广东电力发展股份有限公司一九九五年年度报告摘要
| 日期：1998.12.18 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、公司简况 １．公司名称 广东电力发展股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣ ＰＯＷＥＲ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ ２．公司地址 广州市梅花路７５号２１楼，邮编：５１０００ ３．公司法定代表 吴希荣先生 ４．公司咨询服务机构联系人：张德伟、陈楚阳 电话：（０２０）７７６７８８８转２２１０８、２２１１３ 传真：（０２０）７７６７８８８转２２１１４ 二、主要财务数据与财务指标 广东电力发展股份有限公司董事会谨将截止至１９９５年１２月３１日年度本集团以广州会计师事务所按中国会计准则审核之业绩报告如下： 单位：人民币元 指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％） 主营业务收入 1511375334 1071013252 41.12 净利润 371027448 370287073 0.19 总资产 4592873696 2805472262 63.71 股东权益 2881672262 2312466834 24.61 每股收益 0.449 0.514 -12.65 每股净资产 3.49 3.21 8.72 净资产收益率 12.88% 16.01% -19.55 股东权益率 62.74% 82.43% -23.89 注：上表中“上年数”为未合并报表数；“本年数”为合并报表数，总资产含少数股东权益。 三、公司业务回顾 （一）一年来经营情况 １．主营业务业绩情况 １９９５年是公司投资建设大型发电厂开始投入生产的第一年，公司拥有５２％控股权的湛江电力有限公司（即湛江电厂一期，下同）＃１和＃２机组已分别于１９９５年２月１６日和１２月２６日投入商业运行。至１９９５年度止本集团拥有的发电装机容量为１２０万千瓦的５．４３％，其中沙角Ａ电厂（一期，下同）完成发电量３６．９８亿千瓦时，为年度预测数的９４．８％，湛江电力有限公司完成发电量７．６８亿千瓦时，为年度预测数的５１．２％。 ２．电力基建情况 １９９５年公司在“确保当年投产项目，努力满足稍足投产项目，严格不开新项目”的投资策略指导下，集中了６．５２亿元资金，投资到湛江电厂和梅县Ｂ电厂，完成投资计划的９９．９％，对确保湛江电厂＃２机组投入商业运行和梅县Ｂ电厂＃１机组在１９９６年第３季度投产起到积极作用。 ３．其它业务经营情况 公司在认真抓好主营业务的同时，以联营合作等方式开展了多元化经营，年度内获得投资收益３１６５万元。 （二）主要指标分析 本集团实现主营业务收入１５１１３８万元，实现利润总额５１７９４万元，扣除所得税和少数股东权益后，本公司实现净利润３７１０３万元，为本公司发行Ｂ股时预测利润５４７０５万元的６７．８２％。未能达到预测的主要原因是：１．湛江电厂＃１机组运行不稳定，曾出现两次较大停机故障，完成税前利润１３８００万元，为预测值的３７．３％；２．预测时假设公司所得税在年度内全免的情况未能实现，实际仍按１５％的所得税执行，影响净利润６３００多万元；此外，还有因电量未完成预测数而导致电厂生产单位成本上升等影响因素。 （三）境内外会计师审计说明 本公司已聘请广州会计师事务所和安达信会计师事务所分别按中国会计准则和国际会计准则对本集团财务报告进行了审计，本公司的净利润分别为３７１０３万元和３７６９万元，其差额为５９４万元。造成差异原因是在按国际会计标准编制本集团的财务报告时，土地使用权的摊销时间需延长所致。 （四）募集资金的使用情况 １９９３年以来，本公司通过发行Ａ股和Ｂ股共筹集资金人民币８．８６亿元，已全部投资到湛江电厂和梅县Ｂ电厂等电力项目中去。到１９９５年底，湛江电厂的投资为１１．８９亿元，梅县Ｂ电厂为３．４６亿元，合计为１５．３５亿元，募集资金与投资资金差额由公司自有资金补足。 四、股本变化及股本结构情况 １．股本变化及股本结构情况 （１）股本结构情况 ９５年末数（股） 比例％ ９４年末数 比例％ Ａ：尚未流通股份 国家股 427500000 51.79 427500000 59.34 发起人法人股 70312500 8.52 70312500 9.76 募集法人股 15837500 1.92 124087500 17.22 内部职人股 95127 0.01 95030 0.01 合计 513745137 62.24 612995030 86.33 Ｂ：已流通股份 Ａ股 98454863 11.93 98454970 13.67 Ｂ股 213250000 25.83 -- -- 合计 311704863 37.76 98454970 13.67 Ｃ：股份总数合计 825450000 100 720450000 100 （２）股本变动情况及原因 根据国务院证券《关于广东电力发展股份有限公司发行Ｂ股问题的批复》（证委发〖１９９５〗１３号）和《关于广东电力发展股份公司Ｂ股的批复》深证办复〖１９９５〗２３号，１９９５年６月本公司在境外发售了１０５００００００股Ｂ股，另外，将１０８２５００００股法人股转成Ｂ股，同时配售给境外投资者，所以Ｂ股共计２１３２５００００股，而本公司募集法人股相应减少１０８２５００００股。 （３）主要股东持股情况 持股单位 ９５年末数 占总股本（％） 广东省电力集团公司 427500000 51.79 Ｔ．