万元与香港长江发展公司等四方合资成立“江苏沪江特殊钢制品有限公司”，生产经营汽车弹簧钢板等相关产品和延伸产品。

　　（５）投资２００万元与江苏锦成冶金机苛有限公司合资成立“江苏锦成传动轴有限公司”。

　　（６）在市中心黄金地带河南南路上兴建“沪昌酒楼”。

　　５、公司董事、监事及高级管理人员简况。

　　董事长：侯树庭先生，６０岁，大学文化，高级经济师，任上钢五厂厂长，持本公司股票１３００股。

　　副董事长：张海龙先生，４７岁，大专文化，高级会计师，任上钢五厂副厂长，持本公司股票１３００股。

　　董事：丁仁基先生，６２岁，大专文化，高级经济师，任上海市金属材料总公司总经理，持本公司股票零股。

　　董事：王木生先生，５７岁，大学文化，高级经济师，任工商银行杨浦支行副行长，持本公司股票零股。

　　董事：朱枫先生，６２岁，高中文化，高级经济师，任上钢五厂经营销售处专务处长。持本公司股票１３００股。

　　董事：刘国荣先生，５４岁，大学文化，高级经济师，任上钢五厂副总经济师。持本公司股票１３００股。

董事：陈文卿先生，６１岁，大专文化，高级会计师，任上钢五厂财务处专务处长．持本公司股票１３００股。

　　董事：陈志德先生，５３岁，大学文化，经济师，通银行宝山办事处副主任，持本公司股票零股。

　　董事：吴何清女士，４７岁，大专文化，经济师，任上海市国有资产管理局副局长，国家股代表，持本公司股票零股。

　　董事：邹鸿均先生，６１岁，大专文化，高级经济师，任上海汽车工业供销公司副总经理。持本公司股票１０００股。

　　董事：庞耀昌先生，６２岁，高中文化，工程师，持本公司股票１３００股。

　　董事：张俊杰先生，６２岁，大专文化，高级工程师。持本公司股票１０００股。　　董事：侯德根先生，４１岁，大专文化，经济师，任本公司总经理。持本公司股票１４００股。

　　董事：柴佐根先生，５７岁，大学文化，高级会计师，任上钢五厂副总会计师。持本公司股票１３００股。

　　董事：徐祖亮先生，５３岁，大学文化，工程师，任建设银行上海信托投资公司副总经理，持本公司股票零股。

　　董事：徐俊培先生，４３岁，大专文化，会计师，任本公司总会计师。持本公司股票１３００股。

　　董事：夏斌先生，４６岁，大专文化，经济师，任上钢五厂生产计划处处长、总调度长。持本公司股票１３００股。

　　董事：戚伯圣先生，４６岁，中专文化，上钢五厂第二炼钢分厂职工，持本公司股票１３００股。

　　董事：谢荣兴先生，４４岁，大专文化，会计师，任上海万国证券公司总经理助理，上海万国证券公司浦东分公司总经理，持本公司股票零股。

　　原监事长周譬先生已病故。

　　副监事长：刘国胜先生，４３岁，大学文化，高级政工师，原上钢五厂党委书记、中共宝山区委书记，持本公司股票零股。

　　监事：王国炯先生，４０岁，中专文化，沪昌特殊钢股份有限公司员工，持本公司股票１４００股。

　　监事：李长华先生，４４岁，高中文化，助理政工师，沪昌特殊钢股份有限公司工会主席，持本公司股票１４００股。

　　监事：陈安杰先生，４４岁，大专文化，高级政工师，上钢工五厂会主席，持本公司股票１３００股。

　　监事：邹孟云女士，５４岁，大学文化，高级会计师，上冶金工业局副总会计师兼企管处处长，持本公司股票零股。

　　监事：汪荷生先生，５９岁，高中文化，高级会计师，　上钢五厂法规处专务处长，持本公司股票１３００股。

　　监事：沙富元先生，５７岁，中专文化，政工师，上钢五厂党委副书记，持本公司股票１３００股。

　　监事：郑林祥先生，５９岁，大专文化，经济师，上海市财政一分局副局长，持本公司股票零股。

四、股本及股东持股情况

　　股本结构（截止一九九三年十二月三十一日）

　　名称　　　　　　　　　　　　　　  持股数　        　　　比率

　　国家股                         １９５２８万股       ４８．８２％

　　法人股                         １６９７２万股       ４２．４３％

　　个人股（含内部职工股）            ３５００万股        ８．７５％

　　前十名股东持股情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万股

      　　名称　　　　　　　　　　　　　　　　持股数　　　　占股本比率

　　（１）国有资产管理办公室             １９，５２８        ４８．８２％

