辽宁成大股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.18 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简况 股票代码：６００７３９ 股票简称：辽宁成大 公司法定中文名称：辽宁成大股份有限公司 公司英文名称：ＬＩＡＯＮＩＮＧ ＣＨＥＮＧ ＤＡ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＬＮＣＤ 公司注册地址：大连市中山区人民路３５号 公司办公地址：大连市中山区人民路７１号 邮编：１１６００１ 公司法定代表：尚书志 公司咨询服务机构：董事会秘书室 电话：０４１１－２６４７４４１ 传真：０４１１－２６３５９７７ 联系人：吴春生 会计师事务所：辽宁会计师事务所 二、主要财务数据与财务指标 指 标 项 目 1996年 比上年增减 1995年 1994年 扣除利息收入 （％） １、主营业务收入（万元） 102007.09 -3.50 105697.05 110895.16 ２、净利润（万元） 4376.38 20.54 3630.62 3599.14 4043.85 ３、总资产（万元） 50890.44 20.18 42343.53 41641.95 ４、股东权益（万元） 26116.52 88.30 13869.47 12245.58 25783.99 ５、每股收益（元） 0.71 -2.74 0.73 0.72 0.65 ６、每股净资产（元） 4.21 51.99 2.77 2.45 4.16 ７、净资产收益率（％） 16.76 -35.98 26.18 29.39 15.68 ８、股东权益比率（％） 51.32 56.70 32.75 29.41 50.67 注：１９９６年数据为公司合并报表内容 三、公司业务回顾 １、公司经营情况的回顾 １９９６年是公司由定向募集公司转为社会公众公司的第一年。一年来，公司始终以改革为主线，大力转换内部经营机制，紧紧围绕年初董事会提出的经营目标，在狠抓内部管理，提高经济效益方面作了大量卓有成效的工作。全年实现主营业务收入１０２００７．０９万元，出口创汇１３５６６万美元，净利润４３７６．３８万元，比上年增长２０．５４％，在全国外贸行业经济效益普遍滑坡的严峻形势下，能取得如此骄人的业绩，是难能可贵的。１９９６年公司继续保持了经济效益列省外贸专业公司首位的显著业绩。 １９９６年公司在经营中遇到了严峻的困难并主要表现在三个方面：一是出口退税率再次下调，致使企业成本增加，负担加重；二是人民币汇率继续保持坚挺，走势平稳，汇率损失加大，冲减了利润；三是受国内通货膨胀指数影响，原料成本加大，致使换汇成本增高。面对以上形势，公司董事会、经营班子多次召开会议，采取了拓宽原料供应渠道，有效控制原料成本，调整商品结构，努力开发高附加值、高科技含量的出口产品；开辟新市场，发展新客户，实现市场多元化；外经、外贸两条线；加强对汇率、利率、税率的分析和研究，控制风险；科学管理，压缩费用等措施。终于使公司在经营形势十分不利的情况下，创造了良好的经营业绩。公司连续六年被评为省外经贸系统先进企业。 ２、关于主营业务收入、利润总额及净利润实际完成情况分析 １９９６年度公司主营业务收入完成１０２００７．０９万元，为１９９５年实际１０５６９７．０５万元的９６．５１％，为本年预测数１０７０００万元的９５．３３％。主营业务收入下降的主要原因一是公司削减了由于退税率下调而导致亏损的品种的出口；二是公司改变业务操作办法，将部分进口原材料的作价加工改为委托加工，减少了国内销售收入。 利润总额完成５１９７．９９万元，为上年实际数５０６１．２６万元的１０２．７０％，为本年预测数４３８８万元的１１８．４６％。本年度利润总额比上年及预测增加的主要原因一是本年度股票发行时申购失败者存款利息按５年分摊转入３３２．５３万元；二是公司积极运筹，压缩各项支出，如费用、营业外支出等。 净利润完成４３７６．３８万元，为上年实际３６３０．６２万元的１２０．５４％，为本年预测数３７０２．９５万元的１１８．１９％。净利润增加的原因一是本年利润总额的增加，二是本年所得税实际税负为１５％，比上年的３３％降低。 ３、募集资金使用情况 根据国际、国内市场变化以及投资合作经营、资金等情况变化， 为合理有效地使用募集资金、确保股东的投资收益，公司董事会研究决定，将《招股说明书》中投资项目作部分调整。 （１）原定投资１６６７万元与港方合资举办内衣厂。出资额调整为１０９０万元，投产后预计年加工收入９６０万元，税后利润２３９万元。 （２）原定投资２２２０万元引进高档袜生产线扩大拟被兼并的锦州市针织一厂生产规模项目，拟调整为增加对公司与该厂共同出资组建的锦州成大制袜有限公司的投入，锦州成大制袜有限公司注册资金为２００万元，其中１８０万元公司已作股本投入，拟追加８２０万元，用于引进生产设备，建设基础设施，先行中高档袜品的生产。投产后预计年销售收入１５３７万元，税后利润３２４．９５万元。该项目投资议案拟提请公司第五次股东大会审议通过。 （３）原定投资３９５８万元与鞍山针织总厂合作建设生产中高档Ｔ恤产品项目。由于国际、国内市场及合作方有关情况变化，拟取消此投资项目，并提请公司第五次股东大会审议通过。 （４）拟出资８５００万元受让大连万富大厦有限公司７５％股权。其中５７５５万元用公开发行股票募集资金解决，不足部分由公司运筹解决。大连万富大厦有限公司的营业场所万富大厦位于大连市唯一的涉外商务大街，是商务活动的黄金地带，极具发展潜力。其建筑面积３１０００平方米，总高度９８．１０米，地下２层，地上２８层。受让后，公司将从事写字楼出租、金融、娱乐、餐饮等项经营。