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重要提示

本公司按照《公司法》及有关法规的规定公布１９９７年度中期报告，公司董事会愿就报告所披露的内容进行解释，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担一切责任。

辽宁成大股份有限公司董事会

一、财务报告（已经审计）

（一）审计意见

公司财务报告经辽宁会计师事务所李桂霞、宫国超注册会计师审计，并出具了无保留意见审计报告《（1997）辽会师证审字第114号》。

（二）财务报表

1、简化的资产负债表单位：元

    项   目                    年初数                        期末数

                        母公司        合    并        母公司       合    并

    流动资产         405847363.78   432030456.74   339838390.73  323460498.63

    长期投资          23437061.90    13081855.33   110714938.14   14048413.22

    固定资产净值      39956423.75    44515893.33    38713308.58  263942573.99

    无形及递延资产    18329329.89    19276159.14    17744384.02   18651967.78

    资产总计         487570179.32   508904364.54   507011021.47  645103453.62

    流动负债         213226940.29   232238630.60   180907839.13  296484593.58

    长期负债          13178046.00    13178046.00    11489776.53   11489776.53

    少数股东权益                      2322494.91                  22515677.69

    股   本           62000000.00    62000000.00    80600000.00   80600000.00

    资本公积         121676943.29   121676943.29   121676943.29  121676943.29

    盈余公积          39674038.42    39674038.42    39674038.42   39674038.42

    其中:公益金        8484506.15     8484506.15     8484506.15    8484506.15

    未分配利润        37814211.32    37814211.32    72662424.10   72662424.10

    股东权益合计     261165193.03   261165193.03   314613405.81  314613405.81

    负债及股东       407570179.32   508904364.54   507011021.47  645103453.62

    权益合计

    2、简化的损益表                               单位：元

    项  目                上年同期数                    本期实际数

                      母公司      合    并        母公司        合    并

    主营业务收入   397468522.49  411189124.03  450691042.99   471257841.76

    主营业务利润    22905510.04   21484490.54   37202144.69    36323153.23

    其它业务利润      131692.24     556306.58     301422.66     1072106.44

    投资收益        －604044.85     425000.00    9337862.86     9614661.76

    营业外收支净额   －77308.30    －74581.79    1450584.82     1477325.82

    利润总额        22405849.13   22391215.33   48292015.03    48609674.71

    所得税           3360877.37    3382519.46    7243802.25     7494921.07

    净利润          19044971.73   19044971.76   41048212.78    41048212.78

    3、其它财务指标         97年6月        96年6月

    (1)每股收益              0.51元        0.38元

    (2)净资产收益率         13.05％       12.18％

    (3)每股净资产            3.90元        3.13元

每股收益股本计算基数97年6月8060万元96年6月5000万元

（三）财务报表附注

1、本报告期与1996年度财务报告相比，会计政策与会计方法没有变化；

2、本报告期会计报表的合并范围是：辽宁成大国际货运有限公司、辽宁成大时装研究所、营口成大实业有限公司、深圳成大贸易公司、丹东开发区成大公司、辽宁成大实业有限公司、大连意格电子实业公司、大连万富大厦有限公司、锦州成大制袜有限公司。

3、编制本期财务报表时，已把发行利息收入计入当期损益。

4、财务报表中变动幅度超过30％的数据分析说明：

A、货币资金比年初减少7,753.61万元，主要是由于公司将款项用于长期投资。

B、应收帐款15,679.47万元，其中：

    帐龄在一年以内的为    13,739.92万元

    一年至二年的为          653.83万元

    二年至三年的为          865.51万元

    三年以上的为            420.21万元

本报告期内无5％以上的股东欠款

C、预付货款较年初增加670.91万元，主要是辽宁成大实业有限公司预付客户的货款。

D、合并价差25,000,000.00元，系根据董事会决议，以8，500万元收购大连万富大厦有限公司75％的股份（即6000万元）而发生的价差。

E、固定资产比年初增加22,154.25万元，主要是大连万富大厦的楼房造价。

F、未交税金比年初减少75.31万元，系应交增值税及应交房产税减少所致。

G、预收货款比年初增加679.87万元，系辽宁成大实业公司预收客户货款。

H、其他应付款比年初增加8,952.21万元，主要是大连万富大厦有限公司应付辽宁成大集团公司的往来款。

I、股本比年初增加1860万元，系根据1997年4月16日公司第五次股东大会决议，按上年末股本10：3比例，以税后利润送股所致。

J、未分配利润变化过程如下：

年初未分配利润3,781.42万元

加:本期净利润4,104.82万元

按第五次股东大会决议，取消10：2的派现预案，1，240万元。

减：按第五次股东大会决议以10：3比例送股，1，860万元。

期末数7，266.24万元。

K、其他业务利润比去年同期增加51.58万元，主要是由于代购代销手续费净收入增加所致。

L、投资收益961.47万元，其中：转让原长期投资中的法人股收益960万元；丹东开发区成大公司处理以前年度股票的收益1.47万元。

M、利润总额比去年同期增加2,621.85万元，主要原因有四：

一是主营业务收入比去年同期增加15％，达6,066.87万元，同时对外销售卖价提高使销售毛利率比去年同期提高0.98个百分点，这两项使销售毛利比去年同期增加1，256. 60万元。