    （２）上海第五钢铁厂                 １０，４７２        ２６．１８％

    （３）上海万国证券公司                  ８００             ２．００％

    （４）上海爱建股份有限公司              １２０             ０．３０％

    （５）上海南洋国际技术公司              １００             ０．２５％

    （６）上海矽钢片厂                      １００             ０．２５％

    （７）上海柴油机厂                      １００             ０．２５％

    （８）上海金鑫实业开发公司              １００             ０．２５％

    （９）上海第三钢铁厂                     ５０              ０．１２５％

    （１０）上海投资信托公司                  ５０             ０．１２５％

    （１１）中信金属开发公司                  ５０             ０．１２５％

    （１２）中创物资                          ５０             ０．１２５％

　　股东数量：国家股　１户；法人股东５３８户；社会个人股东数６４４５９户；内部职工股东数２２８４２户；股东总户数８７８４０户。

五、财务报告

　　１、一九九三年年度审计报告

　　本所根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定，接受贵公司的委托，审核一九九三年的会计报表。本所按照国家有关法律、法规及《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的规定》，采取必要的审计程序和方法，完成了对贵公司的会计赁证、账册、报表及有关资料的重点审计。

　　根据审计结果，本所对贵公司编报的报表进行了适应调整，本报告所附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表，可以恰当反映贵公司一九九三年底的财务状况和一九九三年度的经营成果以及营运资金的变动情况。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上海会计师事务所

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注册会计师徐惠勇　沈经元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九四年三月十日

　　２、财务报表注释

　　（一）报表编制原则

　　（１）公司执行《股份制试点企业会计制度》。

　　（２）公司实行一级核算制。

　　（３）会计年度。采用公历年制即１月１日至１２月３１日。

　　（４）记账方法。采用借贷复式记账法。

　　（５）记账原则。采用权责发生制。

　　（６）报表项目以人民币为记账本位币。

　　（二）重要会计政策

　　（１）销售收入实现原则。自产自销钢材、加工钢材、废次料出售均以开出发票为销售实现。

　　（２）存货计价原则。存货采用实际成本价，按先进先出法进行核算。

　　（３）长期投资的记账方法，采用成本法。

　　（４）固定资产的折旧原则。固定资产折旧采用直线法，残值率为３％，固定资产分类折旧年限按照《工业企业财务制度》的规定。

　　（５）递延资产摊销方法。开办费摊销按《股份制试点企业会计制度》规定，从开始生产经营当月起分五年摊销。

　　（６）坏账准备的计提原则。按应收账款期末余额的３‰计提。

　　（７）流转税、所得税率和交纳方法。营业税金按运输装卸、代理业务、仓储及技术股务的不同营业收入，分别按３％、５％、１０％计算。增值税按钢坯、钢材的营业收入适用８％、１４％的税率扣除外购钢坯、钢锭及委托加工的税率计算。（定扣税率：外购钢坯为８％、外购钢锭为３％，委托加工为５％）。营业税每月于次月８日前一次缴纳。增值税每月分七次缴纳，隔５日按产品销售收入预纳税六次，第七次于次月８日前当月补差入库。所得税按利润总额（扣除国库券投资收益）的１５％提取，每月预交，年终汇算清缴。