ＲＯＷＥ ＰＲＩＣＥ ＮＥＷ ＡＳＬＡ ＦＵＮＤ 407740000 4.94 建设银行广东省信托投资公司 28125000 3.41 ＮＯＲＭＵＲＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ （ＨＫ）ＬＴＤ 17013300 2.06 ＥＭＥＲＧＩＮＧ ＭＡＲＫＥＴＳ ＧＲＯＷＴＨ ＦＵＮＤ． ＮＣ 15275000 1.85 广东省电力开发公司 14062500 1.70 广东国际信托投资公司 14062500 1.70 广东发展银行 14062500 1.70 ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＢＫ－ＧＥＳＴＩＯＮＩ ＩＮＴ． 5840000 0.70 ＳＰＡ－ＦＯＮＤＯ ＭＡＧＥＬＬＡＮＯ ＣＭＢＬＳＡＤ ＲＥ ＣＡＰＩＴＡＬ ＩＮＴ’Ｌ ＥＭＥＲＧＩＮＧ 5159800 0.63 ＭＡＲＫＥＴＳ ＦＵＮＤ （４）股东数量 本公司年末股东数量为４１５０６户，其中：国家持股１户，法人股东１４２户，Ａ股流通股４１１７６户，Ｂ股１８７户。 ２．公司董事、监事与高级管理人员持股情况 股东姓名 职务 年初持股数 年末持股数 吴希荣 董事长 6250 6250 罗绍基 副董事长 4375 4375 苏德钜 董事兼总经理 8125 8125 邹志权 董事 12500 12500 沈伯涛 董事 6875 6875 董虎臣 董事 6250 6250 黄炎田 董事 6250 6250 陆锦裳 董事 15625 15625 黄国强 董事 0 0 黎秀景 监事会主席 6875 6875 梁官强 监事 7812 7812 谭建生 监事 6250 6250 姬凌川 监事 3834 3834 ★刘关石 监事 75 75 ★李长春 监事 32 32 袁素杰 副总经理 0 0 张德伟 董事会秘书 4000 4000 合计 95137 95137 注：刘关石、李长春于１９９５年６月增选为本公司监事。他们持有的本公司股票７５股和３２股，根据有关规定在担任本公司监事后已冻结。 五、重要事项 １．１９９５年６月２６日本公司１９９４年度股东大会在广州蓓蕾剧院召开，大会审议并通过了董事会、监事会向股东大会提交的公司１９９４年度董事会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告及１９９４年度利润分配方案等重要议案。 ２．１９９５年６月，本公司通过君安证券有限公司和野村国际（香港）有限公司等配售了新Ｂ股１０５００万股，同时将１０８２５万股法人股转成Ｂ股同价配售给境外投资者，使本公司在深交所挂牌上市的Ｂ股达到２１３２５万股。本次Ｂ股配售首创了法人股转Ｂ股与发行新Ｂ股同时同价配售的先例；首次在Ｂ股发行中尝试用超额配售权的发行方式，并取得成功。在完成Ｂ股发行工作后，经过努力，本公司已于１９９５年１１月１０日取得了国家外经贸部的批准，转为外商投资股份有限公司，现正办理所得税减免的申办手续。 ３．根据１９９４年度股东大会决议，决定免去焦新平同志本公司董事职务，增选黄国强同志为本公司董事，同时免去其本公司监事职务，同意姬凌川同志改以股东身份出任本公司监事，增选刘关石、李长春为本公司监事。 ４．为了进一步加强本公司控股电厂的管理，经有关部门批准，湛江发电厂（一期）已正式注册为湛江电力有限公司，注册资本１８２９００万元，本公司所占权益为５２％，保持不变。另外根据广东省外经贸粤合作证字〖１９９５〗０６４号文。梅县Ｂ电厂正式注册为“广东粤嘉电力有限公司”，注册资本为１０００００万元，本公司所占权益由４０％提升至５１％，其余三个股东为广东省电力集团公司、梅州市电力开发公司和粤电市郊有限公司在英国注册，占广东粤嘉电力有限公司２５％的股份，广东粤嘉电力有限公司属中外合作企业。 ５．本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司及关联企业 子公司名称 注册资金 本公司拥有 主营业务 （万元） 权益（％） 沙角Ａ电厂（一期） --- 100 生产电力 湛江电力有限公司 182900 51 生产电力 广东粤嘉电力有限公司 100000 51 生产电力 茂名发电厂 --- 70 生产电力 滨沙发电厂 --- 55 生产电力 江坑水电站 --- 25 生产电力 茂名电力供水有限公司 1200 25 工业用水 七、财务报告 （一）审计意见 公司财务报告以广州会计师事务所张锦坤、徐红兵注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（粤会所查字〖１９９６〗第１２３号） 二、财务报表 （Ⅰ）合并资产负债表（附后） （Ⅱ）合并损益表及利润分配表（附后） （Ⅲ）合并财务状况变动表（附后） （三）财务报表附注 （Ⅰ）主要会计政策 １．财务会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》、《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》及《合并会计报表暂行规定》。 ２．合并会计报表的编制方法 公司按照《合并会计报表暂行规定》对公司及子公司（拥有权益５０％以上或拥有控制权的被投资企业）的会计报表进行合并，编制合并会计报表，以综合反映公司及子公司所形成的企业集团的经营成果，财务状况及其变动情况。 公司合并会计报表时，对公司与子公司、子公司相互之间的内部销售收入、债权债务等项目以及公司对子公司权益性投资金额与子公司所有者权益中公司所拥有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。 ３．货币折算方法 公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币的经济业务采用经济业务发生国家外汇市场价中间价折合为本位币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整。其差额作为“财务费用－汇兑损益”计人当期损益。 ４．长期投资核算方法 （１）债券投资：公司按照实际支付的款项记帐。 （２）股权投资和联营投资 公司采用下列会计处理方法：拥有被投资企业权益２０％以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业权益２０％到５０％且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益核算；拥有被投资企业权益５０％以上或拥有被投资企业控制权时，采用权益法以合计报表方式核算。 ５．无形资产及递延资产 （１）土地使用权：土地使用权是股东投入的无形资产，按重估价值计价。一九九三年一月起按二十五年摊销。 （２）商誉：商誉是股东投入的无形资产，按重估价值计价。自一九九三年一月起按十五年摊销。 （３）开办费：开办费按不少于五年的期限摊销。 ６．税项 税种 税率 增值税 17% 所得税： 母公司 15% 湛江电力有限公司33% ７．利润分配 根据董事会决议，公司１９９５年度净利润按以下比例分配： （１）公积金 ２５％ （２）公益金 ５％ （３）分红基金 ７０％ （Ⅱ）本年度报表中上年数不是合并报表数。 （Ⅲ）财务报表项目的数据分析 １．短期投资 项目 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 债券投资 ---- 128208 短期合作经营投资 97000000 264541285 合计 97000000 264541285 ２．应收帐款 帐龄 １９９５．１２．３１ 一年以内 127144819 应收帐款全部为收持有公司５１．７９％股份之广东省电力集团公司电力销售款。根据电量购售协议，公司的上网电量由广东省电力集团公司收购，每月电量销售款由集团公司于月度结束后二十天内支付。 ３．坏帐准备 母公司按年末应收帐款余额的千分之三计提坏帐准备。子公司湛江电力有限公司年内投产，未按照年末应收款余额计提坏帐准备。 ４．其他应收款 帐龄 １９９５．１２．３１ 一年以内 251485254 １至２年 12829019 ２至３年 124701001 ３年以上 20947 合计 389036221 其中根据公司于１９９４年１１月２８日与广东省电力集团公司签订的《关于沙角Ａ电厂（一期）的经营管理协议》作为沙角Ａ电厂（一期）购买、储存燃料及备件等之流动资金１２０００００００元。 其中包括子公司湛江电力有限公司之预付输变电工程款２２０９２７０００元。湛江电力有限公司之配套输变电工程投资所形成的资产根据其组建合同将采用有偿方式全部移交给广东省电力集团公司，由其经营管理。 ５．存货 （１）公司附属非独立核算机构沙角Ａ电厂（一期）的存货，其核算手续全部委托沙角Ａ电厂（二期）办理，每月月底以实际耗用数结算。 （２）子公司一湛江电力有限公司年末存货余额为４４０８万元，主要是燃料２４４０万元、材料１９６８万元。 ６．一年内到期的长期债券投资 一年内到期的长期债券 债券种类 １９９５．１２．３１ 到期日 年利率 88年国库券 350000 96.7.1 88.7.1￣91.6.30 6% 91.7.1￣91.7.1 8% 特殊国债 150000 96年 ---- 93年国库券 1000000 96年 12.52% 合计 1500000 ７．长期投资 （１）股权投资 占被投资公司 投资金额 股票名称 股数 股权的比例 ９５．１２．３１ ９４．１２．３１ 深能源法人股 2299000股 0.59% 7049100 6840100 小计 7049100 6840100 （２）债券投资 债券名称 到期日 面值 年利率 投资金额 ９５．１２．３１ ９４．１２．３１ ９０年国债 95年 350000 未标明 ----- 350000 ８８年国库券★ 96.7.1 350000 未标明 ----- 350000 特种国债★１ 96年 150000 未标明 ----- 150000 ９３年国库券★１ 96年 1000000 12.52% ----- 1000000 ９４年国库券 未定 1100 未标明 1100 1100 鹤山公路建设基金 未定 7000 18% 7000 7000 东莞电力 未定 80208 未标明 80208 ----- 小计 88308 1858100 （３）联营投资 占被投资公司 投资金额 被投资公司名称 投资到期日 注册资本比例 ９５．１２．３１ ９４．１２．３１ 阳山县江坑水电站 ★２ 无 25% 5678171 5000000 茂名电力供水有限公司★３ 无 25% 3100000 ------ 恒运热电厂Ｃ厂 ----- ----- ------ 3000000 博罗县电力开发公司 97.6.5 ----- 1972452 ------ 小计 10750623 800000 （三）境内外会计师审计说明 本公司已聘请广州会计师事务所和安达信会计师事务所分别按中国会计准则和国际会计准则对本集团财务报告进行了审计，本公司的净利润分别为３７１０３万元和３７６９７万元，其差额为５９４万元。造成差异原因是在按国际会计标准编制本集团的财务报告时，土地使用权的摊销时间需延长所致。 （四）募集资金的使用情况 １９９３年以来，本公司通过发行Ａ股和Ｂ股共筹集资人民币８．８６亿元，已全部投资到湛江电厂和梅县Ｂ电厂等电力项目中去。到１９９５年底，湛江电厂的投资为１１．８９亿元，梅县Ｂ电厂为３．４６亿元，合计为１５．３５亿元，募股资金与投资资金的差额由公司自有资金补足。 四、股本变化及股本结构情况 １．股本变化及股本结构情况 （１）股本结构情况 ９５年末数（股） 比例％ ９４年末数 比例％ Ａ：尚未流通股份 国家股 427500000 51.79 427500000 59.34 发起人法人股 70312500 8.52 70312500 9.76 募集法人股 15837500 1.92 124087500 17.22 内部职工股 95137 0.01 95030 0.01 合计 513745137 62.24 612995030 86.33 Ｂ：已流通股份 Ａ股 98454863 11.93 98454970 13.67 Ｂ股 213250000 25.83 - 合计 311704863 37.76 98454970 13.67 Ｃ：股份总数合计 825450000 100 720450000 100 （２）股本变动情况及原因 根据国务院证券《关于广东电力发展股份有限公司发行Ｂ股问题的批复》（证委发〖１９９５〗１３号）和《关于广东电力发展股份公司Ｂ股的批复》深证办复〖１９９５〗２３号，１９９５年６月本公司在境外发售了１０５００００００股Ｂ股，另外，将１０８２５００００股法人股转成Ｂ股，同时配售给境外投资者，所以Ｂ股共计２１３２５００００股，而本公司募集法人股相应减少１０８２５００００股。 （３）主要股东持股情况 持股单位 ９５年末数 占总股本（％） 广东省电力集团公司 427500000 51.79 Ｔ．ＲＯＷＥ ＰＲＩＣＥ ＮＥＷ ＡＳＬＡ ＦＵＮＤ 407740000 4.94 建设银行广东省信托投资公司 28125000 3.41 ＮＯＲＭＵＲＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ （ＨＫ）ＬＴＤ 17013300 2.06 ＥＭＥＲＧＩＮＧ ＭＡＲＫＥＴＳ ＧＲＯＷＴＨ ＦＵＮＤ． ＮＣ 15275000 1.85 广东省电力开发公司 14062500 1.70 广东国际信托投资公司 14062500 1.70 广东发展银行 14062500 1.70 ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＢＫ－ＧＥＳＴＩＯＮＩ ＩＮＴ． 5840000 0.70 ＳＰＡ－ＦＯＮＤＯ ＭＡＧＥＬＬＡＮＯ ＣＭＢＬＳＡＤ ＲＥ ＣＡＰＩＴＡＬ ＩＮＴ’ＬＥＭＥＲＧＩＮＧ 5159800 0.63 ＭＡＲＫＥＴＳ ＦＵＮＤ （４）股东数量 本公司年末股东数量为４１５０６户，其中：国家持股１户，法人股东１４２户，Ａ股流通股４１１７６户，Ｂ股１８７户。 ２．公司董事、监事与高级管理人员持股情况 股东姓名 职务 年初持股数 年末持股数 吴希荣 董事长 6250 6250 罗绍基 副董事长 4375 4375 苏德钜 董事兼总经理 8125 8125 邹志权 董事 12500 12500 沈伯涛 董事 6875 6875 董虎臣 董事 6250 6250 黄炎田 董事 6250 6250 陆锦裳 董事 15625 15625 黄国强 董事 0 0 黎秀景 监事会主席 6875 6875 梁官强 监事 7812 7812 谭建生 监事 6250 6250 姬凌川 监事 3834 3834 ★刘关石 监事 75 75 ★李长春 监事 32 32 袁素杰 副总经理 0 0 张德伟 董事会秘书 4000 4000 合计 95137 95137 注：刘关石、李长春于１９９５年６月增选为本公司监事。他们持有的本公司股票７５股和３２股，根据有关规定在担任本公司监事后已冻结。 五、重要事项 １．１９９５年６月２６日本公司１９９４年度股东大会在广州蓓蕾剧院召开，大会审议并通过了董事会、监事会向股东大会提交的公司１９９４年芳董事会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告及１９９４年度利润分配方案等重要议案。 ２．１９９５年６月，本公司通过君安证券有限公司和野村国际（香港）有限公司等配售了新Ｂ股１０５００万股，同时将１０８２５万股法人股转成Ｂ股同价配售给境外投资者，使本公司在深交所挂牌上市的Ｂ股达到２１３２５万股。本次Ｂ股配售首创了法人股转Ｂ股与发行新Ｂ股同时同价配售的先例；首次在Ｂ股发行中尝试用超额配售权的发行方式，并取得成功。在完成Ｂ股发行工作后，经过努力，本公司已于１９９５年１１月１０日取得了国家外经贸部的批准，转为外商投资股份有限公司，现正办理所得税减免的申办手续。 ３．根据１９９４年度股东大会决议，决定免焦新平同志本公司董事职务，增选黄国强同志为本公司董事，同时免去其本公司监事职务，同意姬凌川同志改以股东身份出任本公司监事，增选刘关石、李长春为本公司监事。 ４．为了进一步加强本公司控股电厂的管理，经有关部门批准，湛江发电厂（一期）已正式注册为湛江电力有限公司，注册资本１８２９００万元，本公司所占权益为５２％，保持不变。另外根据广东省外经贸粤合作证字「１９９５」０６４号文。梅县Ｂ电厂正式注册为“广东粤嘉电力有限公司”，注册资本为１０００００万元，本公司所占权益由４０％提升至５１％，其余三个股东为广东省电力集团公司、梅州市电力开发公司和粤电投资有限公司在英国注册，占广东粤嘉电力有限公司２５％的股份，广东粤嘉电力有限公司属中外合作企业。 ５．本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司及关联企业 子公司名称 注册资金 本公司拥有 主营业务 （万元） 权益（％） 沙角Ａ电厂（一期） --- 100 生产电力 湛江电力有限公司 182900 51 生产电力 广东粤嘉电力有限公司 100000 51 生产电力 茂名发电厂 --- 70 生产电力 滨沙发电厂 --- 55 生产电力 江坑水电站 --- 25 生产电力 茂名电力供水有限公司 1200 25 工业用水 七、财务报告 （一）审计意见 公司财务报告以广州会计师事务所张锦坤、徐红兵注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（粤会所查字「１９９６」第１２３号） 二、财务报表 （Ⅰ）合并资产负债表（附后） （Ⅱ）合并损益表及利润分配表（附后） （Ⅲ）合并财务状况变动表（附后） （三）财务报表附注 （Ⅰ）主要会计政策 １．财务会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》、《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》及《合并会计报表暂行规定》。 ２．