预计年营业收入为２９１３．７５万元，实现利润１２７５万元。该投资项目将提请公司第五次股东大会审议通过。 （５）原定投入到商品经营中用作流动资金的１３９７万元募集资金，在募集资金到位后，已按计划投入，取得了良好的经济效益。 四、股本变化及股本结构情况 １、股本变化及股本结构情况 （１）股本结构情况 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 期初数 配股 送股 公积金转股 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 3000 3000 其中： 国家拥有股份 2603 2603 境内法人持有股份 397 397 其他 ２、募集法人股 1000 1000 ３、内部职工股 1000 650 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 5000 4650 二、已流通股份 １、境内上市的 0 1550 人民币普通股 ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 0 1550 三、股份总数 5000 6200 （２）股本变动情况及原因 经国家证监会“证监发字〔１９９６〕１２２、１２３号”文件批准，公司于１９９６年８月６日向社会公开发行Ａ股股票１２００万股， 另有３５０万股内部职工股占额度随本次发行一起上市。股本由发行前的５０００万股增至６２００万股。 （３）主要股东持股情况（前十名股东） 名次 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本（％） １ 辽宁省国有资产管理局 2603 41.98 ２ 辽宁对外贸易（集团）公司 347 5.60 ３ 中国平安保险（大连）公司 200 3.23 ４ 中国太平洋保险公司大连公司 100 1.61 ５ 辽河华瑞公司 100 1.61 ６ 辽宁外贸物业发展公司 100 1.61 ７ 辽宁省丝绸进出口公司 50 0.81 ８ 锦州女儿河纺织厂 50 0.81 ９ 营口纺织厂 50 0.81 １０ 中国外运辽宁公司 50 0.81 （４）截止１９９６年１２月３１日公司股东总数为１２３７９户，其中国家股股东１户；法人股股东２４户；社会公众股股东１１６６６户；内部职工股股东６８８户。 ２、公司董事、监事及高级管理人员持股情况 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 尚书志 董事长 50000 50000 张德仲 副董事长 40000 40000 王 卫 副董事长 40000 40000 魏 刚 董事 40000 40000 王忠岩 董事 0 0 高贵忠 董事 40000 40000 程本恒 董事 40000 40000 余绍钧 董事 40000 40000 张忠民 董事 0 0 赵长明 监事会主席 40000 40000 王 燕 监事 30000 30000 王 晨 监事 20000 20000 曹靖筠 副总经理 40000 40000 王自强 副总经理 40000 40000 丁云祥 副总经理 40000 40000 五、重要事项揭示 １、报告期内的股东大会、董事会情况说明 （１）股东大会情况 公司第四次股东大会（１９９５年年会）于１９９６年４月５日在大连召开。大会对如下事项作出了决议：通过了１９９５年度董事会、监事会工作报告；１９９５年度财务决算、１９９６年度财务预算方案：１９９５年利润分配方案：１９９５年公司实现净利润３６３０．６２万元，分别按１０％提留“三金”后共形成分红基金（含上年结转利润１４７８．８９万元）４０２０．３２万元，每股派发现金股利０．５０元（含税），共计２５００万元，其余１５２０．３２万元作为未分配利润处理。本方案与董事会分配预案一致；更换一名董事、一名监事议案；增加公司注册资本及内部职工股处置的议案；投资方案的议案以及授权董事会处理公开发行股票及上市有关事项的议案。 （２）董事会情况 公司第一届七次董事会于１９９６年３月１日在大连召开。会议审议通过了１９９５年度董事会工作报告；１９９５年度财务决算、１９９６年度财务预算方案；１９９５年度利润分配方案预案；１９９５年度公司实现净利润３６３０．６２万元，分别按１０％提留“三金”后共形成分红基金（含上年结转利润１４７８．８９万元）４０２０．３２万元，每股派发现金股利０．５０元（含税），共２５００万元，其余１５２０．３２万元作为未分配利润处理；通过更换一名董事议案；增加注册资本及内部职工股处置的议案；通过了投资方案的议案以及授权董事会处理公开发行股票及上市有关事项的议案；通过了关于召开公司第四次股东大会（１９９５年年会）的议案。 本公司第一届八次董事会于１９９６年６月１４日在大连召开。会议审议通过了公司公开发行股票《招股说明书》。 ２、报告期内未发生配股、收购兼并、重大投资等事项。 ３、公司法定代表、董事、监事变动情况说明 本报告期内公司未发生法定代表变更事项。 公司１９９６年４月５日召开第四次股东大会同意黄克增辞去公司职务，选举王忠岩同志为本公司董事；同意李宁同志辞去公司监事职务，选举王晨为公司监事。 ４、报告期内公司注册地址、会计师事务所、法律顾问均未发生变化。 ５、重大事件简介（１）经辽宁省人民政府辽政〔１９９６〕１９８号文批复，以辽宁成大股份有限公司、营口鑫发工业园开发有限公司、丹东丽渤塞德服务有限公司、大连万富大厦有限公司、大连中意针织服装有限公司、锦州市针织一厂的国有资产组建成立国有独资公司──辽宁成大集团有限公司，并授权辽宁成大集团有限公司为国有资产投资主体。