中天财经

重要提示

本公司按照《公司法》及有关法规的规定公布１９９７年度中期报告，公司董事会愿就报告所披露的内容进行解释，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担一切责任。

山东鲁北化工股份有限公司董事会

一、财务报告（已经审计）

公司财务报告已经山东会计师事务所注册会计师乔安敏、乌静君审计，并出具无保留意见的审计报告（鲁会审字第５６号）

１、资产负债表（详见附表一）

２、损益表（详见附表二）

３、主要财务指标

                      １９９６年１－６月  １９９７年１－６月

    每股收益：               0.17元            0.32元

    净资产收益率：           5.82%            16.30%

    每股净资产：             2.89元            1.94元

注：本期指标以１９９７年６月３０日股本２亿股为基数计算；上年同期指标以１９９６年６月３０日的股本１亿股为基数计算，与全面摊薄法计算基础相同；１９９６年１－６月指标为１９９６年度审计报告调整数。

    ４．财务报表附注：                              单位：人民币元

（１）本报告期内公司所采用的会计政策或方法与上年度相比，没有发生变化。

（２）货币资金：期末余额比年初减少４９８６８３３８．８６元，年初余额较大的原因系本公司９６年股票公开发行后尚未使用的募集资金。

（３）应收帐款：期末比年初增加６５１００８５１．２８，主要系因本公司产品销售增长及上半年为收款淡季。

（４）预付货款：期末比年初减少１６７０００２０．１３，主要系预付款项结算及时。

（５）其它应收款：期末与本公司５％以上股份的股东往来余额为１６５６５７６８６．８９。

期末年初增长１７７０４３７８８．４９，主要系因将有本公司５％以上股份的股东往来期末比年初增加１６５６５７６８６．８９。

（６）在建工程：期末比年初增加１９４８２８５４９．９７，系因“１５．２０．３０”工程本期投入资金１９３１７５０６０．２０，及本期新建溴素深加工工程，本期已投入资金１６５３４８９．７７。

（７）短期借款：期末比年初增加９４４００００，主要系公司产品产量增加而新增的流动资金贷款。

（８）应付票据：期末余额为１９４２８０００，均为银行承兑汇票。其中，１３９５００００年利率６％，期间为９７年４月至９７年１０月；另５４７８０００为无息票据，期间为９７年５月至９７年１１月。

（９）未交税金：期末比年初增加１３６５２４７９．８０，主要系因本公司欠交所得税比年初增加１０９８７２５３．６０。

（１０）其它应付款：期末余额为４２９５９５４８．４９，比年初增加３９６６８４１６．０９，主要系因集团公司对“１５．２０．３０”工程本期投入资金２４００００００。

（１１）长期借款：期末比年初增加２３０１１００００，主要系国家开发银行本期对“１５．２０．３０”工程提供贷款２３０００００００。

（１２）股本：１９９７年１月２９日经山东鲁北化工股份有限公司（临时）股东大会作出决议，用资本公积金１亿股采取１：１比例送股，转增股本１亿元。

（１３）资本公积：期末余额８２５７２１７１．２４，比年初减少１００００００００，系因１９９７年１月用资本公积金１亿元转增股本。

（１４）未分配利润：期末余额９８４５１３５２．３０，比年初增加６３２２２２２８．０２，系本期实现净利润。

（１５）主营业务收入：本期比上年同期增加５４８６５２８２．７３，主要系因磷铵销售收入比上年同期增加４８９７８９１７．９０。

（１６）营业成本：本期为７９７９００２６．２５，比上年同期增加２５５３８３８６．８８，系因本期产品销量增加。

（１７）其它业务利润：收取河北省沙河市鲁北化工有限责任公司磷铵差价２１１４３６００；本公司承包无棣县埕口平原水库工程本期实现利润２１７２１０１，合计２３３１５７０１．００。

