中天财经

重要提示

本公司按照《公司法》及有关法规的规定，公布1997年度中期报告，公司董事会愿就报告之内容进行解释，并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。

一、财务报告

　　本报告经中庆会计师事务所李乾一、冯德志注册会计师审计，并出据无保留意见的审计报告[(1997)中庆字第122号] ，审计意见：我们接受委托，审计了贵公司1997年6月 30日的资产负债表及1997年1—6月份利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30日的财务状况及1997年1—6 月份的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

(一)财会报表

1.简化的损益表单位：元

      项    目              本期数            上年同期数

    主营业务收入         154523149.67        116521990.29

    主营业务利润          55717718.98         29538850.84

    其它业务利润            304848.61            23820.35

    投资收益                 96108.33            26925.30

    营业外收支净额           82561.24         －567233.83

    利润总额              56201237.16         29022362.66

    所得税                 8430185.57

    净利润                47771051.59         29022362.66

    2.简化的资产负债表                          单位：元

    项    目                年初数          期末数

    流动资产             292417648.94    329503110.73

    长期投资               1625444.00     18125444.00

    固定资产净值         111265872.64    111318037.26

    在建工程               2692927.82      6174571.61

    无形资产及递延资产    13426575.92     13278328.07

    资产合计             421428469.32    478399491.67

    流动负债             147538553.13    167990738.86

    长期负债              30822258.49     19570043.52

    负债合计             178360811.62    187560782.38

    股东权益：

    其中：股本            71600000.00     85920000.00

    资本公积金            98329158.92     98329158.92

    盈余公积              35893504.53     35893504.53

    未分配利润            37244994.25     70696045.84

    股东权益合计         243067657.70    290838709.29

    负债及股东权益合计   421428469.32    478399491.67

3.主要财务指标

    项    目            1997.6.30      上年同期

    每股收益(元)           0.56          0.50

    净资产收益率(％)      16            25.22

    每股净资产(元)         3.39          2.00

注：以上数据按期末总股本计算。

(二)财务报表附注

1.本期财务报告采用的会计政策及会计方法和1996年度财务报告所采用的会计政策和会计方法一致。

2.应收帐款

    帐    龄          金    额        比例％

    一年以内         83624367.27       48.37

    一至二年         83783251.79       48.46

    三年以上          5487030.08        3.17

    合计            172894649.14      100

3.其它应收款

    帐    龄          金    额        比例％

    一年以内         28848280.63        88

    一至二年          1603153.28         5

    三年以上          2294642.73         7

    合计             32746076.64       100

4.长期投资比年初增长57.5％，主要投入吉林省长白鹿业股份有限公司。

1股权投资：

      被投资单位名称                投资股数    占被投资单位    投资金额

                                                               股权的比例

    长春国际信托投资公司           1000000.00       2％        1500000.00

    延边敖东建筑有限责任公司        100000.00       7％         100000.00

    吉林长春敖东药业有限责任公司   3000000.00      33％        3000000.00

    吉林省长白鹿业股份有限公司    13500000.00      37％       13500000.00

    合计                          17600000.00                 18100000.00

2债券投资

    债券种类    利率    投资金额    到期日

    国库券     14.5％   25444.00    1998年

5.应付帐款

数末数比年初数增加41％，主要原因产量增加，购进原材料及包装物相应增加。

6.长期应付

期末数比年初数降低1，091万元，主要是日本黑字还流贷款到期，偿还贷款。

    7.投资收益：  项    目    金  额

                  股票投资   96108.33

8.主营业务利润：主营业务利润1－6月份，实现55，717，718.98元，较去年同期29，538，850.84元，增长88.63％，主要原因是市场开发，增加新品种，扩大销售量，益血生销售增长250％。

9.关联方及关联交易

无关联方及关联交易。

二、经营情况的回顾与展望

(一)上半年经营业绩回顾

1997年上半年公司及时抓住股票上市的有利时机，深化企业内部改革，加强企业管理，大力开发市场，使企业经济效益不断提高，上半年各项经济指标均取得了历史最好业绩，实现主营业务收入15，452.3万元，主营业务利润5，571.7万元，净利润4，777.1 万元，比去年同期平均增长32.6％，88.63％，64.6％。1－6月各项指标增长的主要原因，加强市场开发、扩大销售量，其中：益血生销售量增长250％，主要是采取以下几个措施：

1.强化公司内部各项管理工作，使公司生产经营稳步发展：借助上市契机，通过学邯钢制定严格的内部经营责任制，加强二级核算，降低产品成本，大力开发市场，扩大市场占有率，大力开发新产品，实现了产值1.4亿元，产品销售收入1.5亿元，利税7，000万元的历史最好水平，为全年保持良好的发展速度提供了保证。

2.加大科研力度开发，使产品质量更上一层楼，科研开发是企业长远发展的前提，是企业质量和效益目标的保证。本公司不仅以科研开发新药，而且以科研强化质量，本公司开发的新药血府逐瘀已通过中药质量验收，并打开销售市场，上半年销售28万盒，销售收入505万元，主产品安神补脑液已通过美国FDA标准验收，产品已打入美国市场，预计下半年创汇7.2万美元。

