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重要提示

本公司全体董事保证本公司中期报告所载资料不存在任何重大遗漏和不实之处，并对其真实性、准确性和完整性承担一切责任。

　　一、财务报告（已经审计）

本公司1997年度中期财务报告已经重庆市会计师事务所杨友明、邓兴政注册会计师审计，出具重会所审字（97）第246号审计报告。

审计意见是：我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30日资产负债表和1997年 1－6月的利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30日的财务状况和1997年1－6 月的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

（一）财务报表

1、简化的资产负债表单位：元

    项目                       年初数           期末数

    流动资产                268187313.51     271407146.36

    长期投资                  4327360.48       3363871.96

    固定资产净值             73075774.10      68758500.46

    在建工程                 44511508.02      51459144.78

    无形资产及递延资产       10916526.40      12504530.07

    资产总计                401072519.48     407511230.60

    流动负债                252922676.44     259816107.04

    长期负债                 27308672.29      20631654.41

    股东权益                120841170.75     127063469.15

    其中：股本               63379300.00      63379300.00

    资本公积                 21772610.87      21772610.87

    盈余公积                 31271775.59      31271775.59

    未分配利润                4417484.29      10639782.69

2、简化的损益表

        项    目         上年同期数     本年累计数

    主营业务收入        35322434.10   159412119.26

    主营业务利润         1770425.74     3575402.30

    其他业务利润         1320066.93      677449.74

    投资收益             1763150.42      885390.06

    营业外收支净额       －93895.85      161340.32

    以前年度收益                        1707278.60

    利润总额             4759747.24     7006861.02

    所得税                713962.09      784562.62

    净利润               4045785.15     6222298.40

    （二）主要财务指标    96年1－6月    97年1－6月

    每股收益（元/股）        0.064         0.098

    净资产收益率（％）       3.09          4.90

    每股净资产（元/股）      2.07          2.01

（三）财务报表附注：

1、本报告期内所采用的会计政策和会计方法与上年一致。对于公司96 年度应缴纳的所得税1，776，443.57元，根据重庆市地税局重地税免（1997）79号文件同意免征，根据重庆市财政局批示计入了以前年度损益调整科目。

2、短期投资：期末余额为0，原因是公司已将原购入的1000万元国债卖出。

    3、递延资产        1，703，162.36元

系公司购建的惠工大厦等两个零售中药材网点发生的开办费，从1997年7月份起计5年内摊销。

    4、未付股利        11，840，921.24元

较年初减少4，662，144.86元，系根据重庆市人民政府渝府（1997）7 号文件及重庆市国资局渝国资管（1997）25号文件的通知，重庆市国资局以应收取的国有股红利购买公司部分净资产（即原重庆中药厂的全部净资产），公司为此进行了相关帐务处理。

    5、未交税金        614，114.04元

较年初下降59.67％，主要是减免了1996年度所得税1，776，443.57元,转入了以前年度损益调整科目。

    6、未分配利润      10，639，782.69元

    较年初增加6，222，298.40元，全部为本期实现的净利润。

    7、以前年度损益调整        1，707，278.60元

根据重庆市地方税务局重地税免（1997）79号文件，同意免征公司1996年度应交企业所得税177.64万元。同时根据重庆市财政局的批复，同意将免交的所得税计入本科目。

    8、实现利润总额        7，006，861.02元

完成年度计划的36％，主要由于中药材的产新收购和销售多在下半年体现，加之物业收入和投资收益的结算也在下半年进行。

9、 “庆余堂”老字号名牌药店网点工程以及惠工大厦“百草堂”分店等新增网点建成以后，公司纯销市场进一步扩大，为下半年主营业务收入及利润的大幅增长奠定了良好的基础。

10、关联交易

本报告期内公司无关联交易。

二、盈利预测审计报告

本公司1997年度的盈利预测已经重庆市会计师事务所杨友明、邓兴政注册会计师审核，并出据了重会所审字（97）第247号盈利预测审核报告如下：

重庆中药股份有限公司一九九七年度盈利预测表

（单位：万元）

    项目              1－6月已审     7－12月       预计全年

                        实现数       预计数        实现数

    1、主营业务收入    15941          19059         35000

    减：营业成本       12506          15034         27540

    销售费用             986           1014          2000

    管理费用            1340           1260          2600

    财务费用             711            709          1420

    营业税金及附加        41             79           120

    2、主营业务利润      357            963          1320

    加：其他业务利润      68            232           300

    3、营业利润          425           1195          1620

    加：投资收益          89             41           130

    营业外收入            17             33            50

    减：营业外支出         1             19            20

    加：以前年度损益调整 171            171

    4、利润总额          701           1250          1951

    减：所得税            79            187           266

    5、净利润            622           1063          1685

1、所得税

公司所得税按15％计算，应纳税所得额扣除了减免的96年度所得税171万元。

2、每股盈利

若本次股份全部配售，则可增加股本1901万股（6338万股×0.3），公司总股本可达到8239万股，而预计公司97年度可实现净利润1685万元，按全面摊薄法计算，97年每股盈利为0.204元；按加权平均法计算（假设公司配股资金8月份到位），则每股盈利为0. 236元。