合并会计报表的编制方法 公司按照《合并会计报表暂行规定》对公司及子公司（拥有权益５０％以上或拥有控制权的被投资企业）的会计报表进行合并，编制合并会计报表，以综合反映公司及子公司所形成的企业集团的经营成果，财务状况及其变动情况。 公司合并会计报表时，对公司与子公司、子公司相互之间的内部销售收入、债权债务等项目以及公司对子公司权益性投资金额与子公司所有者权益中公司所拥有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。 ３．货币折算方法 公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币的经济业务采用经济业务发生国家外汇市场价中间价折合为本位币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额接当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为“财务费用－汇兑损益”计人当期损益。 ４．长期投资核算方法 （１）债券投资：公司按照实际支付的款项记帐。 （２）股权投资和联营投资 公司采用下列会计处理方法：拥有被投资企业权益２０％以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业权益２０％到５０％且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益核算；拥有被投资企业权益５０％以上或拥有被投资企业控制权时，采用权益法以合计报表方式核算。 ５．无形资产及递延资产 （１）土地使用权：土地使用权是股东投入的无形资产，按重估价值计价。一九九三年一月起按二十五年摊销。 （２）商誉：商誉是股东投入的无形资产，按重估价值计价。自一九九三年一月起按十五年摊销。 （３）开办费：开办费按不少于五年的期限摊销。 ６．税项 税种 税率 增值税 17% 所得税： 母公司 15% 湛江电力有限公司33% ７．利润分配 根据董事会决议，公司１９９５年度净利润按以下比例分配： （１）公积金 ２５％ （２）公益金 ５％ （３）分红基金 ７０％ （Ⅱ）本年度报表中上年数不是合并报表数。 （Ⅲ）财务报表项目的数据分析 １．短期投资 项目 1995.12.31 1994.12.31 债券投资 ---- 128208 短期合作经营投资 97000000 264541285 合计 97000000 264541285 ２．应收帐款 帐龄 1995.12.31 一年以内 127144819 应收帐款全部为收持有公司５１．７９％股份之广东省电力集团公司电力销售款。根据电量购售协议，公司的上网电量由广东省电力集团公司收购，每月电量销售款由集团公司于月度结束后二十天内支付。 ３．坏帐准备 母公司按年末应收帐款余额的千分之三计提坏帐准备。子公司湛江电力有限公司年内投产，未按照年末应收款余额计得坏帐准备。 ４．其他应收款 帐龄 1995.12.31 一年以内 251485254 １至２年 12829019 ２至３年 124701001 ３年以上 20947 合计 389036221 其中根据公司于１９９４年１１月２８日与广东省电力集团公司签订的《关于沙角Ａ电厂（一期）的经营管理协议》作为沙角Ａ电厂（一期）购买、储存燃料及备件等之流动资金１２０００００００元。 其中包括子公司湛江电力有限公司之预付输变电工程款２２０９２７０００元。湛江电力有限公司之配套输变电工程投资所形成的资产根据其组建合同将采用有偿方式全部移交给广东省电力集团公司，由其经营管理。 ５．存货 （１）公司附属非独立核算机构沙角Ａ电厂（一期）的存货，其核算手续全部委托沙角Ａ电厂（二期）办理，每月月底以实际耗用数结算。 （２）子公司一湛江电力有限公司年末存货余额为４４０８万元，主要是燃料２４４０万元、材料１９６８万元。 ６．一年内到期的长期债券投资 一年内到期的长期债券 债券种类 1995.12.31 到期日 年利率 88年国库券 350000 96.7.1 88.7.1￣91.6.30 6% 91.7.1￣91.7.1 8% 特殊国债 150000 96年 ---- 93年国库券 1000000 96年 12.52% 合计 1500000 ７．长期投资 （１）股权投资 占被投资公司 投资金额 股票名称 股数 股权的比例 9512.31 94.12.31 深能源法人股 2299000股 0.59% 7049100 6840100 小计 7049100 6840100 （２）债券投资 债券名称 到期日 面值 年利率 投资金额 95.12.31 94.12.31 ９０年国债 95年 350000 未标明 ----- 350000 ８８年国库券★ 96.7.1 350000 未标明 ----- 350000 特种国债★１ 96年 150000 未标明 ----- 150000 ９３年国库券★１ 96年 1000000 12.52% ----- 1000000 ９４年国库券 未定 1100 未标明 1100 1100 鹤山公路建设基金 未定 7000 18% 7000 7000 东莞电力 未定 80208 未标明 80208 ----- 小计 88308 1858100 （３）联营投资 占被投资公司 投资金额 被投资公司名称 投资到期日 注册资本比例 95.12.31 94.12.31 阳山县江坑水电站 ★２ 无 25% 5678171 5000000 茂名电力供水有限公司★３ 无 25% 3100000 ------ 恒运热电厂Ｃ厂 ----- ----- ------ 3000000 博罗县电力开发公司 97.6.5 ----- 1972452 ------ 小计 10750623 800000 （４）房地产投资 项目 投资金额 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 芙蓉村 14,878,692 14,878,692 