辽宁成大股份有限公司２６０３万股国家股（占总股本的４１．９８％）及其权益由辽宁成大集团有限公司持有经营。 公司董事会以公告形式将上述事实披露于１９９７年１月２３日的《上海证券报》。 （２）１９９６年８月６日，公司“上网定价”方式，向社会公开发行Ａ股股票１２００万股。（公司招股说明书及新股发行公告刊登于１９９６年８月１日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。１９９６年８月１２日，公司在辽宁省工商行政管理局变更登记，注册资本由原来的５０００万元增至６２００万元。 （３）１９９６年８月１９日，公司新增发行的１２００万股社会公众股及３５０万内部职工股占额度在上海证券交易所上市交易。（公司上市公告书刊登于１９９６年８月１６日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 ６、报告期内分红派息情况 公司第四次股东大会通过了１９９５年利润分配方案。１９９５年公司实现净利润３６３０．６２万元，分别按１０％提留“三金”后，共形成分红基金（含上年结转利润１４７８．８９万元）４０２０．３２万元。每股派出现金股利０．５０元（含税），共计２５００万元，其余１５２０．３２万元作为未分配利润处理。 六、子公司及关联企业 企 业 名 称 注册资金 本公司拥 主营业务 （万元） 有权益（％） 大连羊毛衫总厂 210 18 羊毛衫生产加工 沈阳华盛针织厂 2132 17 针织时装生产、加工 锦州成大制袜有限公司 200 90 袜品生产、加工 庄河县塔岭毛衫厂 143 14 毛衫加工、生产 营口第二服装厂 385 13 梭织服装生产 旅顺胜华针织服装厂 555 18 针织服装生产 大连辽虹毛针织有限公司 286 14 毛针织品生产 大连意格电子实业公司 150 100 计算机软硬件技术研究、 开发及相关产品经营 辽宁成大实业有限公司 100 80 针棉毛织品批发零售、代购代销 业务 营口成大实业有限公司 50 100 针棉毛织品批发零售、代购代销 辽宁成大国际货运有限公司 500 60 承办海运、运进出口货物的国际 运输 辽宁成大时装研究所 60 100 时装设计、开发、实验、示范性 生产 深圳成大交易有限公司 50 100 针棉毛织品购销 丹东开发区成大公司 50 100 针棉毛织品批发零售、代购代销 业务 公司另外持有成都蛇口泰山股份有限公司、无锡小天鹅股份有限公司、大连中保股份有限公司等三家公司股份，三家公司股份比例最高只有２％，故不详细披露。 七、财务报告 一、审计意见 公司财务报告经辽宁会计师事务所李桂霞、宫国超注册会计师审计，并出具了无保留意见审计报告。 二、财务报表（详见附表） 三、财务报表附注 （一）主要会计政策 １、会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》 ２、会计期间：公历１月１日至１２月３１日。 ３、合并会计报表的编制：（１）合并范围，对于拥有其过半数（不含半数）权益性资本的被投资企业以及其他被母公司所控制的投资企业，母公司在对长期投资按权益法核算的同时，进行合并报表（２）合并报表编制原则，对母公司长期投资与子公司所有者权益以及相互之间往来款项、内部销售和成本费用等予以抵销、少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。 ４、记帐方法：采用借贷记帐法。 ５、核算原则：按照权责发生制。 ６、记帐本位币：以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务采用发生时银行挂牌汇率折算为人民币，汇兑损益按逐笔结转法确定，年终有关外币帐户余额按１２月３１日外汇牌价中间价折算调整，发生汇兑损益计入当年损益。 ７、存货： 存货按实际成本计价，商品销售成本按加权平均法计算，低值易耗品采用一次性摊销法。 ８、坏帐准备：按照应收帐款年末余额的５‰计提。 ９、固定资产及折旧： 固定资产按照实际成本计价，标准为２０００元以上，使用年限一年以上，采用直线法计提折旧，按原价３％扣除净残值，折旧年限房屋、建筑物为３０年，运输设备为８年，其它固定资产为４－５年。 １０、无形资产：土地使用权，根据规定分别按４０年和５０年摊销；职工住宅使用权按相应的固定资产折旧年限并结合取得时新旧程度按２０年摊销。 １１、职工福利费、工会经费、教育经费：分别按工资总额的１４％、２％、１．５％计提。 １２、税项： （１）增值税：出口商品实行零税率，针棉毛织品及原材料的国内销售执行１７％的税率。 （２）营业税：代理进出口业务（手续费收入）税率为５％。 （３）教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额的３％及７％计算缴纳。 （４）所得税：１９９３、１９９４、１９９５年按应纳税所得额的３３％计算缴纳；１９９６年根据辽政（１９９６）１００号文件批准，１９９６年实际税负为１５％。 （５）费用性税金，包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等。按有关规定计算并计入当期损益。 １３、利润分配：税后净利润首先弥补以前年度亏损，再提取１０％的法定盈余公积金、５％至１０％的法定公益金后，为可供股东分配的利润。 １４、长期投资核算方法： （１）债券投资：本公司债券投资以取得时实际成本计价。 （２）股权投资和联营投资： 拥有被投资单位５０％（含５０％）以下权益的采用成本法核算，拥有被投资单位５０％（不含５０％）以上权益的按权益法核算。 （二）主要报表项目说明 １、货币资金 货币资金１１１３３１１８８．