　　（三）财务报表附注。

　　（１）货币资金：１，１９８．７０万元，其中：现金３．５万元，银行存款１，１９５．２０万元。全部为民币存款。

　　（２）短期投资：１７０万元

　　其中：一九九二年十一月十二日购入的黄浦房地产债券１００万元，将于一九九四年十月三十日到期。（债券在购入时没有折、溢价）。

　　上海润丰商品期货有限公司期货保证金７０万元，分二次投入，一九九三年一月十六日投入５０万元，一九九三年三月二十二日投入２０万元，一九九四年内均可变现。

　　（３）应收账款：６，８２５．５２万元。

　　其中应收账款在五十万元以上的有以下单位：

　　１、中国冶金进出口公司上海分公司五分所２，５３９．９１万元

　　２、上钢五厂经济发展总公司物经公司１，４６５．６５万元

　　３、江阴市物资供销公司１，１０３．６６万元

　　４、上钢五厂８１５．５６万元

　　５、无锡长安轧钢厂３２０．６５万元

　　６、上海陈坊冷拉型钢厂２０４．４６万元

　　７、上海沪昌工贸公司１６３．６５万元

　　８、吴江康利达经贸发展总公司８８．２５万元

　　对期末应收账款　进行账龄分析，其中：

　　６个月以内的２８笔，　　　　　　　　　　３，９８４．９６万元

　　６个月以上，一年以内的４笔，２，８４０．５６万元

　　公司按应收账款期末余额的３‰提取坏账准备２０．４８万元

　　（４）预付账款：２，１０８．６６万元

　　其中预付款在五十万元以上的有以下单位：

　　１、上钢五厂１，１９０．５３万元

　　２、武进复合轧辊厂５１．５４万元

　　３、上海精工机电公司２００．００万元

　　４、上海申建建筑装潢工程公司１０８．８５万元

　　５、上海长辉电子有限公司５５．６８万元

　　６、闵行商品房装潢公司１１５．９６万元

　　７、东方建筑五金有限公司１１０．００万元

　　８、上海对外贸易部１００．９１万元

　　９、金桥工程物资公司５０．００万元

（５）其他应收款　　　　　　　　　　３，１１４．７８万元

　　其中暂付给上钢五厂的预付工程款　　　２，９６８．８０万元

　　（６）存货４，９０７．７５万元

　　其中：１、库存材料　　　　　　　　　４，３２３．１６万元

　　２、库存商品　　　　　　　　　　　　　２２７．８５万元

　　３、在产品　　　　　　　　　　　　　　３０６．７４万元

　　注：期末，公司对库存进行了盘点，盘盈盘亏已经调整账面。

　　（７）长期投资　　　　　　　　　　　　１，７８２．００万元

　　其中：１、万国证券公司法人股１００．００万元（５万股、每股票面值２０．００元，无折、溢价）

　　２、交通银行上海分行法人股２００．００万元（１万股、每股票面值１００．００元，溢价１００．００元）

　　３、上柴厂法人股１０４．００万元（２０万股、股票面值１．００元，溢价４．２０元）

　　４、上海永乐电影制片公司法人股１８．００万元（１０万股、每票面值１．００元，溢价０．８０元）

　　５、上海沪昌余山度假村４６０．００万元（占该村注册资金的７５％，尚未开业）　　６、金鹤出租汽车公司２００．０万元（占该公司注册资金的２０％）

　　７、嵊泗东海度假村游乐场３０．００万元（占该场注册资金的２０％）

　　８、上海协联仓储公司１２０．００万元（未开业）

　　９、溧阳市昆仑特种水泥厂３００．００万元（占该厂注册资金的４２．８％）

１０、沪环导卫公司２５０．００万元（占该公司注册资金的５４．１１％，尚未开业）

（８）其他流动资产１０，６３０．００万元，均系委托贷款。

　　其中：１、中国农村发展信托投资公司上海办事处５００．００万元

　　２、建设银行上海信托投资公司１，７００．００万元

　　３、建设银行上海信托投资公司宝钢代理处１，５００．００万元

　　４、中信实业银行上海分行１，８５０．００万元

　　５、工商银行上海信托投资公司杨浦代理处４，１００．００万元

　　６、常州市茶山信用社５０．００万元

　　７、交通银行宝山办事处２００．００万元

　　８、建设银行第四支行２３０．００万元

　　９、浦东发展银行信托部经营代理处４００．００万元

　　１０、工商银行杨浦区支行（沪昌工贸公司）１００．００万元

　　上述委托贷款的利息收入均已列入投资收益科目。

　　（９）固定资产的折旧（元）

固定资

产原值  房屋建筑物机电设备   交通运输设备仪器仪表设备家具办公用具合计

期初数　　　－　 52150.00 240088.46 100817.36 217447.00 601502.82本期增

加数 79038240.00 28812325.00 695500.00 － 34430.00 367930468.00期末数 79038240.00 288214475.00 935588.46 100817.36 251850.00 368540970.82折旧：

