中天财经

一、财务报告

1.资产负债表(简化且未经审核)

单位:元

    项   目              1993年12月31日        1994年6月30日

  流动资产               704,623,716.00       561,957,970.56

  长期投资               447,876,377.00       842,694,063.86

  固定资产净值         1,058,045,059.00     1,016,121,272.64

  在建工程                   761,685.00           964,685.35

  无形资产及其他资产     270,776,657.00       264,388,344.49

  资产总计             2,482,083,494.00     2,686,126,336.90

  流动资产                17,361,733.00       241,684,280.13

  长期负债                10,000,000.00        40,000,000.00

  股东权益             2,454,721,761.00     2,404,442,056.77

  少数股东权益               ——                  ——

  负债及股东权益总计   2,482,083,494.00     2,686,126,336.90

2.利润表(简化且未经审核)

单位:元

    项   目              1994年1—6月         1993年1—6月

  主营业务收入          527,075,681.11      517,867,740.80

  主营业务利润          179,718,996.29      199,387,147.32

  其他业务利润               ——                  ——

  投资收益               23,236,512.75        2,333,720.00

  营业外收入             15,960,404.91             ——

  营业外支出                 50,004.59          493,684.05

  利润总额              218,865,909.36      201,227,183.27

  企业所得税             32,829,886.40       66,404,970.48

  税后利润              186,036,022.96      134,822,212.79

3.财务报表注释

(1)以上简化的资产负债表、利润表未经会计师事务所审计,中期报告所用的会计政策和核算方法与最近一期年度财务报告所用的会计政策、核算方法完全一致。

(2)1994年1—6月份,主营业务收入不含17%的增值税,1993年同期的主营业务收入按当时的税收政策为含税营业收入。

(3)长期投资科目比年初增长88.15%,其中主要是上半年湛江电厂投资23,000万元, 梅县电厂8,639万元,茂名先驱电厂400万元,滨沙电厂27.5万元,阳山江坑电站200万元。

(4)流动负债比年初增长12.92倍,主要是上半年发生的未付股利达15,603万元所致。

(5)长期负债主要是公司获得省建行贷款4000万元,比上年增加3000万元。

(6)1994年上半年投资收益2324万元(其中:银行委贷利息收入1370万元,合作经营投资收益568万元,房地产投资收益355万元,股权投资收益31万元),是去年同期233万元的9. 97倍,主要有如下三个方面的原因:a、1993年公司刚刚创立,上半年多元化经营项目处于起步阶段,因此基数较低;b、今年上半年的多种经营有所发展;c、1993 年有部分收益发生于本年度。

(7)税后利润比去年同期增长38.0%,主要是公司利润总额有较大增长。

4.主要财务指标:

    (1)每股收益(元)         0.258

    (2)净资产收益率(%)       7.66

    (3)每股净资产(元)       3.337

注:1.以上指标系根据公司中期财务报表有关数据计算。

2.每股收益0.258元,未包括1993年度结转至本年度应付股利15,603万元,即每股未付股利0.217元;故二者相加每股收益为0.475元。

二、经营情况的回顾和展望

1.上半年经营情况回顾

(1)电力生产完成生产计划

上半年沙角A角厂(一期)上网电量达到17.4亿千瓦时,为年度计划的48.03%, 顺利完成了上半年电力生产计划。上半年电力生产计划只占全年48.03%, 主要是上半年按计划安排了一台机组小修,另外两台机组也利用汛期水电多发的时机提前进行了检修。

(2) 电力建设项目投资按计划完成任务

上半年用于电力建设项目的投资总额为32,266.5万元,其中湛江电厂23000万元,梅县B电厂8,639万元,茂名先驱电厂400万元,阳山江坑电站200万元,全部按原订计划完成。

(3)多元化经营已进入正常收益期,投资回收情况较为理想。

上半年公司多元化经营实现利润2324万元,为去年同期的9.97倍,多元化经营的项目未出现非正常拖欠情况,投资回收情况较为理想。

2.利润完成情况说明

今年上半年本公司共实现利润总额21,887万元,税后利润18,604万元,完成年度计划的47.17%。考虑到沙角A 电厂上半年须利用汛期水电多发的时机安排机组小修而使原订电力生产计划略低于50%这一重要因素的影响,此外,由我公司控股的湛江电厂1号机组计划在今年第四季度投产发电,其效益也不可能在上半年体现。综合上述两大因素,上半年利润完成情况应属正常。由于上半年配合省电力局对水电调度常规在汛期已提前对发电机组进行了检修,相信下半年的上网电量应多于上半年,因此公司对完成1994年溢利预测是充满信心的。

3.下半年工作计划

(1)公司在经营上主要抓好沙角A电厂(一期)的生产管理,降低煤耗和厂用电率,力争多发电、满发电,努力提高发电经济效益。

(2)继续抓紧湛江电厂1号机组分步试运行的扫尾工作, 保证在第四季度的较早时间正式投产发行。

(3)梅县B电厂等电厂投资计划进行投资。

(4)继续抓好多元化经营项目,争取更多的投资收益。

(5)因股份制企业电价定价原则和公式省政府有关部门正在研究之中,加上B 股市场的低迷,所以我公司B股发行工作拟推迟到今年下半年或稍后的适当时候进行。

三、重大事件揭示

1、关于延长《沙角A电厂一期(3×20万千瓦机组)生产经营管理承包协议》和《沙角A电厂(一期)机组上网电量购售协议》的协议书已于1993年12月28日由公司与广东省电力集团公司签订。这两个协议的续签,一方面它明确了双方在燃煤供应、供电煤耗、发电成本、上网电价、上网电量、电费结算等方面的责任和权益,另一方面它保证了沙角A电厂(一期)必备的电量输送,使公司全资所属沙角A电厂(一期)所发供电量在销售市场与广东省电网紧密联起来,从而解决了电量销售问题。

2.公司于1994年3月5日在广州军区礼堂召开第三次股东大会, 会议以决议形式审议通过了公司1993年度利润分配方案和董事长工作报告, 大会增补了黄国强同志为公司监事会监事,姬凌川同志由公司内部职工推荐为监事会监事。

3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

4.本报告期内公司未召开临时股东大会。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

1.股本变动情况

根据公司1994年3月5日第三次股东大会通过的1993年度分红派息方案:每10股送红股8股派现金2元,红股和股息由深圳登记公司、南方证券登记公司等全国各地的登记公司自动输入各股东帐户。

2.股本结构

   持股人             送股前                         送股后

                 原持股(万股)    占股份比率(%)  现持股(万股)     占股份比率(%)

  国家持股          23,750          59.34          42,750            59.34

  法人持股          10,800          26.98          19,440            26.98

  公众股             5,475          13.68           9,855            13.68

(其中内部职工持股    1,075           2.69           1,075             1.49

  总  计            40,025         100.00          72,045           100.00

3.主要股东持股情况

持有本公司5%以上股份的股东只有广东省电力集团公司,持有42,750万股,占总股本的59.34%

五、备查文件

载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。

广东电力发展股份有限公司

董事长:吴希荣

总经理:罗绍基

1994年8月26日