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重要提示

本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本报告内容有误导成份，本报告内容由本公司中董事会负责解释。

一、近三年财务指标

单位：万元

    年度        １９９４年  ９４年比９３年    １９９３年    １９９２年

    项目                    增（＋）减（－）

                                  ％

    主营业务收入  208,031.42     -6.46        222,392.36   201,317.28

    利润总额       20,098.63      1.01         19,897.58    12,109.10

    税后利润       17,105.02      1.33         16,939.67     8,113.10

    资产总额      364,521.15     26.81        287,464.13   178,215.99

    股东权益      101,121.48      9.42         92,413.12    54,405.53

    每股净资产         1.63元    -0.61             1.64元       1.02元

    每股收益

    （全面摊薄法）     0.28元    -6.67             0.30元        0.15元

    股东权益比率      27.74%    -13.72            32.15%        30.53%

    净资产收益率      17.74%     -3.22            18.33%        14.91%

注：本公司１９９３、１９９２年主营业务收入均为含税收入，按同口径，１９９４年主营业务收入应为２０８，０３１．４２万元，较上年降低６．４６％，其主要原因是治金部要求我公司限产２．５万吨。

二、年度利润分配情况

本公司董事会对１９９４年度利润提出如下分配预案：１９９４年度完成利润２０，０９８．６８万元，税后利润１７，１６５．０２万元，经提取１０％法定公积金和５％公益金后，向全体股东每１０股派发现金红利２．００元（含税）；因本公司５０万吨特殊钢新区项目一期工程炼钢系统将于１９９５年９月破土动工，需开工资金２亿元，拟通过增资配股解决。配股方案为：以现有股本向全体股东按每１０股与２．５股，每股配价拟定２．００─２．５０元，所配股票享有１９９４年度利润分配权。以上方案需经１９９５年５月１８日股东大会批准，配股方案还需经证券主管部门审批。

三、业务回顾

１９９４年，本公司在资金空前紧张、钢材市场极不景气、冶金全待业限产压库的条件下，经全体员工的共同努力，加速转换企业经营机制、完善企业内部管理制度、加强技术改造、采取灵活多样的促销措施以及认真开展增收节支活动，取得了在全国同行业内相当不错的业绩。

１、公司全年生产特殊钢５１．２６万吨，钢材４８．６６万吨，主营收入２０．８０亿元，实现利润２０，０９８．６８万元，其中主营业务利润１６，４８３．６３万元，占利润总额的８２．０１％。公司全年出口创汇２２２．７万美元；完成基建、技改投资额４．１２亿元，相当于“七五”期间总投资的１２１％。

２、１９９４年度，本公司通过了国家一级计量单位复评，获得档案管理国家二级单位称号；１ＣＲ１２ＭＯ汽轮机叶牌用热轧条钢继１７－４ＰＨ钢棒又获治金部产品实物质量金杯奖、四川省１９９４年度名牌产品称号，钢塑复合带用冷轧带钢被授予国家级新产品称号，有八项新产品、瓣技术获冶金部科技一等奖、国家科技进步二等奖等奖盛。在１９９４年的全国企业评价中，本公司被授予全国国防军工协作配套先进企业，是连续六个进入全国５００家最大工业企业的２８９家企业之一，是中国竞争力百强企业和全国５００家最佳经济效益企业。

３、本公司在１９９４年度实现利润２０，０９８．６８万元，是年初溢利预测的８３．７５％，未能达到年初溢利预测目标，主要原因是根据国家宏观调控要求，按国务院、冶金部、四川省政府的部署压库限产２．５万吨钢产量所致。