期初数－ 231.78 65858.35 10760.20 4298.67 81149.00本期

提取数 4394225.96 7790402.50 76647.34 11905.98 16007.92 12289189.70期末数 4394225.96 7790634.28 142505.69 22666.18 20306.59 12370338.70

上述房屋建筑物、机电设备本期增加数中有６７，２００，５６５．００元系已完工投入使用的固定资产暂估入账的金额，待该工程财务结算书最终审定后，再对所有固定资产按实际竣工结算金额进行调整。

　　（１０）在建工程　　　　　６７８．９１万元

　　其中：１、沪昌公司３０万号工程的完善项目及零星措施尚未竣工部分２８８．８６万元，绝大部分将于一九九四年内完工。

　　２、兴昌公司商业楼及变配电间３９０．０５万元，一九九四年三月底竣工。

　　（１１）递延资产　　　　　９２８．５１万元，全部是开办费。

　　年初转１，００５．１９万元，一九九三年又增加１５２万元。以前年度开办费按五年平均摊销，对一九九三年逐月增加的部分均从次月起按五年平均摊销。一九九三年开办费摊销总额为２２８．６９万元。

　　（１２）应付账款　　　　１，９３４．７６万元

　　其中主要有：

　　１、上海市冶金工业局金属材料公司９３４．８３万元

　　２、上钢五厂２５０．８６万元

　　３、沪昌工贸公司６４４．６０万元

　　（１３）预收货款　　　　　　　　　　　６８３．０９万元

　　其中主要是：

　　１、上海金通物产公司６５０．００万元

　　２、宁波经济技术开发第一金属站３０．００万元

　　３、宝山金属拉丝厂４０．００万元

　　４、江阴市电力燃料公司４７．６６万元

　　（１４）应付福利费　　　　　　　　　　１０２．６８万元

　　系按公司职工工资总额计提１４％工福利基金支用的结余数。

　　（１５）未付股利２４９．５１万元

　　系一九九二年度税后利润经分配后应付未付的股利。

　　（１６）未交税金　　　　　　　　　　　　　４５９．１２万元

　　其中：应交营业税　　　　　　　　　　　３８１．０５万元

　　应交增值税　　　　　　　　　　　　　　－１６７．５７万元（交数）

　　应交城市维护建设税　　１４．９４万元

　　应交所得税　　　　　　　　　　　　　　２３０．７０万元

　　（１７）其他未交款　　　　　　　　　　　　１２１．８６万元

　　其中：未交的教育附加费８．３８万元，未交的堤防费２．７９万元，代扣代交税未交数１０７

．４９万元，应交滞纳金３．１４万元，未交义务兵优待金０．０６万元。

　　（１８）其他应付费　　　　　　　　　　　　１，５８１．８６万元

　　其中主要有：

　　江阴物资供销公司５３９．８７万元

　　上钢五厂９９５．７３万元

　　（１９）资本公积金　　　　　　　　　　　１７，９４８．８７万元

　　其中：溢价发行转入数　　　　　　　　１７，９４８．８７万元

　　（２０）盈余公积金　　　　　　　　　　　　　２０４．１４万元

　　其中：法定盈余公积金　　　　　　　　　　４５．３６万元

　　任意盈余公积金　　　　　　　　　　　　　６８．０５万元

　　公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　９０．７３万元

　　（２１）营业收入　　　　　　　　　　　　３４，８７５．２０万元

　　其中：钢材业务收入２７，２６４．４０万元，加工钢材业务收入６，３３８．９９万元，加工溢余料收入１，０３２．８１万元，废次料出售的业务收入２３９．００万元。

　　（２２）营业成本２６，２４５．８５万元，销售费用２４．８３万元，管理费用１，２８８．２２万元，财务费用－６５．３９万元。

　　由于公司在一九九二年十二月成立，一九九三年的营业收入、营业成本与上年实际（仅一个月的经营期）不可比。

　　（２３）营业外收入４０３．９３万元。

　　其中主要是上钢五厂为筹组公司代垫支的各项费用，一九九二年公司列在应付款，现按上钢五厂通知不予收回，公司按规定程序批准转作营业外收入。