（１８）关联企业：①存在控制关系的关联企业

    关联企业名称             企业      法定   注册地  注册资本  主营业务

                           经济性质   代表人

    山东鲁北企业集团总公司   国有     冯怡生  无棣县  65800万元化肥、硬脂酸等

    关联企业名称              １９９６年    １９９７年

                              １２月３１日   ６月３０日

                              持本公司股份  持本公司股份

    山东鲁北企业集团总公司       7000万股    14000万股

    ② 不存在控制关系的关联企业

      关联企业名称                    企业      法定    注册地    主营业务

                                     经济性质  代表人

    山东鲁北企业集团总公司盐场        国有     冯怡生    无棣县    盐类

    河北省沙河市鲁北化工有限责任公司  国有     王玉瑞    沙河市    磷铵

（１９）关联交易：

①与关企业未结算往来款项

    款项性质      关联企业名称                     金   额

    应收帐款    山东鲁北企业集团总公司盐场          41766.92

    应收帐款    山东鲁北企业集团总公司盐场         942071.79

    其他应收款  河北省沙河市鲁北化工有限责任公司 25193600.00

    其他应收款  山东鲁北企业集团总公司          165657686.89

②收取关联企业资金占用费

    关联企业名称          平均资金占用额    年利率    资金占用费

    山东鲁北企业集团总公司  163310000.00     5%       4082750.00

③本公司有偿使用关联企业无形资产支付的使用费

    关联企业名称               无形资产类别    本期使用费  定价政策

    山东鲁北企业集团总公司盐场   卤水资源      426993.00     协议价

    山东鲁北企业集团总公司       发明专利      467692.31     协议价

    山东鲁北企业集团总公司       土地使用权     66589.89     协议价

    合计                                       961275.20

④本公司向关联企业销售产品

    关联企业名称       产品类别         数量      交易金额  定价政策

    山东鲁北企业集团     磷铵         4468.80吨  9652608.00   市价

    总公司盐场

    山东鲁北企业集团     三元复混肥  11238.60吨 21353340.00   市价

    总公司盐场

    山东鲁北企业集团     盐袋        47576.00条    54817.40  协议价

    总公司盐场                                            (无市场参考价格)

    合计                                        31060765.40

⑤本公司向关联企业提供商标使用权及销售服务

    关联企业名称    数量（吨）  合同结算价      本期售价    交易金额

                                （元／吨）     （元／吨）

    河北省沙河市鲁北   52859.00   1700.00       2100.00     21143600.00

化工有限责任公司

二、经营情况回顾与展望

１、上半年经营情况回顾

股份公司通过深入扎实开展“精细管理年、制度规范年”活动，取得了良好的经济效益。９７年上半年实现主营业务收入１３１９４．４５万元，比去年同期增长７１．１８％；实现净利润６３２２．２２万元，比去年同期增长２７５．３３％。公司上半年采取的主要经营措施如下：

（１）加大技改力度，靠内涵进一步扩大再生产。“三、四、六”装置通过技术改造和技术攻关，产量比去年同期有较大幅度增长；以健全和完善质量控制体系为基础，狠抓产品质量，实施“名牌战略”，产品质量合格率始络保持１００％，优级品率达９９％。上半年生产磷铵、水泥、溴素及溴系列产品分别为４９３２４．３吨、６７０６２．３６吨、１５０６．５１吨；销售磷铵、水泥、溴素及溴系列产品分别为５２５５０．８吨、７６８１５．２２吨、１１９４．９５９吨。

（２）从“严、硬、控”入手，对各部门进行精细管理，节能降耗，挖掘内部潜力，降低各项费用。

（３）股份公司通过为集团总公司租赁的沙河市鲁北化工责任有限公司销售磷铵，以及股份公司建筑队承建无棣县埕口水库，今年１－６月份取得了２３３１．５７万元的其他业务利润。