3、每股净资产及净资产收益率

若公司本次配股1901万股，每股配股价为4.50元，则可募集资金8554万元。配股完成后，预计97年末每股净资产为2.71元，净资产收益率为7.55％。

三、经营情况回顾与展望

1、上半年经营情况回顾

1997年上半年，我司广大员工围绕董事会制定的“改革、改造、管理、效益”的工作方针，从转变经营观念，加强制度建设入手，努力完善各项管理制度，调整经营策略，加大市场开拓力度，积极拓展营销市场，顺利完成了半年经济目标。

（1）1－6月，公司主营业务收入实现15941万元，完成年度计划的46％，比去年同期增长18％；实现利润701万元，完成年度计划的36％，比去年同期增长47％。

（2）公司充分发挥工商一体优势，以名优新特产品为龙头，注重规模经营。工业生产以调整产品结构为重点，主要抓了“鼻窦炎口服液”、“龙胆泻肝片”等几个品种的生产和上规模，并在产品销售策略上下苦功夫，现已取得初步成效。商业流通以“庆余堂”等老字号名牌药店为中心，进行了一系列质量管理、价格管理、服务管理等制度建设的改革，将“承诺服务”制落实到各个基层，使公司的纯销优势始终立于不败之地。

（3）兼顾相关产业，发展储运、装修、餐饮、物业等多元化经营战略，实现收益 68万元。

（4）大力进行用工分配制度的改革，增强激励约束机制，最大限度地调动了广大员工的积极性。

2、下半年展望

（1）逐步落实公司股东大会批准的配股融资方案，并保证配股资金按照股东大会通过的投资项目投入使用。

（2）对公司制药工业桐君阁厂口服液生产线进行设备GMP技术改造，增加工业生产线的科技含量。

（3）在市内商业繁华区购置建设一个高档次、以名优产品为主的中药自选商场。

（4）在全市内创建“桐君阁”中华老字号名牌放心药店的商业连锁网络，进一步完善纯销市场格局，实现公司商业纯销上档次、上规模，创名牌产品战略。

（5）加强内部管理，努力提高各级领导干部的科技兴药意识，提高职工内在素质，真正培养一支过硬的队伍。

四、重大事件的说明

1、本公司对照《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进行了认真自查，结果为：本报告期内，公司没有任何违规行为，也暂无股票投资收益。本公司保证对于仍持有的流通股票，将严格按照国家有关规定处理。

2、本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

3、97年中期公司不进行分配。

五、发行在外股票的变动和股权结构的变化

1、报告期内本公司没有股票发行及其他募集资金或转增股本的行为，因此公司发行在外的股本结构无变化。

2、股本结构：（单位：万股，每股面值人民币1元）

    项目            持股数     比例（％）

    国有股           4338       68.44

    社会公众股       2000       31.56

    合计             6338      100

3、主要股东持股情况（单位：万股，截止1997年6月30日）

              持股人          持股数      所占比例（％）

    （1）重庆国有资产管理局    4338          68.44

    （2）徐致光                  17.96        0.28

    （3）王小平                  11.62        0.18

    （4）陈卫东                  11.00        0.17

    （5）刘守双                  10.00        0.16

    （6）梁维灿                   8.50        0.13

    （7）辛国华                   7.00        0.11

    （8）吴庆棠                   6.41        0.10

    （9）许秀珍                   6.32        0.10

    （10）方细伶                  5.81        0.09

六、股东大会简介

本公司1996年度股东大会（第四次股东大会）于1997年5月29日在重庆中药大厦召开。出席会议的股东共57人，持有股份数为4383.4万股，占公司总股本的69.2％。大会审议表决通过了下述决议：

1、公司董事会工作报告；

2、公司监事会工作报告；

3、公司一九九六年度财务决算报告；

4、公司九六年利润分配方案，每10股派发现金红利2.50元（含税），结余4，417 ，484.29元转下年度再分配；

5、公司九七年度申报配股方案。（股东大会授权公司董事会全权具体办理本次配股融资的有关事宜。根据本公司第二届董事会六次会议决议，本次配股方案为：每 10股配3股，配股价格4.00－4.50元）。

6、公司修改章程的方案。

七、备查文件

1、载有公司董事长廖志扬先生亲笔签名的中期报告文本；

2、经审计过的盈利预测报告；

3、本公司一九九六年年度报告；

4、第四次股东大会各项文件及决议原件。

查阅地址：重庆市渝中区解放西路120号

咨询电话：（023）63843398 63843435

重庆中药股份有限公司董事会

一九九七年八月十五日