４６元，比年初增加４１０９２３６９．５７元，增加５８．５０％，主要是由于本年度公司股票上市所募集资金所致。 ２、短期投资 短期投资包括： 年末数（人民币元） 年初数（人民币元） 股票投资 504218.24 311419.73 股票投资是本公司购买在中国可流通买卖之股票。此投资于一九九六年十二月三十一日市场价值为人民币５２３３５９．９５元。短期投资较去年增加６１．９０％，是因为买入股票所致。 ３、应收帐款１７３３９１２３２．９３元，比年初增加３７０５８４４６．１９元，增加２７．１８％，主要是由于１２月出口货物的货款国外客户尚未返还。 帐龄 金额（元） 比例（％） 一年以内 151956701.47 87.63 一年至二年 7243562.21 4.17 二年到三年 4657728.40 2.68 三年以上 9533240.85 5.52 ４、预付货款１８９５４３０．９７元 其中：丹东公司付乌鲁木齐废棉款２５００００．００元， 沈阳公司付乳山工艺品公司第４户货款１６４２２６６．１２元， 时装研究所付沈阳丝绸厂货款３１６４．８５元。 合计：１８９５４３０．９７元，比年初增加１１５０５６８．４７元，增加１５４．４６％，主要由于全资子公司本年度业务全面展开且预付款较多。 ５、其他应收款４２０３１５４７．９８元，帐龄均在一年以内。其他应收款较年初减少２．３５％，主要由于减少了应收出口退税款所致，持有本公司５％以上股份的主要股东没有欠款。 ６、待摊费用１９１９５６２．８４元，为９４年期初存货分离进项税额，按国家税务局规定分期抵扣后的余额。 ７、存货１０１８２４２３１．４８元，其中： 库存商品 ７０４６３９９０．６３元 包装物料 １７２３２４２．８７元 原材料 ２９６３６９９７．９８元 合 计 １０１８２４２３１．４８元 ８、长期投资１３０８１８５５．３３元，比年初增加１９１５２１２．７５元 Ａ．股权投资４４６３０００．００元 被投资单位名称 投资金额（元） 股数（万股） 持股比例（％） 成都蛇口泰山股份有限公司 1060000.00 40 0.65 无锡小天鹅股份有限公司 1403000.00 60 0.20 大连中保股份有限公司 2000000.00 200 2.00 合 计 4463000.00 Ｂ．联合营投资 被投资单位名称 投资金额（元） 占被投资单位 投资期限（年） 注册资本比例（％） 大连羊毛衫总厂 380000.00 18 未确定 沈阳华盛针织厂 3625000.00 17 15 大连辽虹毛针织有限公司 400000.00 14 10 旅顺胜华针织服装厂 1000000.00 18 10 营口第二服装厂 500000.00 13 3 庄河县塔岭毛衫厂 200000.00 14 5 锦州成大制袜有限公司 1800000.00 90 20 合 计 7905000.00 Ｃ．债券投资 债券种类 期限（年） 面值 年利率（％） 投资金额 （人民币元） （人民币元） ９０国债 3 25250.00 15 25250.00 ８７国债 5 2950.00 2950.00 ９０建设债券 5 415000.00 7.2 415000.00 ８９建设债券 5 75000.00 9.2 75000.00 ８６国库券 5 1300.00 1300.00 应计利息：系有价证券９５年评估增值额２７６７１１．３３元，本期收回利息８２３５６．００元，期末余额１９４３５５．３３元。 债券投资合计： ７１３８５５．３３元 总 计：１３０８１８５５．３３元 上述债券中，９０国债国家在期后又展期五年，故未兑付。８９、９０年建设债券，是由国家计委批准，建设银行总行委托大连市建行发行的国家重点建设债券，但总行至今未予兑付。 ９、固定资产原价５９３１８６１２．４４元，累计折旧１４８０２７１９．１１元，净值为４４５１５８９３．３３元。 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 43228921.00 371347.00 43600268.00 运输工具 7599779.00 672000.00 8271779.00 其他 6781815.04 664750.40 7446565.44 合计 57610515.04 1708097.40 59318612.44 累计折旧合计 11454101.74 3348617.37 14802719.11 房屋及建筑物 5671750.09 1464280.17 7136030.26 运输工具 3049267.53 532141.05 3581408.58 其他 2733084.12 1352196.15 4085280.27 １０、无形资产１９１６３２０８．４０元，其中： 项目 原值 已摊销金额 期末金额 剩余摊销年限 商业用地 8123528.96 485070.90 7638458.06 36.75 工业用地 6114651.89 344393.37 5770258.52 46.75 无产权住宅 1292869.88 135140.58 1157729.30 17.00 新购无产权住宅 4690574.00 93811.48 4596762.52 24.50 合 计 20221624.73 1058416.33 19163208.40 无形资产本年比年初增加１９．５９％，主要是由于公司新购无产权住宅所致。 １１、递延资产１１２９５０．７４元，其中： 项目 原值 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限 开办费 54640.77 15470.00 39170.77 3年零7个月 办公室装修费 86800.00 13020.03 73779.97 4年零3个月 合 计 141440.77 28490.03 112950.74 １２、短期借款１５３１５００００．