２、下半年展望

（１）为保证公司１９９７年下半年度各项指标较上半年有所增长，将进一步加强经营管理，控制成本费用，加大技改力度。

（２）抓销售“龙头”，提高产品覆盖率和市场占有率；强化售后服务，引导和培育好市场。

三、重大事件说明

１、“１５、２０、３０”国家试点放大工程已于１９９６年９月全面开工建设，现土建工程已全面展开，水泥、磷铵部分厂房已竣工验收，主机设备已定货，非标设备已开始加工。为积极响应化工部的指示，力争１９９７年完成土建，９８年完成设备安装，９９年上半年试车生产。

２、１９９６年公司公开发行股票扣除发行费用后，共募集资金１７９１８．７６万元，按照招股说明书和上市公告书的资金投向，１９９６年投入“１５、２０、３０”工程７６３１．４４万元，余１０２８７．３２；１９９７年上半年已全部投入。

３、１月２９日召开的鲁北化工股份有限公司１９９７年（临时）股东大会，审议通过了以１００００万股为基数按１：１比例公积金转增股本方案；股权登记日为１９９７年３月２１日，除权基准日及转增股份上市交易日为１９９７年３月２４日，转增后总股本为２００００万股。

４、根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委５月２１日联合发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》，公司经自查，没有从事任何违反规定的事项。

５、本公司中期利润不分配。

６、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构变化

１、股东结构情况（单位：万股；面值：每股１元）

    股份类别                期初数   本次变动（增）  期末数

                                      公积金转股

（１）尚未流通股份

    国有法人股                7000       7000       14000

    内部职工股                 300          0           0

    （２）已流通股份

    境内上市的人民币普通股    2700       3000        6000

    （３）股份合计           10000      10000       20000

说明：

１９９７年１月份公司内部职工股３００万股上市，使流通股份由１９９６年的２７００万股成为３０００万股；公司１９９７年３月份按１：１比例公积金转增股本，国有法人股、社会公众股同比例增长。

２、主要股东持股情况（１９９７年６月末）

    股东名称                     持有股数（万股）  持股比例（％）

    （１）山东鲁北企业集团总公司    14000             70

    （２）飞龙工程                     65              0.32

    （３）冯怡生                       40              0.20

    （４）豫中信投                     40              0.20

    （５）华夏东四                     36              0.18

    （６）徐  发                       21.91           0.11

    （７）万泰投资                     20              0.10

    （８）梁洪生                       14.6            0.07

    （９）冯久田                       12.22           0.06

    （１０）江苏国投                    9.20           0.05

五、股东大会简介

１９９７年１月２９日，９７年（临时）股东大会在公司礼堂召开，出席会议的股东４０人，代表７０６６．５６万股，占股份总额的７０．６７％。

会议表决通过了以１００００万股为基础，按１：１比例公积金转增股本的决议和修改《公司章程》的决议，《公司章程》修改情况即注册资本由１００００万元变为２００００万元。

１９９７年４月２８日，股份公司在宾馆楼会议室召开了１９９６年度股东大会，出席会议的股东４３人，代表１４１０８．３６万股，占股份总额的７０．５４％，会议表决通过了１９９６年度董事会报告、１９９６年度总经理业务报告、１９９６年度监事会报告及１９９６年度财务决算报告和１９９７年度财务预算报告。

１９９７年６月６日，９７年第二次（临时）股东大会在公司宾馆楼召开，到会代表３８人，代表１４１０７．８２万股，占股份总额的７０．５４％，会议通过了１９９７年配股方案：以１９９６年的１００００股为基数，配股比例为１０：３，按现有股本２００００股计，配股比例为１０：１．５，配股价为７元，社会公众股股东还可按１０：２．５的比例受让国有法人股转让的１５００万股的配股权，并支付配股权转让费０．２０元／股；并授权董事会全权办理与本次配股有关的其他事项。

