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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

上海飞乐股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：上海飞乐股份有限公司

２、公司法定地址：上海市武夷路１７４号

３、公司法定代表人：秦其斌

４、公司电话号码：０２１－２５２３３０９

传真号码：０２１－２５２２６２３

邮政编码：２０００５０

５、公司为股东提供咨询服务的地址：上海市武夷路１５０号一号楼三楼

电话号码：２５１５２４２

二、简化的财务报表及编制说明

１．资产负债表

金额单位：千元

     项目                         年初数      年末数     年初数    年末数

                                （母公司）  （母公司）  （合并）  （合并）

    货币资金                       18032       9255       26042     20929

    短期投资                                  82101       29063     84392

    应收帐款净额                   46943      69586       54358     83949

    存货净额                       73584      73090      113073    155365

    待处理流动资产净损失            2232                   2233       224

    流动资产合计                  309087     365863      380560    451127

    长期投资                       48774      77456       24503     44913

    固定资产净值                   27367      26919       36176     49002

    在建工程                       11163      11455       11217     13796

    待处理固定资产损失

    固定资产合计                   38530      38374       47393     62798

    递延资产                         455                    707      4000

    无形资产及递延资产合计           455                    954      4000

    其他长期资产

    递延税项

    资产总计                      396846     481693      453410    562838

    短期借款及应付票据             73570     102880       86691    117044

    应付帐款及预收货款             18447      17864       43536     46002

    未交税金                         850      -4229        1166     -5335

    其他未交款                        13        -48         127         9

    其他应付款                     48384      13217       54749     24730

    流动负债合计                  141264     129936      186734    184832

    长期借款                        9510       9510       10710     24380

    长期应付款                      1160       1160        1160       129

    长期负债合计                   10670      10670       11870     25669

    少数股东权益                                           6369     11250

    股本                            6696     126722       66696    126722

    资本公积                      150227     161812      150310    161812

    盈余公积                        7508       9155        8813      9155

    其中：公益金                    1000       1000        1000      1000

    未分配利润                     20481      43398       22618     43398

    股东权益合计                  244912     341087      248437    341087

    负债与股东权益合计            396846     481693      453410    562838

２、损益表及利润分配表

    项目                      上年实际数  本年实际数  上年实际数  本年实际数

                              （母公司）  （母公司）   （合并）    （合并）

    主营业务收入                 82303      125575      157415      265742

    主营业务利润                 14154       19716       17506       25945

    其他业务利润                   372                     680         859

    投资收益                     14818       21548       15054       15147

    营业外收支净额               -5059       -5051       -5160       -5033

    以前年度损益调整                -5        2291         -12        4427

    利润总额                     24280       38504       28068       41345

    减：所得税                    3643        5074        3973        5366

    减：少数股东损益                                      1129        2549

    净利润                       20637       33430       22966       33430

    加：年初未分配利润            6774       20481        6774       20481

    加：盈余公积金转入数

    可分配利润                   27411       53911       29740       53911

    减：提取法定公积金            2064        3343        2257        3343

    提取任意公益金

    可供股东分配的利润           25347       50568       27483       50568

    减：已分配优先股股利

        提取任意公积金                         500                     500

        已分配普通股股利          4866        6670        4866        6670

    未分配利润                   20481       43398       22617       43398

３、财务状况变动表

    项目                                  金额          金额

                                       （母公司）     （合并）

流动资金来源

    本年净利润                           33430          33430

    不减少流动资金费用和损失              1816           5965

    其他来源小计                         73802          89932

    流动资金来源合计                    109048         129327

    流动资金运用

    利润分配小计                         10513          10513

    其他运用小计                         30430          46346

    流动资金运用合计                     40943          56859

    流动资金增加净额                     68105          72468

    项目                                  金额          金额

                                       （母公司）     （合并）

流动资产本年增加数

    货币资金                             -8777         -5113

    短期投资及应收票据                   84759         58301

    应收帐款净额及预付货款               18826         22472

    存货净额                              -493         42292

    流动资产净增加额                     56776         70566

    短期借款及应付票据                   29310         30353

    流动负债增加净额                    -11329         -1902

    流动资金增加净额                     68105         72468

４．财务报表编制说明

（１）简化的财务报表中的相关数据取自上海会计师事务所劳树德、成浩章注册会计师审计的本公司一九九四年报告：上会师报字（９５）第１５４号。

（２）主要会计政策

Ａ．会计期间为公历，即自１９９４年１月１日至１２月３１日。

Ｂ．记帐本位币为人民币，对外币业务按当天的市场汇价折合人民币记帐，月末余额按蹭市场汇介调整，差额已转汇兑损益。

Ｃ．本公司执行下述税率：增值税１７％；营业税５％；所得税１５％。

Ｄ．存货计价原则：按历史成本计价。

Ｅ．长期投资除并表单位已采用权益法轧底后，其余均采用成本法。

Ｆ．固定资产折旧按耐用年限直线折旧法主提个别折旧率，超龄使用的不提折旧。

Ｇ．坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰－5‰范围内计提，年末坏帐准备占总公司并表内部轧抵后应收帐款余额的４‰。