００元，系向金融机构借入期限一年以下的流动资金。（均为人民币信用贷款） 借款单位 贷款金额 到期日 月利率（‰） 中行辽宁分行 150150000.00 97.8.6 9.24 中行中山支行 2000000.00 97.6.19 8.415 中行中山支行 1000000.00 97.4.29 8.415 １３、应付帐款３０６６３３５２．９６元。 １４、预收货款４７０４３２．００元，系辽宁成大实业公司预收客户货款。 １５、应付福利费２９６１２０８．０２元，系按职工工资总额１４％计提数与支出相抵后余额，本项目比去年增加１４％，原因一是９６年节约福利费支出，二是提取基数增加。 １６、未付股利１３１６５０００．００元，其中： 应付国家股股利５２０６０００．００元； 法人股股利３５５９０００．００元； 社会公众股股利３１０００００．００元； 内部职工股股利１３０００００．００元。 １７、未交税金（－）１１３４４５３．６５元，其中： 税种 金额（元） 应交所得税 4125125.78 应交增值税 (-)5259579.43(为应交增值税进项税与销项税之差) １８、其他应付款３２７９９３２４．９７元，其中： 应付工资１７９１５１９５．１９元； 丹东开发区管委会往来款１０９９５８８．３５元； 省塑料公司往来款３５４２５３．７３元； 应付教育经费３４６３２０．６０元； 应付工会经费１０６１００．００元； 其他１３９户计１２９７７８６７．１０元。 １９、长期借款：长期借款年初数１３０１５０００．００元为９４年度国家股红利，９６年已经上缴，本年末数为零。 ２０、长期应付款：年初数５００００００．００元本年已归还，１３３０１０９４．７０元为上市上网发行冻结资金利息；发行冻结资金３４０亿元，成功者资金９９３６００００．００元，中签率２．９２‰，冻结资金利息１６６７５０５９．５４元，成功者资金利息４８６９１．１７元列资本公积，其余１６６２６３６８．３７元分５年进入当期损益，９６年进入营业外收入３３２５２７３．６７，其余１３３０１０９４．７０元由以后年度分期进入损益。 ２１、其他长期负债（－）１２３０４８．７０元，为住房周转金收支差额本年发生数，年初数（－）５４０５５４．９１元，已由财政厅批准列入当期费用，９６年余额已报财政批准，将在９７年年终财务决算时列入当期费用。 ２２、少数股东权益：２３２２４９４．９１元，其中：辽宁成大实业公司２２７７７７．７３元，辽宁成大国际货运公司２０９４７１７．１８元。 ２３、股本６２００００００．００元，本公司的股份面值为人民币一元，尚未流通股份：国家股２６０３００００．００元； 境内法人股１３９７００００．００元； 职工个人股 ６５０００００．００元； 已流通股份：社会公众股１５５０００００．００元。 ２４、资本公积１２１６７６９４３．２９元，年初数４２５７４２２５．９５元， 增加：股票发行溢价扣除发行费用余额８２５６００００．００元， 冻结成功者资金利息４８６９１．１７元， 减少：上市费用超支２１４６６８５．８３元， 外贸经营权核销１３５９２８８．００元， １９９６年１２月３１日余额１２１６７６９４３．２９元。 ２５、盈余公积 年初余额３０９１７３４９．６７元， 本年提取８７５２７５９．３５元， 子公司减免所得税转入３９２９．４０元， １９９６年１２月３１日余额３９６７４０３８．４２元。 ２６、未分配利润 年初数１５２０３１７３．９５元， 增加：本年净利润４３７６３７９６．７２元， 减少：提法定公积金１０％ ４３７６３７９．６７元， 提法定公益金５％ ２１８８１８９．８４元， 提任意公积金５％ ２１８８１８９．８４元， 分配股利 １２４０００００．００元， 本年末余额３７８１４２１１．３２元。 ２７、主营业务收入１０２００７０９３２．４３元，其中： 自营出口销售收入９７１９２２７９４．１０元； 国内商品销售收入 ４８１４８１３８．３３元。 ２８、财务费用２４３９６８１３．７２元，其中： 利息支出 ２２４１５８８１．８５元； 手续费支出 １０３１８３０．８７元； 汇兑净收益 ９４９１０１．００元。 本项目比９５年下降２３．９８％，原因有三：一是全年贷款平均占用额较９５年下降；二是银行利率两次下调；三是银行存款利息增加。 ２９、其他业务利润２９９１２９４．８５，其中： 包装物料销售利润 ２４２５１１．４３元 代购代销手续费净收入 ２７４８７８３．４２元 ３０、投资收益６６８１９８．８０元，比上年增加２７０６１２．８９元。 Ａ、股权投资收益６６８１９８．８０，其中： 无锡小天鹅９５年红利及送股 ３６５０００．００元 成都蛇口泰山股份公司分红 １１０４００．００元 丹东成大公司本年股票收益 １９２７９８．８０元 ３１、营业外收入 ３４８２８３５．２１元，其中： Ａ、本期原材料盘盈 １５７５６１．５４元 Ｂ、股票发行时，申购无效的投资者其资金的存款利息收入３３２５２７３．６７元。 ３２、营业外支出４０５２３１．２９元，主要用于公益性损赠支出。 ３３、所得税：根据辽政发〖１９９６〗１００号文件规定，执行１５％税率。 ３４、少数股东收益１８３１３２．３３元，系控股子公司辽宁成大实业有限公司和辽宁成大国际货运有限公司少数股东的本年收益。 八、其他事项 １９９６年公司实现净利润４３７６．３８万元。提取１０％法定公积金４３７．６４万元；提取５％法定公益金２１８．８２万元；余额３７１９．９２万元，加上上年度未分配利润１５２０．３２万元，可供股东分配利润５２４０．２４万元。按净利润５％提取任意公积金２１８．