六、备查文件

股东大会决议

载有公司董事长冯怡生同志亲笔签名的中期报告原本

公司其他文件

山东鲁北化工股份有限公司

一九九七年八月二十五日

资产负债表（１）

１９９７年６月３０日

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

金额单位：元

     资  产       附注   年初数         期末数

流动资产：

    货币资金       1  99131609.00   50859654.95

    短期投资

    应收票据            376200.00

    应收帐款       2  62478203.61  127579054.89

    减：坏帐准备   2    312391.02     637895.00

    应收帐款净额   2  62165812.59  126941159.89

    预付货款       3  45296160.57   28596140.44

    其他应收款     4  22882058.44  199925846.93

    待摊费用             59842.45    1931127.64

    存货           5  23095648.39   23039190.93

    待处理流动资产     (457188.91)   (457188.91)

    净损失

    一年内到期的

    长期债券投资

    其他流动资产                       16358.93

    流动资产合计    252173942.53   431228490.80

    长期投资：

    长期投资

    固定资产：

    固定资产原价  6 111276958.52   114264722.00

    减：累计折旧  6  38619856.26    40521989.41

    固定资产净值  6  72657102.26    73742732.59

    在建工程      7  76314354.06   271142904.03

    固定资产清理

    待处理固定资

    产净损失

    固定资产合计    148971456.32   344885636.62

    无形资产及递延资产

    无形资产

    递延资产

    无形及递延

    资产合计

    其他长期资产

    其他长期资产

    递延税项

    递延税款借项

    资产总计       401145398.85   776114127.42

资产负债表（２）

１９９７年６月３０日

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司金额单位：元

    负债及股东权益附注       年初数       年末数

流动负债：

    短期借款       8      1645000.00     11085000.00

    应付票据       9      5150000.00     19428000.00

    应付帐款             43108440.83     46930101.28

    预收货款

    应付福利费             589733.85       649295.45

    未交税金       10     6336031.35     19988511.15

    其它未交款             267464.71       295238.50

    其他应付款     11     3291132.40     42959548.49

    预提费用              1569940.87      2647635.69

    一年内到期的           600000.00

    长期负债

    其他流动负债                           210914.00

    流动负债合计         62557744.01    144194244.56

    长期负债

    长期借款       12    14000000.00    244110000.00

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债

    长期负债合计         14000000.00    244110000.00

    递延税项

    递延税款贷项

    负债合计             76557744.01    388304244.56

    股东权益：

    股本           13   100000000.00    200000000.00

    资本公积       14   182572171.24     82572171.24

    盈余公积              6786359.32      6786359.32

    其中：公益金          2262120.11      2262120.11

    未分配利润     15    35229124.28     98451352.30

    股东权益合计        324587654.84    387809882.86

    负债及股东          401145398.85    776114127.42

权益总计

利润及利润分配表

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司金额单位：人民币元

    项    目          附注  １９９７年       １９９６年

                             １－６月          １－６月

    一、主营业务收入   16  131944804.48      77079521.75

    减：营业成本       17   79790026.25      54251639.37

        销售费用             2547793.23       1133728.00

        管理费用             1731190.02       1160659.17

        财务费用       18   (3182127.20)       609788.48

        营业税金及附加          8203.88        330345.06

    二、主营业务利润        51049718.30      19593361.67

    加：其他业务利润   19   23315701.00        223847.14

    三、营业利润            74365419.30      19817208.81

    加：投资收益

    营业外收入                13672.49

    减：营业外支出

    加：以前年度损益调整

    四、利润总额           74379091.79      19817208.81

    减：所得税             11156863.77       2972581.32

    五、净利润             63222228.02      16844627.49

    加：年初未分配利润     35229124.28

    盈余公积转入数

    六、可分配的利润       98451352.30      16844627.49

    减：提取法定公积金

        提取法定公益金

    七、可供股东分

        配的利润

    减：已分配优

        先股股利

      提取任意公积金

      已分配普通股股利

      上交集团公司利润转出                  16844627.49