（３）报表数据变动幅度超过３０％的数据分析

Ａ．短期投资增加额５５３２万元，飞乐音响九三年增资配股５５５．６万元；调整规范了短期投资的股票债券帐户设置，将原归入其他应收款的短期投资给予纠正。

Ｂ．应收帐款增加２９５９万元，主要是九四年销售收入比九三年增加了１５３５０万元（含税）；新设销售点，使应收款增加了１０００万元；新增加出口外销点，采用信用证结算方法在年终未结汇货款合人民币１９００万元。

Ｃ．其他应收帐款减少了５０１１万元，主要是原挂在此科目的股票债券投资，转入短期投资。

Ｄ．存货增加了４２２９万元，主要由于公司经营业务的扩大，销售大幅度增加。

Ｅ．长期投资增加了２０４１万元，主要是对易发彩印馐有限公司增加了８００万元；飞乐音响配股额１１２０万元。

Ｆ．固定资产增加了１５６１万元，主要是大和飞乐出租汽车有限公司购入营业用车１３５７万元。

Ｇ．短期借款增加２５５２万元，主要用于新增通讯门类生产的铺底资金。

Ｈ．未交税金－６５０万元，主要是本公司外销出口零税率，出口退税未及时弥补。

Ｉ．其他应付款减少３００１万元，主要是公司改变对内部分公司结算方法进行了调整。

公司关于九四年度合并报表年初数的变动的说明：

本年度新并入５家子公司增加总资产１４５２．１万元，退出合并２家减少总资产１５８９万元，轧抵后影响年初总资产１３６８７０９．３２元，年初合并总资产额为４５３４１０２２４．４９元；影响未分配利润３２４９０２．３８元合并后的年初未分配利润总额为２２６１７６３３．０１元。

由于１９９３年度合并报表没有按权益法原则将子公司净权益增长部份纳入母公司１９９３年度的投资收益，而是直接记入１９９４年度的“以前年度损益调整”项目２１３６５１３．９７元，因此造成利润及利润分配表（合并）中上年实际数未分配利润与本上实际年初未分配利润数相差２１３６５１３．９７元。

三、财务指标分析

单位：元

                             １９９４年实际     比上年度    １９９３年实际

    指标项目                     完成指标       增长率(%)       完成指标

   1.主营业务收入             265741948.29       68.82       157415214.67

   2.净利润                    33429520.81       45.56        22966616.62

   3.资产总计                 562837826.78       24.13       453410224.49

   4.股东权益                 341087298.76       37.29       248437198.40

   5.股本收益率(全面摊薄)            26.38%                         34.43%

               (加权平均)            34.56%                         38.82%

   6.每股净资产                       2.69      -27.69               3.72

   7.股东权益比率                    60.60%                         54.79%

   8.净资产收益率                    11.34%                         10.69%

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名      职务                        年末持股数      变化原因

秦葆禄董事长 0 原不持股

    陈昌       副董事长                           0        原不持股

    秦其斌      副董事长、总经理                3800        增资配股

    田志宝      董事、副总经理                   380        增资配股

    章瑞珍      董事                               0        原不持股

    陈治云      董事                               0        原不持股

    林俊伟      董事                             760        增资配股

    王东浩      董事                             950        增资配股

    孟冠君      董事                             200        新买入

    王甫祥      监事                               0        原不持股

    伍汉强      监事                               0        原不持股

杨均安副总经理 380 增资配股

    王启明      副总经理                         600        新买入

    陈治高      副总经理                         950        增资配股

    朱  坚      副总经理                         380        增资配股

陆鸿祥副总经理 0 原不持股

    周金广      副总经理                           0        原不持股

    苏廷玮      副总经理                           0        原不持股

    合  计      18人

五、股本变化及股本结构情况

１．股本变动情况及原因

本公司于１９９４年４月２３日召开股东大会，审议通这按每十股送六股配三股的增资送配股方案，并经上海市证券管理办公室沪证办（１９９４）０６１号文批准，于１９９４年６月２０日至７月８日，向全体股东送股４００１．７６万股，配２０００．８８万股，股本总额从６６６９．６万股增至１２６７２．２４万股。