８２万元，经董事会决定公司１９９６年年度分配预案为：向全体股东每１０股送３股并派发２元现金红利（含税），分红总额３１００万元，未分配利润１９２１．４２万元结转１９９７年度分配。 辽宁成大股份有限公司董事会 一九九七年三月七日 资产负债表 编报单位：辽宁成大股份有限公司 １９９６年１２月３１日 金额单位：元 资产 行次 年初数 年初数 年末数 年末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 1 56108546.40 70238818.89 102962334.95 111351188.46 短期投资 2 311419.74 504218.24 应收票据 3 应收帐款 4 131083700.36 136332785.74 169196666.86 173391232.93 减：坏帐准备 5 655418.50 681663.93 845983.33 866956.16 应收帐款净额 6 130428281.86 135651121.81 168350683.53 172524276.77 预付货款 7 744862.50 1895430.97 其他应收款 8 38424284.98 42326246.20 34885368.35 42031547.98 待摊费用 9 2046957.87 2199407.06 1685730.03 1919562.84 存货 10 94459653.97 97867391.23 97963246.92 101824231.48 减：存货变现损失准备10-1 存货净额 10-2 94459653.97 97867391.23 97963246.92 101824231.48 待处理流动资产净损失11 一年内到期的长期债券投资12 其他流动资产 13 流动资产合计 15 321467725.08 349339267.42 405847363.78 432030456.74 长期投资： 长期投资 16 23099360.45 11866642.58 23437061.90 13081855.33 合并价差（合并报表填列）16-1 （贷差以“－”号表示） 固定资产： 固定资产原价 17 52944641.04 57610515.04 53451631.04 59318612.44 减：累计折旧 18 10671356.40 11454101.74 13495207.29 14802719.11 固定资产净值 19 42272284.64 46156413.30 39956423.75 44515893.33 在建工程 20 固定资产清理 21 待处理固定资产净损失22 固定资产合计 23 42272284.64 46156413.30 39956423.75 44515893.33 无形资产及递延资产：24 15462970.24 16022887.23 18329329.89 19163208.40 无形资产 递延资产 25 50090.77 112950.74 无形及递延资产合计 30 15462970.24 16072978.00 18329329.89 19276159.14 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借项 32 资产总计 40 402302340.41 423435301.30 487570179.32 508904364.54 补充资料：１、已贴现的商业承兑汇票 元 ２、已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价 元 ２、委托贷款余额 元 资产负债表 编报单位：辽宁成大股份有限公司 １９９６年１２月３１日 金融单位：元 负债及股东权益 行次 年实数 年初数 年末数 年末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动负债： 短期借款 41 176000000.00 181000000.00 150150000.00 153150000.00 应付票据 42 应付帐款 43 32038362.49 41337657.84 30007110.16 30663352.96 预收货款 44 768828.41 470432.00 应付福利费 45 2547524.01 2589684.03 2881788.19 2961208.02 未付股利 46 25017500.00 25017500.00 13165000.00 13165000.00 未交税金 47 -3032319.41 -2938356.30 -1380454.54 -1134453.65 其他未交款 48 -4694.63 -3048.72 其他应付款 49 18062078.66 21813337.38 18237906.48 32799324.97 预提费用 50 -1493.00 165590.00 166815.02 一年内到期的长期负债51 其他流动负债 52 流动负债合计 55 250633145.75 269585449.73 213226940.29 232238630.60 长期负债： 长期借款 56 3015000.00 13015000.00 应付债券 57 长期应付款 58 500000.00 500000.00 13301094.70 13301094.70 其他长期负债 60 -540554.91 -540554.91 -123048.70 -123048.70 长期负债合计 65 12974445.09 12974445.09 