　　（２４）营业外支出５．３５万元。

　　其中罚金支出５２，７０２．３５元，调整课税所得额计纳所得税。

　　（２５）投资收益１，２７５．０６万元。

　　系委托贷款的利息收入。

　　（２６）未分配利润４，４５３．１７万元。

　　系本年利润总额５，２３９．９６万元扣除应交所得税７８６．７８万元后未分配数。

　　（四）一九九四年盈利预测

　　（１）盈利预测的见证报告　上会师报字（９４）第６２７号

　　上海会计师事务所（以下简称本所）接受上海沪昌特殊钢股份有限公司的委托，该公司一九九四年度的盈利预测予以见证。本所按照我国现行有关股份制企业的政策、法律、法规和会计制度，对该公司提供的一九九四年度盈利预测依据的会计原则和计算方法进行了审核。

　　经过审核，本所认为：

　　一、该公司上述期间的盈利预测是根据该公司确定的期准和假设编制的，其所依据的会计原则及计算方法与我国现行的有关法律、法规和《股份制试点企业会计会计制度》是一相致的。其计算口径与上年度也基本一致。

　　二、盈利预测的基准和假设。

　　基准：公司盈利的预测是根据业经上海会计师事务所验证的一九九三年度经营成果和一九九四年度的生产经营计划而编制的。

　　假设：

　　（一）公司遵循的中央和地方有关政策、法律、法规和经济环境无重大的变化。

　　（二）公司盈利不因税率基准或税率变动而产生不利影响。

　　（三）公司在盈利预测期间内，银行利率、产品和原材料价格及各项费用与预计比较无重大的变化。

　　（四）无其他人力不可抗拒的因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

　　三、公司所附一九九四年度盈利预测表能恰当地反映其在一九九四年将取得的经营成果。

上海会计师事务所

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注册会计师　徐惠勇

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九四年三月二十一日

　　（２）一九九四年盈利预测　　　　　单位：人民币万元

　　项目

　　主营业收入２４，７３６．５８

　　减：营业成本１５，５３８．７３

　　各项费用１，０００．００

　　营业税金２０２．３０

　　营业利润７，９９５．６５

　　加：其他业务利润１，０００．００

　　利润总额８，９９５．６５

　　所得税１，３４９．３５

　　税后利润７，６４６．３０

（３）每股税后盈利和净资产预测：

　　（１）一九九四年每股税后利润＝预测税后利润７，６４６．３０／股本总数４０，０００万股＝０．１９１２元。

　　（２）一九九四年每股净资产＝年末净资产/股本总数＝１．７６元

六、子公司与关联企业

　　公司名称　　　　　　　　投资比例　　　      所在地　　　　　　　主营业务

    兴昌特殊钢经济发展公司   １００％　　  上海浦东新区金张路６６号　金属材料

    富昌实业公司              ８３％　　   上海福州路２１０号　　　  金属材料

    上海沪昌余山度假村        ７５％　　   上海松江余山脚下　　　　    旅游

    沪环导卫装置有限公司      ５４．１１％浙江省玉环县龙珠山　　　  导卫备件

    沪昌出租车队              ２０％　　   上海宝山路２０７号　　　  出租汽车

    东海仙岛度假村            ２０％　　   浙江省嵊泗菜园镇基湖村　    旅游

七、其他事项

　　１、１９９４年４月１１日下午公司第三次股东大会（１９９３年年会）在上海五钢影剧院召开。

　　（１）会议审议通过了《公司董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《１９９３年度财务决算报告和１９９４年度财务预算报告》、《１９９４年－１９９６年公司发展规划》。