金燕花园 3,515,853 3,515,853 新陶苑 -- 9,576,000 小计 18,394,545 27,970,545 （５）未投产子公司投资 投资 占公司注册 投资金额 子公司名称 注册资本 到期日 资本比例 95.12.31 94.12.31 湛江电力有限公司★４ 18290000000 无 51.886% ---- 73000000 广东粤嘉电力有限公司 1000000000 2016.1.24 51% 346327300 153817300 茂名先驱电厂 约250000000 未定 70% 19844100 19844100 滨沙电厂 约273480000 未定 55% 550000 550000 广州粤电房地产开发有限公司 15000000 未定 90% 13500000 ------- 小计 380221400 904211400 合计 416503976 948880145 注：★１．九六年到期的长期债券全部结转为“一年内到期的长期债券”。 ★２．阳山县江坑水电站９５．１２．３１之投资金额包括９５年度应计投资收益６７８１７１元。 ★３．茂名电力供水有限９５．１２．３１之投资金额包括１０００００元股东贷款。 ★４．湛江电力有限公司＃１机组本年度投产，以合并报表方式核算。母公司对湛江电力有限公司投资年末余额为１２２５５７９３９３元。 ８．无形资产 无形资产种类 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 231919160 27803300 204088860 22年 商誉 51202242 10240448 40961794 12年 合计 283121402 38070748 245050654 ９．递延资产 项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 开办费 其中：母公司 431880 259128 172752 2年 湛江电力有限公司 34060000 2700000 31360000 #1机组4年零2个月 #2机组5年 合计 34491880 2959128 31532752 １０．短期借款 贷款单位 借款条件 1995.12.31 1994.12.31 中国人民建设银行广东省营业部 担保 40000000 ------ 中国人民建设银行湛江分行调整顺办事处 担保 30000000 ------ 合计 70000000 ------ １１．应付帐款 公司于一九九五年十二月三十一日之应付帐款余额为９４２４８６４２元，主要包括应付广东省电力局太原办事处１１８１９１２．１１元及应付沙角Ａ电厂（二期）燃料款８６５４３６５４．８２元。 １２．其他应付款 公司于一九九五年十二月三十一日之其他应付款余额为６４５９９８５８元，主要包括应付广东省电力电价调节基金４４８３４５６５元，应付工资５３０４９９８元，应付沙角发电厂检修公司５３６２２５９元，应付安徽开和多伦多防腐工程公司１３９０５００等。 １３．未交税金 税项 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 增值税 18497363 -18169028 城建税 1476944 -908451 房产税 909470 --- 土地使用税 6166831 --- 印花税 122920 --- 所得税 60361673 19586285 小计 87535201 508806 １４．资本公积 １９９５年期初余额为１４５０７３万元，年内发行Ｂ股溢价收３５４０９万元，扣除发行费用３２１万元，年末余额为１８０１６０万元。 １５．盈余积 １９９５ １９９４ 项目 １２．３１ １２．３１ 本期增（＋）减（－）数 一般盈余公积 217877043 106691754 +111185289 公益金 29538462 29415517 +122945 247415505 136107271 +111308234 年内盈余公积增减数： （１）根据董事会决议通过的１９９５年利润分配方案提取一般盈余公积９２７５６８６２元及公益金１８５５１３７２元。 （２）结转职工宿舍１３６８６７２０元和生活区净水脏站设施４７４１７０７元（公益金转列一般盈余公积金）。 １６．投资收益 项目 １９９５年度 １９９４年度 股票投资收益 418000 309700 债券投资收益 5730000 3343153 其他投资收益★ 25763740 41297889 合计 31912338 44950742 ★其他投资收益依据为联营投资协议，合同及被投资企业董事会利润分配决议。 １７．以前年度损益调整 为补缴一九九三、一九九四年度委托银行贷款收取的利息收入、委托银行贷款向外单位收取的罚金收入等未足额交纳的营业税、城建税等支出共计人民币２５８２５６５元。 １８．１￣５月份利润 项目 １９９５．１．１￣５．３１ （１）主营业务收入 456365362 减：营业成本 304274754 管理费用 2253951 财务费用 (2912818) 营业税金及附加 5076527 （２）主营业务利润 127386948 加：其他业务利润 ----- （３）营业利润 127386948 加：投资收益 38866301 营业外收入 543318 减：营业外支出 62443 加：以前年度损益调整 (2582565) （４）利润总额 164151559 减：所得税 21128189 加：年初未分配利润 5181902 （５）可分配利润 148205272 注：１．公司于一九九五年五月三十一日占湛江电力有限公司投资比例为４３％，不以合并会计报表方式核算，以权益法计算一九九五年一至五月投资收益为２３２９６９６７元。 ２．沙角Ａ电厂（一期）及湛江电力有限公司以一九九五年一至五月标准煤成本及一九九五年全年标准单位调整率对成本进行调整。 １９．未分配利润 期末余额为７２０２６万元，其形成过程如下：１９９５年初末分配利润５１８．