二是公司严格费用支出，四项费用继96年比95年下降之后，97年1－6月又比去年同期下降233.55万元。

三是转让原长期投资中的法人股，取得投资收益960万元。

四是转入发行申购利息166.26万元。

5、关联方关系披露

（1）存在控制关系的关联方

    企业名称       经济性质      注册地址         主营业务    与本企  法定代

                                                              业关系   表人

辽宁成大集团

    有限公司       国    有   大连市人民路71号    国内外贸易  母公司  尚书志

    锦州成大制袜   有限责任   锦州市凌河区解放    加工制造    子公司  邢绍春

    有限公司       公司       路7段30号

    大连万富大厦   中外合资   大连市人民路71号    写字楼、餐  子公司  尚书志

    有限公司                                      饮娱乐

    辽宁成大国际货有限责任   大连市人民路71号    运输代理    子公司  尚书志

    运有限公司     公司

    辽宁成大时装   全    民   大连市斯大林路145号服装加工    子公司  张德仲

    研究所

    营口成大实业   全    民   营口市站前区        代理业务    子公司  王广满

    有限公司                  青年小区19号

    丹东开发区成大全    民   丹东商贸旅游区      国内外贸易  子公司  马  燕

    公司                      C区47号楼

    辽宁成大实业   有限责任   沈阳市沈河区        国内外贸易  子公司  曹靖筠

    有限公司       公司       文艺路26号

    大连意格电子   全    民   大连市人民路35号    计算机销售  子公司  严  剑

    实业公司                                      及实用技术服务

    深圳成大       全    民   深圳市人民南路国    国内贸易    子公司  尚书志

    贸易公司                  贸大厦三十楼310室

（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）

    企业名称                    年初数   本期增加数本期减少数  期末数

    辽宁成大集团有限公司      168000000.00     0       0     168000000.00

    锦州成大制袜有限公司        2000000.00     0       0       2000000.00

    大连万富大厦有限公司       80000000.00     0       0      80000000.00

    辽宁成大国际货运有限公司    5000000.00     0       0       5000000.00

    辽宁成大时装研究所           600000.00     0       0        600000.00

    营口成大实业有限公司        1000000.00     0       0       1000000.00

    丹东开发区成大公司           900000.00     0       0        900000.00

    辽宁成大实业有限公司        1000000.00     0       0       1000000.00

    大连意格电子实业有限公司    1500000.00     0       0       1500000.00

    深圳成大贸易公司             500000.00     0       0        500000.00

（3）存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化（单位：元）

    企  业  名  称              年初数      比例％     期末数       比例％

    辽宁成大集团有限公司     26030000.00     41.98   34019000.00     42.95

    锦州成大制袜有限公司      1800000.00     90       1800000.00     90

    大连万富大厦有限公司                             60000000.00     75

    辽宁成大国际货运有限公司  3000000.00     60       3000000.00     60

    辽宁成大时装研究所         600000.00    100        600000.00    100

    营口成大实业有限公司      1000000.00    100       1000000.00    100

    丹东开发区成大公司         900000.00    100        900000.00    100

    辽宁成大实业有限公司       800000.00     80        800000.00     80

    大连意格电子实业公司      1500000.00    100       1500000.00    100

    深圳成大贸易公司           500000.00    100        500000.00    100

本报告期内，无合并主体之外的关联方交易。

二、经营情况回顾与展望

1、上半年经营情况回顾

上半年，公司继续深化内部改革，转换经营机制，坚持以经济效益为中心，切实做好各项工作，取得了良好的经营业绩，实现主营业务收入471257841.76元，比去年同期增长15％；净利润41048212.78元，比去年同期增长115％。