四、股本及股东持股情况

截止１９９４年１２月３１日

１、股本结构

股份单位：万股；每股１元

    股份类别                年初数    比例    年末数    比例

（一）尚未流通股份

    １、国家股              37,378   66.300% 38,915.5   62.750%

    ２、法人股              10,000   17.737%    13,200  21.287%

    ３、高级管理人员持股       2.1    0.003%      2.10   0.003%

    尚未流通股份合计      47,380.1   84.040% 52,118.11  84.040%

    （二）已流通股份

    其中：Ａ股              8,997.9  15.960%  9,897.90  15.960%

    （三）股份总额         56,678       100% 62,015.5      100%

注：①１９９４年１０月本公司以１０：１的比例向全体股东派送１９９３年度红股。

②国家股年末数系将２，２００万股过户到深圳平安实业投资公司持有后的数据。

２、前１０名最大股东

    股东名称                              持股数（万股）    占总股本（％）

    四川省冶金工业厅                          38915.5           62.75

    天骥投资基金                               2200              3.55

    深圳平安实业投资公司                       2200              3.55

    深圳国际信托投资公司                       1862.3            3.00

    深圳蓝天基金                               1100              1.77

    攀枝花钢铁公司                             1100              1.77

    深圳笋岗仓库股份有限公司                    660              1.06

    深圳中财投资发展公司                        550              0.89

    深圳市物业发展（集团）股份有限公司          550              0.89

    才裕建材实业（深圳）有限公司                330              0.53

五、董事、监事及高级管理人员情况

经１９９４年６月１８日本公司股东在会选举，王勇、谢春两位先生当选为公司董事。

监事会成员及高级管理人员无变化，其持股情况如下：（截止１９９４年１２月３１日）

    姓  名    职务                          持股数（股）      变化原因

    刘立中    董事长兼总经理                   1650           送93年红股

    翟光辉    副董事长                         1650              同上

    武维宇    董事                             1650              同上

    吕聿信    董事、副总经理                   1650              同上

    蒋光荣    董事、副总经理                   1650              同上

    朱振奎    董事、副总经理                   1650              同上

    梁朝诚    董事、副总经理                   1650              同上

    高东生    董事                             1650              同上

    王  勇    董事                                0            新选董事

    谢  春    董事                                0            新选董事

    杨福川    监事会主席                       1650           送93年红股

    何  川    监事                             1650              同上

    陈洪金    监事                             1650              同上

    牟绍俊    监事                             1650              同上

    李安尚    监事                             1650              同上

六、重要事项

１、本公司“九五”重点技改、基建项目──５０万吨特殊钢尊敬一期工程炼钢系统已纳入了江泽民主席访法成果，项目所需外汇由法国政府贴息贷款解决。《可行性研究报告》已经国务院批准，国家经贸委国经贸必（１９９４）７７３号文批复；初步设计方案经冶金部审查，以（１９９４）冶建字６５３号文批复。项目力外１９９５年９月开工。

２、才裕建材实业（深圳）有限公司协议受让华业发展（深圳）有限公司所持有的本公司３３０万股法人股。

３、本公司１９９３年度股利于１９９４年１０月进行了派发。其结果为全体股东每１０股派发现金１．５０元并派送红股１股，与股东大会决议一致。

４、本公司本年度重大法律诉讼事项。

５、１９９５３月２８日，由四川省委副书记、常务副省长蒲海清同志率领的四川省政府的２２上部门的领导到本公司现场办公，就本公司国有资产授权经营、５０万吨特殊钢尊敬建设资金等重要问题给予了答复和落实。

七、子公司与关联企业

    名称                  注册地址            主营业务              持股

    长钢进出口公司        四川省江油市        进出口贸易            100%

    长城治金实业公司      广东省珠海市        技术开发及咨询        100%

    长钢广汉实业公司      四川省广汉市        技术开发及销售        100%

    长钢德阳实业公司      四川省德阳市        技术开发及销售        100%

    长钢广州实业公司      广东省广州市        治金产品销售          100%

    长城协和钢管有限公司  四川省江油市        钢材加工               49%

八、业务展望

１、１９９５年本公司确定的经济目标是：生产特殊钢５７万吨，钢材５０万吨，主营收入２３亿元，实现利润２．２亿元，完成技改投资额４亿元，出口创汇５００万美元。

２、１９９５年本公司开展业务工作的指导思想是：以改革统揽全局，以转换观念为先导，以盘活资金为中心，以改善销售为突破口，以调整产品结构为保证，把功夫下在内部，提高产品竞争力，加快技改进度，确保５０万吨特殊新区工程在９月开工。

３、１９９５年本公司开展业务工作的主要措施是：

①进一步深化对市场经济的认识，努力提高产品竞争力；

②确立财务管理在企业管理中的中心地位，努力盘活企业资金和加强成本控制力度；

③适应市场经济体制建设的要求，坚决打好５０万吨特殊钢新区工程开工第一仗；

④以改革统揽全局，加快现代企业制度建设。

九、其他事项

１、公司基本资料

公司中文名称：长城特殊钢股份有限公司

注册地址：四川省江油市江东路

法人代表：刘立中

股票上市证券交易所：深圳证券交易所

股票编号：０５６９，简称：川长钢Ａ

会计师事务所：四川会计师事务所

法律顾问：四川省投资与证券律师事务所

２、本公司资料置于公司证券投资部

查阅方式：电函、来人均可

查阅时间：星期一至星期五

股证相关事务联系人：郭勇沈青峰

联系电话：（０８２４４）６５２３８４

传真：（０８２４４）２２１１０６

十、财务审计报告

（一）审计报告

附：资产负债表

利润及利润分配表

四川会计师事务所

川会师审字（１９９５）第１２２号

关于长城特殊钢股份有限公司

１９９４年度财报表的审计报告

长城特殊钢股份有限公司董事会：

我所接受委托，审计了贵公司１９９４年１２月３１日资产负债表，１９９４年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些财务报表的真实性、合法性由贵公司管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表表示意见。