13178046.00 13178046.00 递延税项： 递延税款贷项 66 负债合计 67 263607590.84 282559894.82 226404986.29 245416676.60 少数股东权益 67-1 2180656.91 2322494.91 （合并报表填列） 股东权益： 股本 68 50000000.00 50000000.00 62000000.00 62000000.00 资本公积 69 42574225.95 42574225.95 121676943.29 121676943.29 盈余公积 70 30917349.67 30917349.67 39674038.42 39674038.42 其中：公益金 71 10986890.31 10986890.31 6296316.31 6296316.31 未分配利润 72 15203173.95 15203173.95 37814211.32 37814211.32 （未弥补亏损以“－”号表示） 外币报表折算差额 72-1 （合并报表填列） 股东权益合计 79 138694749.57 138694749.57 261165193.03 261165193.03 负债及股东权益合计 80 402302340.41 423435301.30 487570179.32 508904364.54 利润及利润分配表 １９９６年度 编报单位：辽宁成大股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 一、主营业务收入 1 1027814630.06 1056970497.15 979512223.14 1020070932.43减：营业成本 2 902254690.31 929026296.24 856497410.42 893719213.21销售费用 3 30241931.00 31213578.21 30259980.18 31482407.28管理费用 4 12343167.31 15037417.89 11492939.63 14890734.78财务费用 5 32097721.12 32093150.54 23762261.26 24396813.72进货费用 6 9600241.24 9600241.24 10149075.26 10149075.26营业税金及附加 7 140505.80 268544.55 9022.41 189847.92二、主营业务利润 8 41136373.28 39731268.48 47341533.98 45242840.26（亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 1136938.71 3412783.30 374336.70 2991294.85（亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 42273311.99 43144051.78 47715870.68 48234135.11（亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 1086380.97 397585.91 787990.35 668198.80（损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 8196434.51 8196434.51 营业外收入 12 317681.30 344705.30 3482835.21 3482835.21减：营业外支出 13 1577905.80 1578162.03 404659.29 405231.29加：以前年度损益调整 14 108009.13 （调整以“－”号表示） 四、利润总额 15 50295904.97 50612624.60 51582036.95 51979937.83（亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 13989748.15 14325810.87 7818240.23 8033006.78减：少数股东损益 16-1 -19343.09 183132.33（合并报表填列） （亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 36306156.82 36306156.82 43763796.72 43763796.72（亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 14788864.17 14788864.17 15203173.95 15203173.95（未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配的利润 20 51095020.99 51095020.99 58966970.67 58966970.67（亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 3630615.68 3630615.68 4376379.67 4376379.67提取法定公益金 22 3630615.68 3630615.68 2118189.84 218889.84职工奖金福利 22-1 （合并报表填列，子公 司为外商投资企业项目） 22-2 七、可供股东分配的利润23 43833789.63 43833789.63 52412401.16 