　　（２）会议通过表决同意吴何清、王木生、张俊杰、庞耀昌、陈文卿、朱枫先生不再担任公司董事的职务；补选王子安、应俊惠、顾智毅、乐景彭、徐信胜、王炳坤为公司董事。

　　（３）因监事长周譬先生辞世，副监事长刘国胜先生因工作岗位变动不再担任副监事长职务，会议增选叶恩光先生为副监事长，并在监事长缺位期间履行监事长之职。

　　（４）会议通过了公司１９９３年度送红股及增资配股方案。公司向全体股东以每１０股送红股１股，配股１股；社会个人股股东通过配股和配股权转让，按原每１０股最高配售１０股的比例派分，配股价１．９５/股，转配股价为２．１０/股，国家股、主发起人股配股权转让收入全部按２．１０/股，折股后重新入股，发起人股及部分未参加配股缴款的社会法人股股东配股权转让收入参照上述精神办理。大会授权董事会全权处置本次送配股事宜。

　　注：增次配股方案尚需经证券主管部门批准后实施。

　　２、公司及各位董事、监事、高级管理人员本年度无法律涉讼事项。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上海沪昌特殊钢股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九四年四月十五日

上海沪昌特殊钢股份有限公司一九九三年度会计报表说明

　　经上海会计师事务所中国注册会计师徐惠勇、沈经元签署审计意见的本公司一九九三年度会计报表的审计报告（上会师报字（９４）第２７４号）已编制结束。根据《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》中关于重大信息披露的规定，本公司一九九三年度会计报表（资产负债表、利润表、财务状况变动表）刊登如下：