我们的审计的依据国家的法律、法规，相关的财务制度规定等，并按照中国注册会计师协会颁布的《注册会计师检查验证会计报表规则（试行）》等专业标准实施的。为合理确信财政报表无重要错漏，结合贵公司实际情况，实施了包括核对会计帐簿、报表，抽查会计凭证等我们认为必要的审计程序。

我们认为，本报告后附贵公司已审的财务报表和相关的财务报表注释在所有重要方面公允地表达了贵公司１９９４年１２月３１日的财务状况和１９９４年度的经营成果及财务状况变动情况，并符合《中国企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》规定的会计核算原则。

四川会计师事务所中国注册会计师：杨锡光

中国·四川·成都中国注册会计师：贺军

报告日期：１９９５年４月１３日

（二）财务报表附注

１、重要会计政策

①会计制度及会计年度

公司执行《股份制试点企业会计制度》。

公司以公历每年１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

②记帐本位币与记帐方法

公司以人民币作为记帐本位币，采用借贷复式记帐法。

③记帐原则与计价原则

公司按权责发生记帐；公司取得和购建和各项财产物资除国家另有规定者外，一律按发生时的实际成本计价核算。

④货币换算

公司发生的外币业务采用固定汇价记帐，决算日，按国家公布的该日市场汇价（中间价）进行调整，调整后的人民币金额与原帐面人民币金额之差作汇兑损益计入当期财务费用。

国家实行外汇体制改革，汇率并轨后，公司按１９９４年１月１日国家公布的国家市场汇价（中间价）折算人民币金额与原帐面人民币金额之差，作汇兑损益一次计入当期财务费用。

⑤坏帐准备

公司按应收帐款年末余额的５％提取，另由四川省资产评估事务所对１９９３年４月３０日资产评估时，将帐龄三年以上骓于收回的部分应帐款４．６６４万元，从资产评估增值中抵减而列作坏帐准备；除应收帐款上，其它债权采用直接核销法按实际确认的坏帐金额计入当期管理费用。

⑥存货及成本的核算

公司存货采和永续盘存制。存货中的原材料、燃料采用计划价格核算，按加权平均法计算材料成本差异率并依据实际信用数分配价格差异，使之调整为实际成本；产成品按实际成本计价，采用加权平均法核算发出产品成本；低值易耗品于信用时一次性摊销。产品成本计算方法为逐步结转分步法。

⑦待摊费用

公司待摊费用一般在一年内按实际受益月份平均分摊，受益期超过一年者列为长期费用并按实际受益月份平均摊销；对于轧辊、钢包等价值大，使用寿命难测的生产必需品，在待摊期内按技术测定的定额分月摊销，已摊金额与领用金额之差，年终调整生产成本。

⑧固定资产及其折旧

公司固定资产标准是使用期限在一年以上，单位价值在２万元以上；公司按照国务院国发（８５）６３号文《国营企业固定资产折旧试行条例》的规定，采用直线法依分类折旧率计提折旧，确定折旧率时未考虑固定资产残值。分类折旧率列示如下：

    类别                          年折旧率（％）

    （１）冶金工业专用设备            ６．３６──９．８４

    （２）机械设备                    ５．７６──５．８８

    （３）动力设备                    ５．７６──６．１２

    （４）传导设备                    ３．１２──６．１２

    （５）运输设备                    ６．００──６．１２

    （６）自动化控制设备              ９．４８──１３．５６

    （７）工具及其它生产用具          ６．３６──１０．００

    （８）管理部门设备工具                        ３．７２

    （９）房屋及建筑物                ２．１６──３．６０

⑨税项

公司各类钢材及加工收入按１７％的增值税计征；对外转供天然气、水的收入按１３％的增值税计征；对外运输收入等按３％营业税计征；所得税按１５％计征。

⑩利润分配

公司于１９９４年６月１８日召开股东大会审议通过的１９９３年度税后利润分配方案为：依据１９９３年度税后利润提取１０％法定盈余公积金，提取５％公益金，提取１．６７％任意盈余公积金；分红方案为每１０股送１股红股并派发１．５元现金。

