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说明

本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布一九九五年中期报告，公司愿就报告之内容进行解释，并对真实性、准确性、完整性承担一切责任。

上海沪昌特殊钢股份有限公司

一、财务报告

１．简化的资产负债表金额单位：元

１９９５年６月３０日

      资  产                年初数                期末数

    流动资产            416,034,166.32        408,056,362.21

    长期投资             71,312,880.98         80,372,880.98

    固定资产净值        338,904,924.38        328,570,037.74

    在建工程             25,654,567.03         41,638,541.28

    递延资产              6,893,967.63          6,709,763.68

    资产总计            858,800,506.34        865,347,585.89

    负债及股东权益          年初数                期末数

    流动负债             73,174,681.64        101,652,010.76

    股东权益            785,625,824.70        763,695,575.13

    其中：股本          480,068,067.00        480,068,067.00

    资本公积            201,959,897.96        201,952,285.03

    盈余公积             22,083,267.91         54,689,104.64

    其中：公益金          9,814,785.74         17,966,244.92

    未分配利润           81,514,591.83         26,986,118.46

    负债及股东权益合计  858,800,506.34        865,347,585.89

２．简化的损益表金额单位：万元

                      １９９５年１－６月          上年同期数

    主营业务收入            23,666                  11,835

    主营业务利润             2,281                   3,749

    其他业务利润               648                     760

    投资收益                   248                      73

    营业外收支净额              -2                       0

    利润总额                 3,175                   4,581

    应交所得税                 476                     687

    净利润                   2,699                   3,894

３．财务指标分析

每股收益率５．６２％

净资产收益率３．４８％

每股净资产１．５９元

４．财务报表注释：

（１）本公司的所得税税率为１５％。

（２）损益表中的“主营业务收入”主要是钢材的销售和加工收入。其中，钢材销售收入为１６，１８８万元，占６８．４０％；钢材加工收入４，２４２万元，占１７．９２％。“其他业务利润”主要是委托贷款业务及吊费、代办费业务的利润。

（３）对有关项目说明如下：

ａ、在建工程上升幅度较大，主要是本公司为充分发挥现有设备潜在能力，对主轧线配套项目热处理工程以及其他新增项目追加投资。

ｂ、流动负债比年初增长３８．９２％，主要是上年利润分配后，未付股利正在准备派发中。

ｃ、盈余公积及公益金增幅较大，主要是１９９４年利润分配的结果。

ｄ、未分配利润下降率大，是由于年初数系１９９４年全年累计净利，而期末数系本年度１－６月份累计净利。

二、经营业绩分析与下半年展望

１．经营业绩分析

上半年，公司认真贯彻股东大会确定的工作目标，树立生产经营以市场为中心，企业管理以财务管理为中心，生产过程以降低成本为中心的管理思路，在钢材生产宏观条件困难加剧的情况下，引导全体员工奋发努力，取得了较好成绩。

                  上半年完成数          年度计划            完成率

    钢材产量        150014吨            280000吨            53.58%

    成材率           96.90%              94.50%         提高2.40个百分点

    合格率           98.02%               98%           提高0.02个百分点

    利润总额        3175万元            7600万元            41.78%

上述四项主要经济技术指标，除利润指标外，其余都比计划有所提高。影响利润指标完成的主要因素是受国家宏观调控影响，钢材市场仍然皮软，价格下滑。而坯料、能源、备品备件的价格却逆势而上，带动了成本上升，钢材生产处于微利、无利的境地。

针对钢材生产的严峻形势，我们发动员工开展双增双节，将全年双增双节１０００万元的指标层层分解到部门、班组、各个岗位，各项费用支出明显下降，上半年实现双增双节３１１．２４万元。二是努力提高成材率、有效作业率和机时产量，控制维修费用和管理费用，减少中间轧废，降低吨钢成本，上半年仅能耗、轧辊消耗两项，就节约开支３１０万元。三是努力拓宽营销渠道，采取设立小额站、代销等形式打开产品销路，加强与用户的联系，取得用户信任，使产品的产销率始终保持在９８％以上。四是合理调度使用资金，流动资金周转天数逐月明显加快，并通过大力清理应收帐款，提高了资金效益。

尽管公司上半年利润指标与计划相比尚有差距，但是，该创利水平仍居上海冶金系统榜首，在全国冶金行业也名列前茅。

２．下半年展望

１９９５年，公司税后利润计划为７６００万元，为实现这一目标，下半年公司将着重做好以下工作：

（１）面对钢铁行业的困难局面，确立以效益为中心的观念，进一步拓展有效益的市场，增产有效益的品种，多生产滚珠钢等高附加值产品；进一步发挥装备优势，提高综合成材率和有效作业率，以最少的投入获取最大的产出；加快主轧机配套项目的实施和完善，提高产品等级和档次，开发有市场、有效益、有质量的产品。

（２）加强对子公司、关联企业的管理和指导，确保对外投资回报率。重点抓好滚动导卫和轴承产品延伸两个对外投资项目。滚动导卫生产要形成规模，打响牌子，创出效益。

（３）加强企业内部管理，以降低吨钢成本为主要内容缩减各项费用，确保全年双增双节１０００万元。

三、股本结构变动及红利分配

１．股本结构

至１９９５年６月底，公司股本总额及股本结构无变动。

公司总股本为４８００６．８万股，其中国家股２１５６１．８万股。法人股１９０９５万股，社会个人股７３５０．０万股。

２．持股数超过公司股本５％的股本情况

      持股人                      持股数（万股）      持股比例

    上海市国有资产管理办公室      ２１５６１．８     ４４．９１％

    上海第五钢铁厂                １１５６２．２     ２４．０８％

３．红利分配情况

１９９５年５月２５日公司第四次股东大会审议通过了公司１９９４年度利润分配方案：向全体股东按每１０股派发现金红利１．００元人民币。该方案目前已经实施。

四、重大事项揭示

１．公司第四次股东大会于１９９５年５月２５日下午在上海展览中心友谊会堂召开，出席会议的股东６３人，代表股权３６６９８．９３万股，占公司总股本的７６．４５％。会议审议通过了董事会１９９４年度工作报告、监事会１９９４年度工作报告、１９９４年度财务决算及１９９５年度财务预算报告、１９９４年度利润分配方案以及修改公司章程的说明。

会议通过表决同意张海龙先生因工作调动辞去公司副董事长、董事的请求，选举夏斌先生为公司副董事长。同意陈志德、丁仁基、谢荣兴先生因工作变动，不再担任公司董事，补选丁树清、王永年、顾旭先生为公司董事。

２．本报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。

五、备查文件及查阅地址

１．备查文件：

（１）载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告及完整的财务报表。

（２）公司１９９４年年度报告。

（３）公司第四次股东大会文件。

２．查阅地址：上海宝杨路１９８８号（公司股东接待室）

上海沪昌特殊钢股份有限公司

一九九五年八月十六日