（1）公司积极拓展对外贸易主业，不断加大工作力度，在对外成交，提高卖价，开辟新市场，开发新品种，发展新客户等方面均取得了显著效果，使销售收入和盈利水平明显提高。

（2）公司坚持一业为主，多种经营，在抓好主业的同时，加强子公司及投资项目建设，同时注重搞好公司的资本营运，着眼于公司的长远发展。

（3）强化以财务管理为中心的内部管理工作，降低费用水平。公司在贯彻执行几年来陆续制定的一系列行之有效的规章制度和规定方面加大了力度，收到了明显效果，使公司的管理费用、财务费用、进货费用、销售费用比去年同期平均下降了7％，提高了公司效益。

2、下半年展望

（1）继续抓好主营业务，同时搞好多种经营。加大投资项目建设力度，在抓好现有项目的基础上，搞好新项目的研究开发，加快投入产出速度，为股东创造更多的收益。

（2）有效利用公司资金、信誉和上市公司的机制优势，通过以市场为导向的资产重组和资本营运，使企业快速发展、迅速实现资本扩张。

（3）加强管理，强化管理意识，坚持经营与管理并重，从现实情况和长远发展相结合的角度，全方位的把管理工作抓紧抓好，向管理要效益，提高盈利水平。

三、重大事件说明

1、本公司对照《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进行了自查，没有从事任何违反规定的事项。

2、募集资金使用情况

（1）投资锦州成大制袜有限公司1000万元，上半年实现利润19万元。

（2）出资5755万元受让大连万富大厦有限公司75％的股权，有关转让手续已全部办理完毕，该公司上半年实现利润71万元，此项目已经公司第五次股东大会批准。

（3）投资1090万元与港方合资举办内衣厂项目，由于国内外市场及合作方有关情况变化，暂未投入，该部分资金暂作商品流动资金使用。

（4）投入1397万元用于流动资金，已取得良好的经济效益。

3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

1、本报告期内公司实施了每10股送3股的1996年度分配方案，公司总股本由6200万股增加到8060万股。

2、股权结构

截止1997年6月30日公司的股权结构如下：

                                                                                          单位：万股        每股面值：1元

                              期初数         本次增减变动        期末数

                                    配股  送股  资本公其他小计

                                                积转股

一.尚未流通股份

1.发起人股份

其中：

    国家拥有股份                2603      780.9                  3383.9

    境内法人持有股份             397      119.1                   516.1

    外资法人持有股份

    其他

    2.募集法人股                1000      300                    1300

    3.内部职工股                 650      195                     845

    4.优先股或其他

    尚未流通股份合计            4650     1395                    6045

    二.已流通股份

    1.境内上市的人民币普通股    1550      465                    2015

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    已流通股份合计              1550      465                    2015

    三.股份总数                 6200     1860                    8060

3、主要股东持股情况

    序号        股东名称              97年6月30日  占总股本(％)

                                      持股数(万股)

    1    辽宁成大集团有限公司             3461.9     42.95

        （其中授权经营国家股3383.9万股）

    2    辽宁外贸物业发展公司              581.1      7.20

    3    中国平安保险(大连)公司            260        3.23

    4    中国太平洋保险公司大连公司        130        1.61

    5    辽河油田华瑞公司                  130        1.61

    6    辽宁省丝绸进出口公司               65        0.81

    7    锦州女儿河纺织厂                   65        0.81

    8    中国外运辽宁公司                   65        0.81

    9    旅顺针织厂                         65        0.81

    10   吉林宏大针织制衣工业公司           39        0.48

五、股东大会简介

辽宁成大股份有限公司第五次股东大会（1996年度股东大会）于1997年4月16 日在大连万富大厦召开，出席会议的股东及股东授权代表59人，代表股份43398030股，占公司股份总额的70％，大会通过了如下决议：

1、董事会工作报告；

2、监事会工作报告；

3、1996年度财务决算、1997年度财务预算方案；

4、1996年度利润分配方案；

1996年公司实现净利润43763796.67元，经过到会股东充分讨论通过，按10 ％提取法定公积金4376379.67元，按5％提取法定公益金2188189.84元，按5％提取任意盈余公积金2188189.84元，未分配利润50214211.32元（含上年未分配利润15203173.95元），向全体股东每10股送3股，计18600000.00元，余31614211.32元结转1997年分配。

5、修改公司章程议案；

6、关于调整募集资金投资项目的议案；

7、选举产生了公司第二届董事会董事和第二届监事会监事。

公司第五次股东大会（1996年度股东大会）决议公告刊登于1997年4月17 日《上海证券报》、《中国证券报》。

六、备查文件

1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；

2、载有辽宁会计师事务所盖章，注册会计师李桂霞、宫国超亲笔签名的审计报告及财务报表；

3、1996年度股东大会文件

查阅地点：大连市人民路71号万富大厦2708室。

辽宁成大股份有限公司

一九九七年八月二十七日