　　１、重要指标提示：

　　Ａ、主营业务收入３４８７５．２０万元，完成年度计划的１０５．５２％；

　　Ｂ、利润总额５２３９．９６万元，完成年度计划的１０８．３５％；

　　Ｃ、税后利润４４５３．１８万元，完成年度计划的１０８．３３％。

　　２、资产负债表、利润表、财务状况变动表（略）。

上海沪昌特殊钢股份有限公司

一九九四年三月五日

利润表

上海沪昌特殊钢股份有限公司单位：元

    项目                                            行次        金额

一、主营业务收入                                     1       348752012.02

    减：营业成本                                     2       262458496.91

        销售费用                                     3          248330.13

        管理费用                                     4        12882219.41

        财务费用                                     5         -653867.70

        进货费用                                     6

        营业税金及附加                               7         3887627.52

二、主营业务利润（亏损以“－”号表示）               8        34943205.75

    加：其他业务利润（亏损以“－”号表示）           9          719984.80

三、营业利润（亏损以“－”号表示）                   10       35663190.55

    加：投资收益（亏损以“－”号表示）               11       12750595.18

    营业外收入                                       12        4039280.22

    减：营业外支出                                   13          53483.83

四、利润总额（亏损以“－”号表示）                   14       52399582.12

    减：少数股权（合并报表填列）                     14-1

    加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号表示）   15

    上半年利润调整（减上年利润以“－”号表示）       16

    盈余公积转入                                     17

五、可分配利润                                       18       52399582.12

    减：应交所得税                                   19        7867842.67

    提取法定盈余公积                                 20

    提取公益金                                       21

六、可供股东分配的利润                               22

    减：已分配优先股的利润                           23

    提取任意公积                                     24

    已分配普通股股利                                 25

七、未分配利润（未弥补亏损以“－”表示）             26       44531739.45

八、补充资料：营业成本中存货变现损失准备提取数 27

财务状况变动表

上海沪昌特殊钢股份有限公司一九九三年度单位：元

    流动资金来源和运用                               行次        金额

一、流动资金来源

１、本年利润                                           1      52399582.12

加：不减少流动资金的费用和损失

（１）固定资产折旧                                     2      12289189.70

（２）无形资产、递延资产摊销                           3       2314403.41

（３）固定资产盘亏（减盘盈）                           4

（４）清理固定资产损失（减收益）                       5

      小计                                             6      67003175.23

２、其他来源

（１）固定资产清理收入（减清理费用）                   7

（２）增加长期负债                                     8

（３）收回长期投资                                     9       200000.00

（４）对外投资转出固定资产                             10

（５）调整上年利润                                     11      250000.00

（６）资本净增加额                                     12

      小计                                             13      450000.00

流动资金来源合计                                       14    67453175.23

二、流动资金运用

１、利润分配

      （１）应交所得税                                 15     7867842.67

      （２）提取盈余公积                               16

      （３）提取公益金                                 17

      （４）已分配股得                                 18

小计                                                   19     7867842.67

２、其他运用

（１）固定资产和在建工程净增加额                       20    56392930.33

（２）增加无形资产、递延资产                           21     1547612.58

（３）偿还长期负债                                     22

（４）增加长期投资                                     23    16820000.00

    小计                                               24    74769542.91

流动资金运用合计                                       25    82628385.58

流动资金增加净额                                       26   -15175210.35

    流动资金各项目的变动                              行次       金额

一、流动资金本年增加数

１、货币资金                                           27    -8197419.96

２、短期投资                                           28   -78000000.00

３、应收票据                                           29

４、应收帐款净额                                       30    39050616.04

５、预付货款                                           31    21086621.30

６、其他应收款                                         32    30891798.41

７、内部应收款                                         32-1

８、待摊费用                                           33       26340.20

９、存货净额                                           34     3537422.41

１０、待处理流动资产损失（减收益）                     35

流动资产增加净额                                       36     8395369.40

二、流动负债本年增加数：

１、短期借款                                           37

２、应付票据                                           38

３、应付帐款                                           39    14628252.97

４、预收货款                                           40     8630902.27

５、应付福利费                                         41     1081486.21

６、未付股得                                           42

７、未交税金                                           43     -510962.45

８、其他未交款                                         44    -1019472.38

９、其他应付款                                         45     1114048.15

１０、内部应付款                                       45-1

１１、预提费用                                         46    -2329619.78

１２、待扣税金                                         47

流动负债增加净额                                       48    23570579.75

流动资金增加净额                                       49   -15175210.35

资产负债表

上海沪昌特殊钢股份有限公司１９９３年１２月３１日单位：元

    资产                               行次          年初数           期末数

流动资产：

货币资金 1 20184462.51 11987042.55短期投资 2 11000000.00 1700000.00应收票据 3

应收帐款 4 28999828.93 68255210.60减：备抵坏帐 5 204765.63应收帐款净额 6 28999828.93 68050444.97预付货款 7 21086621.30其他应收款 8 255997.00 31147786.41内部应收款 8-1

待摊费用 9 26340.20存货 10 45540070.36 49077492.77减：存货变现损失准备 10-1

存货净额 10-2 45540070.36 49077492.77其他流动资产 10-3 175000000.00 106300000.00流动资产合计 15 280980358.80 289375728.20长期投资：

长期投资 16 1200000.00 17820000.00固定资产：

固定资产原价 18 610502.82 368540970.82减：累计折旧 19 81149.00 12370338.70固定资产净值 20 529353.82 356170632.12在建工程 21 318326681.32 6789143.65固定资产清理 22

临时设施 22-1

固定资产合计 25 318856035.14 362959775.77无形及递延资产：

无形资产 26

递延资产 30 10051901.11 9285110.28无形及其他资产合计 35 10051901.11 9285110.28待处理财产损失：

待处理流动资产损失（减收益） 36

待处理固定资产损失（减收益） 37

待处理财产损失（减收益） 38

资产总计                                40       611088295.05    679440614.25

    负债及股东权益                     行次         年初数          期末数

流动负债：

短期借款 41

应付票据 42

应付帐款 43 4719386.01 19347638.98预收货款 44 8630902.27应付福利费 45 8298.90 1026785.11未付股利 46 2495070.15 2495070.15未交税金 47 5102172.50 4591210.05其它未交款 48 199095.61 1218567.99其他应付款 49 14704527.08 15818575.23内部应付款 49-1

预提费用                                50        2329619.78

待扣税金 51

一年内到期的长期负债 52

流动负债合计 55 29558170.03 53128749.78长期负债：

长期借款 56

应付债券 57

长期应付款 58

其他长期负债 58-1

其中：住房周转金 58-2

长期负债合计 65

股东权益：

股本 66 400000000.00 400000000.00资本公积金 67 179488704.00 179488704.00盈余公积金 68 2041421.02 2041421.02其中：公益金 69 907298.23 907298.23未分配利润 70 44531739.45股东权益合计 75 581530125.02 626061864.47少数股权（合并报表填列） 75-1 250000.00负债及股东权益总计 80 611088295.05 679440614.25