52402401.16（亏损以“－”表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 3630615.68 3630615.68 2188189.84 2188189.84已分配普通股股利 26 25000000.00 25000000.00 12400000.00 12400000.00八、未分配利润 27 15203173.95 15203173.95 37814211.32 37814211.32（未弥补亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：辽宁成大股份有限公司 金额单位：元 流动资金来源和运用 行次 金额 金额 （母公司） （合并） 一、流动资金来源 １、本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 43763796.72 43763796.72 加：少数股东本期损益（合并报表填列） 2 183132.33 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 3 2822850.89 3348617.37 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 1824214.35 1890768.92 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 5 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小计 10 48410861.96 49186315.34 ２、其他来源： （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 （２）增加长期负债 12 13718600.91 13718600.91 （３）收回长期投资 13 1878818.30 1878818.30 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 99859406.09 99859406.09 （７）少数股东资本净增加额（合并报表填列） 16-1 小计 17 115456825.30 115456825.30 流动资金来源合计 18 163867687.26 164643140.64 二、流动资金运用： １、利润分配： （１）提取法定公积金 19 4376379.67 4376379.67 （２）提取法定公益金 20 2188189.84 2188189.84 （３）提取任意公积金 21 2188189.84 2188189.84 （减盈余公积转入） （４）已分配股利 22 12400000.00 12400000.00 （５）职工奖福基金 22-1 （合并报表中外商投资子公司项目） 小计 23 21152759.35 21152759.35 ２、少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1 41294.33 ３、其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 24 506990.00 1708097.40 （２）增加无形、递延资产及其他资产 25 4690574.00 5093950.06 （３）偿还长期负债 26 13515000.00 13515000.00 （４）增加长期投资 27 2216519.75 3094031.05 小计 28 20929883.75 23452372.04 流动资金运用合计 29 42081843.10 44605132.19 外币会计报表折算差额（合并报表填列） 29-1 流动资金增加净额 30 121785844.16 120038008.45 流动资金各项目的变动 行次 金额 金额 （母公司） （合并） 一、流动资产本年增加数： １、货币资金 31 46853788.55 41092369.57 ２、短期投资 32 192798.51 ３、应收票据 33 ４、应收帐款净额 34 37922401.67 36873154.96 ５、预付货款 35 1150568.47 ６、其他应收款 36 -3538916.63 -294698.22 ７、待摊费用 37 -361227.84 -279844.22 ８、存货净额 30 3503592.95 3956840.25 ９、待处理流动资产净损失 39 １０、一年内到期的长期债券投资 40 １２、其他流动资产 41 42 流动资产增加净额 45 84379638.70 82691189.32 二、流动负债本年增加数： １、短期借款 46 -25850000.00 -27850000.00 ２、应付票据 47 ３、应付帐款 48 -2031252.33 -10674304.88 ４、预收货款 49 -298896.41 ５、应付福利费 50 334264.18 371523.99 ６、未付股利 51 -11852500.00 -11852500.00 ７、未交税金 52 1651864.87 1803902.65 ８、其他未交款 52 1645.91 ９、其他应付款 54 175827.82 10985987.59 １０、预提费用 55 165590.00 165322.02 １１、一年内到期的长期负债 56 １２、其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 -37406205.46 -37346819.13 |
【关闭窗口】