１９万元，１９９５年度的净利润为３７１０２．７５万元，可供分配利润为２５９７１．９２万元，其中１９９５年６月１日前的可分配股利１０５２９．８３万元，包括年初未分配利润５１８．１９万元，６月１日至１２月３１日的可分配利为１５９６０．２９万元。按董事会决议预分配的股东红利２５７６９．８５万元，公积金９２７５．６９万元，公益金１８５５．１４万元，预分配后余额为７２０．２６万元。 八、其它事项提示 本公司董事会于１９９６年４月８日在广东省电力局１０楼会议室召开，会议审议并通过了董事会、监事会向１９９５年度股东大会提交的议案等重大事项。根据广州会计师事务所对本公司１９９５年度财务状况及１９９５年１￣５月份利润状况的审核，以及本公司Ｂ股资料备忘录所载董事会的承诺：１９９５年度按本公司税后利润的７０％派发股息Ｂ股股东只享受１９９５年６月１日以后应占溢利所可能派发的股息，已转Ｂ股的原法人股东只享受１９９５年６月１日前本公司溢利所可能派发的股息。本公司董事会作出决议，所拟的１９９５年度的分红派息预方案为：Ａ股：每１０股派现金３．３元（含税），已转Ｂ股的原法人股每１０股派现金１．４元（含税），Ｂ股：每１０股派现金１．９元。Ｂ股股息的外币折算价按深交所有关规定的执行；根据国税法「１９９３」０５４号文，凡持有本公司Ｂ股的外国投资者所得股息（红利）免缴个人所得税。 董事会的预分配方案仍需股东大会审议通过，有关１９９５年度股东大会召开的有关事项，详见本报。 广东电力发展股份有限公司 董事会 一九九六年四月二十三日 广东电力发展股份有限公司合并资产负债表 １９９５年１２月３１日 金额单位：人民币元 资产 行 年末数 年初数 次 本集团 本公司 本集团 本公司 流动资产： 货币资金 1 332661202 190394367 92244038 短期投资 2 97000000 97000000 264669493 应收帐款 3 127144819 75192776 99656602 减：坏帐准备 4 225578 225578 298970 应收帐款净额 5 126919241 74967198 99357632 预付货款 6 7362998 其他应收款 7 389036221 166861624 163345599 待摊费用 8 1052554 存货 9 44077662 一年内到期的长期债 券投资 10 1500000 1500000 流动资产合计 15 998557324 530723189 620669316 长期投资： 长期投资 16 416503976 1642083368 948880145 其他长期应收款 17 固定资产： 固定资产原价 18 3496997404 1475534447 1448886252 减：累计折旧 19 597397269 560241808 471043369 固定资产净值 20 2899600135 915292639 977842883 在建工程 21 1557487 253600 8900 固定资产清理 22 71368 71368 71368 固定资产合计 30 2901228990 915617607 977923151 无形资产及递延资产 无形资产 31 245050654 245050655 257740904 递延资产 32 31532752 172752 259128 无形及递延资产合计33 276583406 245223407 258000032 资产总计 40 4592873696 3333647571 2805472644 项目 行 年末数 年初数 次 本集团 本公司 本集团 本公司 负债及股东权益 流动负债 短期借款 41 70000000 40000000 应付帐款 42 94248642 86543655 预收货款 43 29723957 应付福利费 44 2032986 682470 503047 未付股利 45 257698500 257698500 432270000 未交税金 46 87535201 5403719 508806 其它未交款 47 770363 -262551 其他应付款 48 64599858 61888593 预提费用 49 一年内到期的长期负债50 30000000 流动负债合计 55 576885550 451954386 493005810 长期负债： 长期借款 56 其他长期负债 57 315361 20923 负债合计 60 577200911 451975309 493005810 少数股东权益 63 1134000523 股东权益： 股本 64 825450000 825450000 720450000 资本公积 65 1801604141 1801604141 1450727661 盈余公积 66 247415505 247415505 136107271 其中：公益金 67 29538462 29538462 29415517 未分配利润 68 7202616 7202616 5181902 股东权益合计 70 2881672262 2881672262 2312466834 负债及股东权益总计 80 4592873696 3333647571 2805472644 广东电力发展股份有限公司 合并利润及利润分配表 １９９５年度 金额单位：人民币元 项 目 行 年末数 年初数 次 本集团 本公司 本集团 本公司 主营业务收入 1 1511375334 1147901200 1071013252 减：营业成本 2 934969887 735829341 652959886 销售费用 3 管理费用 4 79815623 58728629 54371837 财务费用 5 -7255979 -9200624 -2683133 营业税金及附加 6 15332436 11889389 1272497 主营业务利润 7 488513367 350654465 365092171 加：其他业务利润 8 营业利润 9 