公司董事会对１９９４年度税后利润提出分配预案：１９９４年度税后利润在提取１０％法定盈余公积金、５％公益金后，全部列作可分配给股东的利润。

２、报表数据变动情况说明

①应收帐款比年初上升２３．６８％，主要系“三角债”所致：

②其他应收款比年初上升１１０．８７％，主要系公司将９１，０３８，３６５．９０元从应收帐款转入“其他应收款”所致；

③存货比年初上升３４．１６％，主要系原燃材料价格上涨和半成品、在产品库存有所增加；

④长期投资比年初上升３１３％，主要系公司向深圳平安保险公司投资７．７４７万元，向吉林碳素厂投资１６７．３０万元，向金源实业股份有限公司投资４０．８０万元，购买国库券３４０万元；

⑤短期借款比年初上升４２．０４％，主要系资金紧张而增加借款；

⑥其他应付款比年初上升１０５．８６％，主要系资金紧张而发生欠款；

⑦长期应付款比年初上升３３．０９％，主要系职工内部集资款。

长城特殊钢股份有限公司董事会

１９９５年４月２９日

利润及利润分配表

１９９４年度

金额单位：元

    项目                                  上年实际数        本年实际数

    一、主营业务收入                     2223923640.21     1726660781.78

    减：营业成本                         1677558257.21     1370730788.27

        销售费用                            6182970.80        8043064.51

        管理费用                           38575176.04       66123242.82

        财务费用                           62620265.07      108877582.46

        税金及附加                        274152365.99        8049815.70

    二、主营业务利润                       63834605.10      164836288.02

    加：其他业务利润                       39260744.20       22619352.15

    三、营业利润                          203095349.30      187455640.15

    加：投资收益                            1781641.99       15781017.08

        营业外收入                         26692564.45        6030851.58

    减：营业外支出                         35593810.72        8280701.11

    四、利润总额                          198975745.02      200986807.70

    减：所得税                             29579115.45       29336632.61

    五、净利润                            169396629.57      171650175.09

    加：年初未分配利润                                      143987135.13

        公积金转入

    六、可分配利润                        169396629.57      315637310.22

    减：提取法定公积金                     16939662.96       17165017.51

        提取法定公益金                      8469831.48        8582508.75

    七、可供股东分配利润                  143987135.13      289889783.96

    减：提取任意公积金                                        3042811.43

        已分配普通股利                                      140944323.70

    八、未分配利润                        143987135.13      145902648.83

注：①１９９４年主营业务收入未含１７％增值税，含税为２０８０３１．４２万元。

②已分配普通股利１４０９４４３２３．７０元系１９９４年１０月派发的１９９３年度股利。

资产负债表

１９９４年１２月３１日

金额单位：元

                                        年初数              年末数

资产

流动资产：

    货币资金                         102943152.31        31962910.29

    短期投资

    应收票据

    应收帐款                         986053432.88      1219243368.65

    减：备抵坏帐                      49130154.94        49205154.94

    应收帐款净额                     936923277.94      1170038213.71

    预付帐款                          38137504.86        31070603.80

    其他应收款                       105598929.50       222672499.09

    待摊费用                            275658.03       102987181.30

    存货                             849797341.67      1140046507.63

    流动资产合计                    2033675864.31      2698777915.82

    长期投资：

    长期投资                          35258072.45       110464399.95

    固定资产：

    固定资产原价                    1273792509.79      1309231351.04

    减：累计折旧                     697896350.07       742360222.21

    固定资产净值                     575896159.72       566871128.83

    在建工程                         104855888.39       147053586.25

    固定资产清理

    固定资产合计                     680752048.11       712924715.08

    无形及递延资产：

    无形资产                         119808516.18       117412345.85

    递延资产                           5146812.04         4632130.84

    无形及递延资产合计               124955328.22       122044476.69

    资产总计                        2874641313.09      3645211507.54

    负债及股东权益

    流动负债：

    短期借款                         657910000.00       934479199.10

    应付票据

    应付帐款                         500183781.16       613815395.28

    预收货款                           1232230.98        13210378.69

    应付福利费                         4203235.09         6796480.19

    未付股利                                                 3150.00

    未交税金                          14844151.35         1784951.82

    其他未交款                        43572668.21        45659436.31

    其他应付款                       162564585.63       334663968.31

    预提费用                          20561721.13        20123622.30

    待扣税金

    流动负债合计                    1405072373.55      1970536582.00

    长期负债：

    长期借款                          55746138.34        40147938.48

    应付债券                          21367565.00

    长期应付款                        68324000.00       623312170.00

    长期负债合计                     545437703.34       663460108.48

    股东权益：

    股本                             563777294.71       620155024.18

    资本公积                         180679296.38       180679296.38

    盈余公积                          35687509.98        64477847.67

    未分配利润                       143987135.13       145902648.83

    股东权益合计                     924131236.20

1011214817.06