3.募集资金使用情况

1加快药业三期改造进程，现已投资2506万元，其中：引进德国一步制粒机1000万元；相应的配套设备300万元；仓贮改造140万元；征用土地136万元；新建彩印中心300万元；在建工程530万元，安瓶制造厂100万元。

2公司长白山动植物药二次开发系列工程的延边敖东保益生化制剂有限公司(中、瑞、德合作公司)，厂房及设备投资3000万元。

3公司基础产业亚洲最大长白山梅花鹿饲养基地建设中的鹿茸加工车间投资500万元，主要是提高鹿茸质量和药用价值。

4为了发展鹿业，本公司同其它发起人共同以发起方式设立的吉林省长白鹿业股份有限公司，投资1500万元，占该公司总股本的37.5％。募集资金扣除发行费后为9261.6万元，现已使用7，506万元，尚未使用的募集资金于银行专户储存。

(二)下半年展望

下半年在稳建经营基础上，继续保持主营业务有一定的增长，抓管理上名牌，以价格和质量的优势提高市场占有率和名牌产品的竞争力，进一步加大产品的开发力度，提高售后服务的质量，扩大营销网络和加大基础市场的建设。

加速药业的三期改造步伐，尽快发挥规模效益，抓紧运作对收购项目的实施，中外合作企业保益生化制剂有限公司尽快投产。

集中精力抓紧配股前的准备工作，特别是项目的落实和各项报批基础工作的落实。

三、重大事件的说明

1.经1997年8月11日召开的第二届董事会第三次会议审议，通过公积金转增和配股的预案，以1997年6月30日审议后公司总股本8592万股为基数，向全体股东按10∶5转增股本。

通过了公司股票上市一年期满后，以上市时7160万股为基数，每10股配3股的预案。

以上预案提交1997年临时股东大会表决通过，并报有关主管部门批准后实施。

2.海南农业租赁股份有限公司持有本公司576万法人股(全部)于1997年7月23日以协商的方式分别转让给上海利诚财务顾问有限公司、深圳市恒安信企业托管有限公司、延边第三产业开发公司。

3.公司同其它法人共同发起设立的吉林省长白鹿业股份有限公司，近期召开创立大会。

4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

5.遵照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》和深交所深证发[1997]193号文通知精神，我公司进行了认真的自查，以公司的名义分别在上交所和深交所开设股票帐户，除申购其它公司发行股票一笔( 1997年6月22日前已卖出)外无其它交易，无违法违规行为。

四、发行在外股票的变动和股本结构的变化，本报告期内发行在外的股票没有变化。

(一)股权结构情况(单位：万股，每股面值：1.00元人民币)

                      1997年6月30日    比例(％)

    1.尚未流通股份         6432          74.9

      国家股               2940          34.2

      发起人股             1164          13.6

      定向法人股            744           8.7

      内部职工股           1584          18.4

    2.已流通股份           2160          25.1

      社会公众股           2160          25.1

    3.股份总额             8592         100

    (二)截止1997年6月30日前10名大股东持股情况

                                              数量单位：万股  比例(％)

    序号            股东名称              持股数量  持股比例

    1  延边朝鲜族自治州国有资产管理局       2940      34.22

    2  吉林轻工股份有限公司                  600       6.99

    3  海南农业租赁股份有限公司              576       6.7

    4  吉林省信托投资公司                    564       6.56

    5  延边新华印刷厂                        108       1.25

    6  深圳国投证券有限公司北京营业部         65       0.75

    7  吉林正大有限公司                       60       0.7

    8  孟宪章                                 34       0.4

    9  段恩浩                                 30       0.35

    10  蔡红洋                                27.7     0.32

注：海南农业租赁股份有限公司持有本公司股份于1997年7月23日全部转让。

五、股东大会简介

本公司第五次股东大会于1997年5月9日上午在吉林省敦化市鹿丰大厦六楼会议室召开，到会股东及授权代表62人，代表股份48，683，840股，占总股本的68.1％，符合《公司法》及公司章程的有关规定。

经大会审议，通过如下决议：

1.批准了由董事长、总经理李秀林先生作的《1996年度董事会工作报告》；

2.批准了由监事长郭仁堂先生作的《1996年度监事会工作报告》；

3.批准了《1996年度财务决算及1997年财务预算报告》；

4.批准了《1996年度分红方案》。

本公司1996年度实现税后利润39，622，334.30元，按《公司法》第六章第177条规定，提取4％法定公积金1，584，893.37元和2％法定公益金792，446.68元。可供股民分配股利37，244，944.25元，董事会决定按总股本71，600，000股计算，向全体股民每10 股派送2股，共计送出14，320，000.00元，剩余22，924，994.25 元未分配利润结转下年。

六、备查文件

1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本。

2.公司1996年度股东大会材料。

查阅地址：吉林省敦化市胜利南大街88号

董事会办公室：李秀林

延边敖东药业(集团)股份有限公司

一九九七年八月十五日