488513367 350654465 365092171 加：投资收益 10 31912338 79611731 44950742 营业外收入 11 543318 543318 26033818 减：营业外支出 12 442228 211128 173091 加：以前年度损益调整 13 -2582565 -2582565 -367 四、利润总额 15 517944230 428015821 435903273 减：所得税 16 102685032 56988373 65616200 减：少数股东损益 17 44231750 五、净利润 18 371027448 371027448 370287073 加：年初未分配利润 19 5181902 5181902 156033727 可分配利润 20 376209350 376209350 526320800 减：提取法定公积金 21 37102745 37102745 37028707 提取法定公益金 22 18551372 18551372 18514354 可供股东分配的利润 23 320555233 320555233 470777739 减：提取任意盈余公积 24 55654117 55654117 33325837 减：已分配股利 25 257698500 257698500 432270000 未分配利润 27 7202616 7202616 5181902 广东电力发展股份有限公司 合并财务状况变动表 １９９５年度 金额单位：人民币元 流动资金来源和运用 行次 本年数 本集团 本公司 一、流动资金来源 １．本年净利润 1 371027448 371027448 加：不减少流动资金的费用和损失 （１）少数股东期损益（亏损以“一”表示） 2 44231750 （２）固定资产折旧 3 126353900 89198439 （３）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 15476625 12776625 （减其他负债转销） （４）固定资产盘亏（减盘盈） 5 （５）清理固定资产损失（减收益） 6 （６）递延税款 7 （７）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 557089723 473002512 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 （２）增加长期负债 12 315361 20923 （３）收回长期投资 13 748536720 30036720 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 567184714 567184714 （７）少数股东资本净增加额 17 1102928773 小 计 19 2418965568 597242357 流动资金来源合计 20 2976055291 1070244869 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 21 37102745 37102745 （２）提取法定公益金 22 18551372 18551372 （３）提取任意公积金 23 55654117 55654117 （４）已分配股利 24 257698500 257698500 小 计 25 369006734 369006734 ２．少数股东利润分配 26 13160000 ３．其他运用 （１）固定资产和在建工程净增加额 27 2049659739 26892895 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 28 34060000 （３）偿还长期负债 29 （４）增加长期投资 30 216160551 723239943 小 计 31 2299880290 750132838 流动资金运用合计 32 2682047024 1119139572 流动资金增加净额 40 294008267 -48894703 流动资金各项目的变动 行次 本年数 本集团 本公司 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 41 240417164 98150329 ２．短期投资 42 -167669493 -167669493 ３．应收票据 43 ４．应收帐款净额 44 27561609 -24390434 ５．预付货款 45 7362998 ６．其他应付款 46 225690622 3516025 ７．待摊费用 47 -1052554 -1052554 ８．存货 48 44077662 ９．待处理流动资产净损失（减收益） 49 １０．一年内到期的长期债券投资 50 1500000 1500000 １１．其他流动资产 51 流动资产增加净额 60 377888008 -89946127 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 61 70000000 40000000 ２．应付票据 62 ３．应付帐款 63 64524685 56819698 ４．预收货款 64 ５．应付福利费 65 1529940 179423 ６．未付股利 66 -174571500 -174571500 ７．未交税金 67 87026395 4894913 ８．其他未交款 68 770363 -262551 ９．其他应付款 69 64599858 61888593 １０．预提费用 70 １１．一年内到期的长期负债 71 -30000000 -30000000 １２．其他流动负债 72 流动负债增加净额 79 83879741 -41051424 |
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