２．股本结构及变动情况单位：万股

  股权类别   ９４年末股东情况  占总股本（％）９３年末股本情况占总股本（％）

  国家持股      3288.615          25.95            1730.85        25.95

  法人持股      1686.13           13.31             875.51        13.13

社会公众持股    7697.495          60.74            4063.24        60.92

  股本合计     16672.24          100               6669.6        100

备注：年末在上海证券交易所流动的股份为９３８３．６２５万股。

３．前十名股东持股情况

    股东名称                    年末持股数（万股）     占总股本（％）

    (1)国有资产管理办公室            3288.615             25.95

    (2)仪电国资公司                   740.905              5.85

    (3)电声经营公司                   220.00               1.74

    (4)飞乐通信公司                   160.00               1.26

    (5)利闻音响公司                   115.00               0.91

    (6)建皖基金                        85.625              0.66

    (7)投资公司                        69.00               0.54

    (8)宁波国际                        55.673              0.44

注：前十名股东中有两名为个人股东，按规定不予披露。

４．年末股东户数：７１６７７户。

六、子公司与关联企业

    企业名称                          地址

    (1)飞乐电声经营公司           上海市长宁路131号

    (2)飞乐工贸实业公司           上海市西藏南路508弄1号

    (3)飞乐商贸发展公司           上海市万春街74弄3号

    (4)飞乐生活服务部             上海市昭化路54号

    (5)飞乐电子音响经营部         上海市剑川路920号

    (6)飞乐电子通信设备经营部     上海市山阴路4号

    (7)飞乐装潢实业公司           上海市万春街74弄3号

    (8)飞洋电子信息设备公司       上海市武夷路174号

    (9)飞乐园综合服务公司         上海市真南路1789号

    (10)南京通乐音响乐器行        南京市中山南路249号

    (11)飞乐房地产开发经营公司    上海浦东沪南公路349号

    (12)飞乐通信电子有限公司      上海市剑川路920号

    (13)深圳乐城电子有限公司      深圳市八卦四路中厨大院

    (14)大和飞乐出租汽车公司      上海川沙王桥顾家宅1号

    (15)易发彩印包装有限公司      上海川沙王桥

    (16)尼克司电子有限公司        上海市延安西路1573弄201号

    (17)上海桃浦联营厂            上海市真南路水厂路2号

    企业名称                        主营业务              本公司所有权益(%)

    (1)飞乐电声经营公司           音响家电                      100

    (2)飞乐工贸实业公司           电声材料                      100

    (3)飞乐商贸发展公司           食品百货                      100

    (4)飞乐生活服务部             餐饮食品                      100

    (5)飞乐电子音响经营部         音响家电                      100

    (6)飞乐电子通信设备经营部     音响、通讯器材                100

    (7)飞乐装潢实业公司           建筑装潢材料                  100

    (8)飞洋电子信息设备公司       无线寻呼（海洋台）            100

    (9)飞乐园综合服务公司         餐饮服务百货                  100

    (10)南京通乐音响乐器行        音响家电                      100

    (11)飞乐房地产开发经营公司    房地产经营                     80

    (12)飞乐通信电子有限公司      通讯器材                       71.43

    (13)深圳乐城电子有限公司      电声器材                       62.5

    (14)大和飞乐出租汽车公司      汽车出租服务                   60

    (15)易发彩印包装有限公司      彩印包装印刷                   50

    (16)尼克司电子有限公司        专用音圈                       42

    (17)上海桃浦联营厂            电声器材                       58

七、重要事项揭示

１．本公司于１９９４年４月２３日召开第三次股东大会，会议审议通过了董事会工作报告和发展计划，包括收购上海电调器材厂；通过了９３年度利润分配方案；通过了每十股送六股配三股的增资扩股方案。

２．根据股东大会决议，经上海证券管理办公室６１号文批准，本公司于１９９４年６月２０日至７月８日实施每十股送六股配三股，总股本从６６６９．６万股增至１２６７２．２４万股。

３．根据股东大会决议，本公司从１９９４年５月份开始兼并上海电讯器材厂的工作，该厂全部资产评估至九月份结束，评估净值为２４４７万元，并以此与仪电国资公司草签了收购转让合同，目前正等待上海市国有资产管理办公室确认。该厂被兼并后，进行了机制转换，情况良好。下半年实现扭亏为盈，开发了１４种新产品，产量增加了５０％，成为本公司电话机的主要生产基地。３２０００平方建筑中已有１５０００平方与加拿大客商组建加华商务中心，年收入８００万元。该厂从１９９５年开始作为本公司的全资子公司，效益情况在９５年度合并报表中反映。９４年度经济指标计划中应扣除该厂预测完成指标。

４．本公司在报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。

５．本公司一九九四年度经济指标实际完成情况如下：

主营业务收入 31901万元，完成年度预测95.84％，比去年实际增长10％

利润总额 3875万元，完成年度预测102.09％，比去年实际增长43.88％

税后利润 3343万元，完成年度预测103.5％，比去年实际增长45.56％

注：主营业务收入本年度及上年度实际完成数均换算成含税数，以便对比。

６．公司董事会计划于１９９５年５月８日召开第四次股东大会，具体地点、内容详见４月８日《上海证券报》的公司公告。

上海飞乐股份有限公司董事会

一九九五年四月十三日